深圳市振邦智能科技股份有限公司

2023年年度报告

2024年3月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈志杰、主管会计工作负责人汤力及会计机构负责人（会计主管人员）汤力声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展目标、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本报告全文，公司在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。若公司实施2023年度利润分配，则在完成利润分配前，公司不能进行向特定对象发行A股股票。鉴于目前公司向特定对象发行A股股票正在推进过程之中，从股东利益和公司发展等综合因素考虑，公司2023年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。待公司本次向特定对象发行A股股票完成后，公司将按照相关的规定，拟计划在2024年半年度进行利润分配。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 35

第五节环境和社会责任 ...... 55

第六节重要事项 ...... 57

第七节股份变动及股东情况 ...... 67

第八节优先股相关情况 ...... 75

第九节债券相关情况 ...... 76

第十节财务报告 ...... 77

备查文件目录

一、载有法定代表人签字和公司盖章的2023年年度报告全文及摘要；

二、载有公司法定代表人陈志杰、主管会计工作负责人和会计机构负责人汤力签名并盖章的2023年度财务报表；

三、载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的公司2023年度审计报告原件；

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

释义

释义项

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用

单位：元

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》对2022年度非经常性损益金额的影响

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司主要产品涵盖智能控制器和新能源两大板块业务，智能控制器板块业务主要包括智能电器、电动工具、汽车电子、机器人及创新智能产品、医疗电子等控制器产品；新能源板块业务主要为储能和逆变器等整机及部件产品。

报告期内，公司在深耕智能控制器业务的基础上，积极抓住新市场，丰富产品应用领域，充分发挥自主研发优势，审时度势地积极调整产品结构，并协同发展储能系统和逆变器等业务。通过技术创新、为客户赋能、深挖客户潜力市场、并积极宣传新产品、拓展新客户等举措，在市场竞争不断加剧的情况下，公司2023年度实现营业收入和利润的双增长，推动了公司高质量发展。

（一）智能控制器行业

智能控制器作为电子产品、设备、装置及系统中的控制单元，在终端产品中扮演“神经中枢”及“大脑”的角色，以提高终端产品的智能化水平。目前，智能控制器的应用领域主要集中在家用电器、健康与护理、电动工具、工业设备装置、智能建筑与家居、汽车电子等相对稳定和成熟的行业。随着人工智能、云计算、大数据、5G商用和物联网技术的加速发展，衍生出更多高速率、高移动性、短延时的智能硬件和连接场景，推动智能控制器行业不断向商业、医疗、教育、电力、化工、农业、建筑、军事等领域延伸，未来智能控制器的市场前景非常广阔。同时，在电子终端产品数字化、功能集成化的发展趋势带动下，智能控制器的产品附加值也在不断提高，呈现出技术突破、产品质量提升、市场需求扩大等发展趋势，这对智能控制器厂商的技术开发能力、新产品研发能力、快速响应能力和成本控制、质量管理能力等提出更高要求。

（二）新能源行业

随着日益严峻的能源危机及气候变化，绿色低碳发展成为全球的主旋律，在越来越多国家和地区作出碳中和承诺的背景下，各国正从法律法规层面提高对于碳中和、低碳绿色发展的监管力度，仅2024年，在欧洲及中国，有关碳排放的重磅政策就连接不断。储能是大规模发展可再生能源的关键支撑，储能对新能源的利用具有重大意义，它能够有效缓解可再生能源的不稳定性以及间歇性，保障电网安全，提高能源利用效率。近年，随着储能成本的下降、储能技术的进步，储能在全球范围内受重视程度不断提高，装机容量逐年提升，据弗若斯特沙利文数据，2021年全球储能市场规模达到

