| 天海融合防务装备技术股份有限公司 |
| 2024年度财务决算报告 |
一、财务报告的合并范围和执行的会计制度
1、合并范围：公司财务报告包括天海融合防务装备技术股份有限公司（母公司）以及以下公司：
| 序号 | 公司名称 | 备注 |
| 1 | 上海佳豪船舶科技发展有限公司 | |
| 2 | 上海佳豪船海工程研究设计有限公司 | |
| 3 | 上海佳船工程监理发展有限公司 | |
| 4 | 上海佳豪游艇发展有限公司 | |
| 5 | 佳豪船舶工程扬州有限公司 | |
| 6 | 上海沃金天然气利用有限公司 | |
| 7 | 上海佳船机械设备进出口有限公司 | |
| 8 | 上海佳豪游艇运营有限公司 | |
| 9 | 佳豪（远东）国际有限公司 | |
| 10 | 新余智海联合创业投资有限公司 | |
| 11 | 江苏金海运科技有限公司 （曾用名：泰州市金海运船用设备有限责任公司） | |
| 12 | 江苏大津重工有限公司 | |
| 13 | 江苏佳美海洋工程装备有限公司 | |
| 14 | 上海佳豪沃金新能源有限公司 | |
| 15 | 上海金海隆智能科技有限公司 | |
| 16 | 上海金海蓝盾安全技术有限公司 （曾用名：宁德金海运船用设备有限责任公司） | |
| 17 | 大津重工(泰州)有限公司 （曾用名：泰州泰船重工装备有限公司） | |
| 18 | 沃金天然气利用金华有限公司 | |
| 19 | 江苏天海智能船艇科技有限公司 （曾用名：泰州市天海融达特种装备有限公司） | |
| 20 | 江苏隆海智能装备科技有限公司 (曾用名：隆海重能 (宁波) 智能装备科技有限公司) | |
| 21 | 上海长海船务有限公司 | |
| 22 | 上海九多实业有限公司 | |
| 23 | 江苏九多焊接技术有限公司 | |
| 24 | 江苏船海工程设计研究院有限公司 |
| 25 | 佳豪海装设计研究（南通）有限公司 | |
| 26 | 天海融合（北京）科技有限公司 | |
| 27 | 厦门隆海船艇运营有限公司 | 本报告期新设公司 |
| 28 | 天海融合置业（上海）有限公司 | 本报告期新设公司 |
| 29 | 哈尔滨工投天海安全装备科技有限公司 | 本报告期新设公司 |
| 30 | 上海捷能天然气运输有限公司 | 本报告期处置 |
2、编制基础：公司及其子公司执行《企业会计准则》及其应用指南等相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
二、财务状况和经营业绩
（一）财务报告的审计情况
公司编制的 2024年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2025]200Z0416号）。
现将公司 2024年度的财务决算情况报告如下：
（二）主要财务数据和指标 单位：元
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | |
| 营业收入（元） | 3,945,321,826.42 | 3,606,454,146.82 | 9.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 138,545,469.00 | 101,574,444.58 | 36.40% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 134,452,001.70 | 94,429,243.88 | 42.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -359,818,175.22 | 130,118,518.21 | -376.53% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0802 | 0.0588 | 36.39% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0802 | 0.0588 | 36.39% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.91% | 5.57% | 1.34% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 资产总额（元） | 4,670,063,842.72 | 4,336,604,234.33 | 7.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,093,452,259.43 | 1,931,115,281.26 | 8.41% |
2024 年 6 月，相关部门对其与金海运在 2015 年至 2019 年期间订立的七份防务装备产品采购合同进行了价格复核，核减金额为2,797.44万元，并要求金海运退还此款项。公司根据会计准则相关规定冲减了本报告期的收入，净利润相应减少。如剔除上述因素的影响，公司2024年营业收入为397,329.62万元，同比增长10.17%；归属于母公司净利润为16,651.99万元，同比增长63.94%。由于上述采购合同的报价行为发生在公司收购金海运之前，公司将通过法律手段向金海运原股东追偿。
（三）财务状况分析
1、主要资产情况
单位：万元
| 资产项目 | 2024年12月31日 | 2024年1月1日 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 62,777.52 | 88,969.61 | -29.44% |
| 应收票据 | 11,190.72 | 4,053.46 | 176.08% |
| 应收账款 | 46,125.69 | 34,373.21 | 34.19% |
| 预付款项 | 53,860.11 | 37,868.70 | 42.23% |
| 存货 | 29,728.80 | 36,777.94 | -19.17% |
| 合同资产 | 101,145.29 | 66,961.93 | 51.05% |
| 其他流动资产 | 22,847.52 | 22,792.73 | 0.24% |
| 长期股权投资 | 10,779.82 | 10,306.35 | 4.59% |
| 其他权益工具投资 | 19,683.09 | 17,372.54 | 13.30% |
| 固定资产 | 79,912.41 | 66,384.66 | 20.38% |
| 在建工程 | 2,555.30 | 13,172.63 | -80.60% |
| 使用权资产 | 9,954.21 | 10,293.67 | -3.30% |
| 无形资产 | 7,914.77 | 7,840.21 | 0.95% |
重大变动原因分析：