2.52万MW，并预计于2026年进一步增加至52.84万MW，期间年复合增长率预计达到83.8%。

我国光伏逆变器行业受政策影响较强，技术准入壁垒较高。2022年1月，工信部、住建部等五部门联合发布《智能光伏产业创新发展行动计划（2021-2025年）》，提出以满足智能光伏电站发展为导向，发展智能逆变器、控制器、汇流箱、储能系统、跟踪系统，加快突破智能电站所需的高效电力电子器件等关键部件。在利好政策的推动下，我国光伏逆变器行业发展迎来良机，光伏逆变器下游应用领域需求进一步提高。据弗若斯特沙利文数据，2021年，在全球光伏逆变器市场规模21.04万MW的背景下，我国光伏逆变器市场出货量占全球总出货量的31.1%，远超全球其他国家或地区。随着光伏产业的进一步发展成熟，预计未来我国光伏逆变器市场出货量仍将持续释放。

（三）公司行业地位

公司是行业内知名的智能控制器企业，是国内较早一批从事冰箱、空调等家电控制器自主研发及制造的企业，同时也是行业内较早涉足汽车电子领域的企业之一。公司始终坚持技术创新作为发展核心驱动力，积极发展技术创新、品质可靠、智能物联的产品，为客户提供智能硬件、软件及系统控制整套解决方案。此外，公司研发中心拥有多个专业技术开发平台以及多个现代化实验室，建立了高效的研发组织架构和技术创新机制，形成了一系列先进的平台化技术，处于行业领先水平。

公司实施创新驱动发展战略，建立了高效的研发组织架构和技术创新机制，研发中心拥有8个专业技术开发平台以及多个现代化实验室，依托技术平台实现基础技术标准化、模块化设计，快速将创新技术延伸到新的细分市场领域，实现技术横向纵向延伸，形成创新系统生态链，不断进行技术创新及产品迭代，科技赋能，提供智慧产品，截至目前，公

司研发的12项技术获得深圳企业创新纪录。基于公司高效的研发创新体系及掌握核心技术等优势，公司产品的毛利及净利持续多年处于行业领先水平。

凭借研发技术创新实力、高效敏捷的决策能力、丰富的产品线、较好的成本控制能力、高端智能制造能力及深耕行业25年的经验优势，公司坚持“高端化、智能化、绿色化”的发展路径，加快推进创新技术在更多新领域的应用，促进公司规模化发展。同时通过技术推动下游行业的发展，为客户创造价值，通过上述技术优势和创新能力使公司在市场竞争中保持领先地位。现公司是家电变频控制细分市场的领航者，是电动工具、智能生活电器、清洁机器人等行业控制解决方案的创新引领者。

公司获得国家高新技术企业、广东省专精特新中小企业、深圳市自主创新百强中小企业、深圳500强企业等殊荣，并获得国内外知名终端客户授予的优秀供应商、卓越品质奖、最佳质量供应商等殊荣。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务情况公司始终坚持以技术创新作为发展核心驱动力，依托核心技术优势与研发创新积累，顺势而为，抓住行业发展机遇，持续加大研发投入，加强技术创新，积极布局人工智能、逆变器和储能等领域，为客户提供智能硬件、软件及系统控制整套解决方案。目前，公司的主营业务主要涉及智能控制领域和新能源两个领域业务，主要是基于在技术创新、可持续发展、市场需求以及政策支持等方面具有共性，这些共性使得这两个领域在相互促进中不断发展，共同推动社会经济的绿色转型和可持续发展，符合公司“高端化、智能化、绿色化”的发展路径。

在智能控制领域，公司主要向高端市场，针对不同行业、不同应用场景的需求，提供自主研发的、定制化的集硬件、软件和系统集成为一体的综合解决方案，公司凭借其卓越的技术实力和创新能力，在部分细分市场领域，公司的多项技术取得突破保持领先地位，在行业内树立了良好的声誉，从而获得较好的毛利。公司的智能控制器产品广泛应用于智能家电、创新型生活电器、厨房电器、机器人、汽车电子、电动工具、医疗电子、智能物联产品等多个领域。此外，公司的产品还在逐步开始向新能源汽车及其他领域拓展，以满足客户多样化的需求。

在新能源领域，公司专注于以电池模组、BMS储能电池系统、逆变器系统、光储充系统的资源研发和生产能力为基础，根据不同的市场需求和应用场景为客户打造“一站式”的定制化、个性化的储能整机或部件产品，覆盖家庭、工商业园区、微电网、数据中心、通信基站等各种场景储能应用。目前公司已有“三电一云”：电控、电池、电源、云平台，为客户提供核心部件、充电设备及光储充系统解决方案，助力绿色低碳及可持续发展。

凭借在技术创新、智能制造、品质保障以及供应链等竞争优势，公司为Dometic、SharkNinja、TTI、WIK、奥士达、麦克韦尔、追觅、Delonghi、BISSELL、奥马、绿山、松下、国轩高科、南方电网等知名企业提供产品及服务。

产品类别

（二）公司经营模式公司经营模式以客户需求为导向，以技术创新为驱动，实现了高效、灵活和可持续的发展。公司遵循“以销定产”的经营模式，紧密结合客户订单、需求预测，以及自身的产能和原材料储备情况，来制定生产计划，确保了生产的高效性和灵活性，能够迅速响应市场变化，满足客户的多样化需求。公司注重技术创新和研发投入，拥有自主知识产权的核心技术，并在智能控制、新能源等领域持续进行技术创新和研发，搭建技术平台化研发模式，使公司能够保持产品的领先性和竞争优势，为客户提供更优质、更高效的解决方案。公司建立了智能化、信息化的制造体系，采用先进的自动化生产设备和成熟的工艺路线，实现多品种、高难度、大批量的定制化产品生产，提高了生产效率和产品质量，降低了生产成本，增强了公司的市场竞争力。此外，公司注重与客户的深度合作和长期合作关系的建立，采用附加值更高的ODM、JDM经营模式，与多家知名企业建立了稳定的合作关系，深入地了解客户需求，提供更贴合客户实际需求的解决方案，从而带来了稳定的订单和利润空间。

依托公司自身突出的技术研发及高端制造能力，快速响应客户持续更新、多样化的业务需求，定向研发和制造出技术创新、品质可靠、绿色低碳、智能物联的产品。

研发模式：公司制定了以行业发展趋势为方向、市场需求为主导，打造技术先进可靠、高端智能的产品为目标的研发创新战略。在上述战略指导下，公司结合行业技术发展前沿和国内外市场需求动向，对客户的产品更新升级等需求进行定向研发；公司特别重视对于核心技术的研发，如控制算法优化、技术实现路径创新等，积极研发具有市场领先优势的技术和产品，这种研发模式使得公司能够逆向推动客户终端产品的升级与创新，为客户提供集硬件、软件、系统为一体的综合解决方案，从而为客户创造更大价值。

同时，公司的研发模式也体现了其对于市场动态的敏锐洞察和快速响应能力。公司能够迅速捕捉行业发展趋势和市场需求变化，及时调整研发方向和重点，不断对产品技术进行升级改进，确保研发成果能够符合市场需求并具备竞争优势。为快速响应客户需求，迅速抓住市场，在技术研发方面，公司采取平台化研发模式，依托核心技术平台，公司可以缩短产品开发周期、节省研发成本，实现基础技术标准化、模块化设计，推动研发项目高效完成，加速产品市场化进程。这种研发模式为公司的长期发展奠定了坚实基础，也使公司在智能控制领域取得较好的利润。公司核心技术平台如下：

制冷系统控制技术平台

型及高压电源核心控制算法，实现高功率密度、高精度、高效率、模块化、可编程的数字电源。MPPT采用四开关控制技术及电流扰动的控制算法，实现最大追踪效率99%。BMS采用高精度传感器实时监控电池状态数据，具有热失控预警及监测，保证电池安全，运用多融合算法精确估算电池SOC，电池剩余电量更准确。DC主控采用智能化的控制策略，完成产品各模块的协同运行及高效的人机交互。