（1）应收票据账面价值本报告期末增加176.08%，主要系公司收到银行承兑汇票及供应链票据增加，至期末大部分已背书或贴现。
（2）应收账款账面价值本报告期末增加34.19%，主要系部分船舶项目、船艇项目在年底前交付，以及综合海事服务在年底结算，达到收款节点增加了应收账款。
（3）预付款项账面价值本报告期末增加42.23%，主要系公司为建造后续系列船舶预订材料、设备支付的款项。
（4）合同资产账面价值本报告期末增加51.05%，主要系公司在建系列船舶数量增加所致。
（5）在建工程余额本报告期末减少80.60%，主要系在建工程项目完工转入固定资产。
2、主要负债情况
单位：万元
| 负债 | 2024年12月31日 | 2024年1月1日 | 变动幅度 |
| 短期借款 | 64,482.77 | 45,618.58 | 41.35% |
| 应付票据 | 11,666.74 | 15,398.10 | -24.23% |
| 应付账款 | 69,936.99 | 63,308.07 | 10.47% |
| 合同负债 | 60,062.34 | 52,228.28 | 15.00% |
| 其他应付款 | 5,257.40 | 13,755.55 | -61.78% |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,935.64 | 11,843.57 | 9.22% |
| 长期借款 | 6,705.00 | 2,450.00 | 173.67% |
| 租赁负债 | 2,353.84 | 4,675.65 | -49.66% |
| 长期应付款 | 5,022.88 | 7,658.89 | -34.42% |
重大变动原因分析：：
（1）短期借款余额本报告期末增加41.35%，主要系公司融资金额增加所致。
（2）其他应付款余额本报告期末减少61.78%，主要系因公司支付单位往来款及保证金所致。
（3）长期借款余额本报告期末增加173.67%，主要系因公司固定资产融资金额增加所致。
（4）租赁负债余额本报告期末减少49.66%，主要系本报告期支付了场地租金。
（5）长期应付款余额本报告期减少34.42%，主要系本报告期支付了固定资产融资租赁租金。
3、股东权益情况
单位：万元
| 所有者权益 | 2024年12月31日 | 2024年1月1日 | 变动幅度 |
| 股本 | 172,802.91 | 172,802.91 | 0.00% |
| 资本公积 | 164,068.70 | 163,762.98 | 0.19% |
| 盈余公积 | 4,119.25 | 4,119.25 | 0.00% |
| 未分配利润 | -138,876.04 | -152,730.59 | 9.07% |
重大变动原因分析：
无重大变化。
4、经营业绩情况
单位：万元
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 394,532.18 | 360,645.41 | 9.40% |
| 营业成本 | 336,116.84 | 320,802.62 | 4.77% |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 变动幅度 |
| 税金及附加 | 1,199.70 | 1,362.01 | -11.92% |
| 销售费用 | 5,299.68 | 2,504.75 | 111.59% |
| 管理费用 | 25,580.13 | 21,478.23 | 19.10% |
| 研发费用 | 5,615.05 | 3,945.95 | 42.30% |
| 财务费用 | 2,656.38 | 1,393.03 | 90.69% |
| 信用减值损失 | -2,595.09 | 718.73 | -461.07% |
| 所得税费用 | 2,800.17 | 3,766.65 | -25.66% |
| 净利润 | 14,008.48 | 10,308.75 | 35.89% |
重大变动原因分析：
（1）销售费用本期较上年同期增加，主要系本报告期加大了市场开拓力度，以及本期船舶交付数量增加，销售代理费用同步上升。
（2）管理费用本期较上年同期增加，主要系本报告期人工成本增加所致。
（3）研发费用本期较上年同期增加，主要系本报告期公司加大了对智能船舶及新能源船舶的研发投入。
（4）财务费用本期较上年同期增加，主要系本报告期融资规模扩大，利息费用增加所致。
（5）信用减值损失计提金额本期较上年同期增加，主要系本报告期应收账款增加，公司计提相应的坏账准备。
5、现金流量情况
单位：万元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 433,361.05 | 432,019.65 | 0.31% |
| 经营活动现金流出小计 | 469,342.87 | 419,007.80 | 12.01% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,981.82 | 13,011.85 | -376.53% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,618.12 | 3,667.63 | -28.62% |
| 投资活动现金流出小计 | 9,213.77 | 13,755.81 | -33.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,595.65 | -10,088.18 | 34.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 74,754.01 | 71,230.95 | 4.95% |
| 筹资活动现金流出小计 | 59,337.97 | 40,897.62 | 45.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,416.04 | 30,333.32 | -49.18% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -26,640.25 | 33,257.00 | -180.10% |
重大变动原因分析：
（1）本报告期经营活动产生的现金净流出额同比大幅上升，主要系公司在建船舶数量增加，建造投入增大，以及为后续系列船舶预订原材料及设备预付款项增加所致。
（2）本报告期投资活动产生的现金净流出额同比下降，主要系公司本年度对外投资额较上年度相比减少。
（3）本报告期筹资活动产生的现金净流入额同比减少，主要系公司融资规模在扩大，但增量的增幅小于上年度。
(此页无正文，为《天海融合防务装备技术股份有限公司2024年度财务决算报告》之盖章页)
天海融合防务装备技术股份有限公司
董事会
2025年4月25日