生产模式：公司基于自动化、信息化的智能制造体系，遵循“以销定产”的生产模式，公司通常结合客户订单、需求预测以及自身产能、原材料储备情况制定生产计划，并按照客户要求的产品类别、型号规格、数量以及交期组织生产。公司计划部门每日根据订单、交货期、产成品库存情况、原材料库存情况、产能及生产线负荷状况安排生产计划，下达生产指令。生产部严格按照生产计划组织生产，结合使用SAP和MES系统等按照生产指令进行领料、生产、组装、测试、包装、入库等生产工序，保质保量地完成生产计划并可以实现产品的可追溯性。质量部门严格按照行业标准、客户要求以及公司的品质检验标准、MSA和SPC管控要求，对产品全过程管控，包括对原材料、半成品和产成品进行质量检验和监督管控。工程部结合公司的产品、设备和产能，综合科学布局、优化产能，精益生产、提高自动化水平、实现降本增效，提高公司产品的柔性化、智能化和高度集成化生产水平。公司产品的主要生产工序分SMT和DIP两个阶段，采用行业先进的自动化生产设备和成熟的工艺路线完成多品种、技术难度高、工艺复杂的定制化产品生产。公司建立了以SAP+MES+WMS为主的制造信息化系统，并拥有国际高端品牌的自动化生产设备及管理系统,如SMT全部采用进口的全自动贴片机、AI机等等以提高产品的精密度和产品品质，提高生产效率。在自动化测试、工装治具等方面，公司率先在行业内提出云测的概念，即依托IOT，数据库，虚拟仪器等技术，借助网络载体对项目采用PC+应用软件的传统开发模式，并持续功能迭代升级，实现测试过程及数据通过系统进行处理和管理、降低成本，优化数据管理，提升效率。公司的信息化系统如下图所示：

采购模式：公司结合自身对原材料严格的品质需求以及成本控制理念，建立起了一套成熟完善的供应商管理体系和采购业务流程，以保证公司原材料采购、生产计划执行的及时性，以及自身产品质量的稳定性。公司采用严格的合格供应商准入制度，综合考虑产品品质、生产能力、按期交付能力、报价、结算条件等多方面因素严格遴选供应商。公司物料采购通常以订单形式进行，公司向合格供应商发出采购订单，约定采购产品类别、规格要求、数量及价格，同时与对方尽快确认产品交期。供应商如期将产品送至公司后，公司品质部将进行IQC来料检验，检测合格后办理入库。

销售模式：公司客户为全球著名终端制造商，产品销售均采取直销方式，根据产品交付途径的不同，公司销售分为境内销售和境外销售。通常公司会与主要客户签订长期订货/合作框架协议，约定产品类型、质量标准、供货要求、结算模式等，但不涉及具体采购数量及价格；具体采购通常以订单形式进行，即客户通过自身供应商管理系统平台或传真、邮件的方式向公司下达订单，公司根据订单要求的产品规格、数量、交期要求组织生产，并按约定方式进行交付、结算。

（三）主要的业绩驱动因素

（1）下游行业蓬勃发展

公司在深耕智能控制器业务的基础上，保持传统家电、电动工具、汽车电子等领域市场核心产品市场份额的基础上，积极拓展创新型生活电器、新能源领域市场开拓力度，积极抓住新市场，为公司经营业绩增长开辟新的航道。丰富产品应用领域，充分发挥自主研发优势，审时度势地积极调整产品结构，并协同发展储能系统和逆变器等业务。通过技术创新、为客户赋能、深挖客户潜力市场、并积极宣传新产品、拓展新客户，公司实现营业收入和利润双增长。

（2）研发技术创新促进公司高质量发展公司特别注重新产品、新技术的研发与储备。报告期内，公司积极引进各类研发技术人才，为技术创新提供有力的人才保障；聚焦核心技术的创新和突破，持续深化技术领先能力，不断丰富产品和应用场景；加大研发费用投入力度，积极开展各项新技术，新产品的研发。

通过科技创新，公司的新产品技术不断突破、进一步提升公司核心竞争力，保持公司在行业内的技术领先地位。报告期内，新产品、新客户放量快速，为公司经营业绩高质量增长提供了有力保障，为公司未来持续稳定发展打下坚实的基础。

三、核心竞争力分析公司秉持“技术引领、创新驱动”的发展战略，深入把握行业技术发展趋势，依托公司掌握的核心技术优势，逐步构建了自身的核心竞争力。公司的核心竞争力主要体现在丰富的产品线、自主研发创新优势、产品质量优势、生产制造优势、高效运营的成本控制优势、深厚的行业积淀，优质的客户优势等优势，具体竞争力如下：

（一）丰富的产品线

振邦智能注重产品的品质和创新，能够为客户提供多样化、个性化的产品解决方案。公司的产品线涵盖了智能控制器、新能源两大板块领域，在智能控制器领域，产品广泛应用于白色家电、创新型生活电器、机器人、电动工具、汽车电子、医疗电子、智能物联产品等领域，并不断向其他新兴领域拓展。同时，公司还不断推动产品高端化、智能化和绿色化，致力于推动可持续发展。在新能源领域，公司专注于以电池模组、BMS储能电池系统、逆变器系统、光储充系统的资源研发和生产能力为基础，根据不同的市场需求和应用场景为客户打造“一站式”的定制化、个性化的储能整机或部件产品，覆盖家庭、工商业园区、微电网、数据中心、通信基站等各种场景储能应用。公司两个板块业务相互融合、相互促进的业务协同发展体系。

（二）自主研发创新优势公司技术驱动市场战略，始终坚持技术创新，持续加大研发投入，不断提升自主研发和创新能力，2023年度，公司研发费用总投入7,894.16万元，同比增长30.08%。经过二十五年的研发和创新，公司已开发出一系列拥有自主知识产权的专利技术。公司在电机控制、数字电源、物联网平台、BMS、逆变器、储能系统等领域掌握了一系列核心技术，多项技术处于行业领先水平。公司对已有技术资源进行系统性整合、拓展，实现基础技术标准化、模块化设计，现已形成了变频控制技术平台、制冷系统控制技术平台、数字高压电源技术平台、智能物联技术平台、通用视觉检测平台和先进电池管理系统（ABMS）、储能技术平台、微型逆变器技术平台在内的8大技术平台。依托8大核心技术平台，公司快速将创新技术延伸到新的细分市场领域，实现技术横向纵向延伸，形成创新系统生态链、促进研发成果转化率，提高研发投入产出效率、节省成本，缩短产品开发周期、加速产品市场化进程，为公司持续研发创新、保持技术先进性和核心竞争力提供有力支撑。

2023年，公司自主研发的“基于智能物联网的配电柜平台控制技术”、“基于AI技术提高储能系统循环寿命的关键技术”、“基于反激式拓扑结构的分布式供能微型逆变器”获得深圳市创新纪录奖。

（三）产品质量优势公司以“实现零缺陷”为质量控制管理目标，严格按照国际标准建立了一套覆盖产品研发、产品中试、供应商管理、原材料采购、生产过程控制、成品出厂检验及售后服务等业务全流程的质量控制体系。公司导入国际先进的体系标准，取得并实施了ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949、AEO等体系认证，保证了生产产品的高质量、一致性和可追溯性。通过高可靠性、自动化和信息化制造体系的构建，实现产品质量的自动检测及监控，保障了高效率、高品质的产品交付，满足客户需求。

（四）生产制造优势

公司是为国内外高端客户提供配套产品及服务，公司长期以来视产品质量为公司的生命线，因此，在生产制造过程中对产品可靠性有较高的要求。公司始终以“创新设计、精心制造、快速交付、优质服务”为宗旨，遵循“可靠性设计，可靠性制造”的理念，在产品概念设计和研发项目立项时，便充分考虑产品自动化批量生产及品质可靠性的便利性，持续优化、改进生产工艺，积极应用新技术、新工艺，采用柔性化生产模式，并大力引进国际先进的自动化生产设备。通过多种举措，提升公司的工艺制程水平和智造能力，提升生产过程中的效率和品质。在自动化测试等方面，公司率先在行业内提出云测的概念，依托IOT，数据库，虚拟仪器等技术，借助网络载体对项目采用PC+应用软件的传统开发模式，并持续功能迭代升级，实现测试过程及数据通过系统进行处理和管理、降低成本，优化数据管理，提升效率，大幅提升公司产品品质。同时，公司积极推进数字化转型，不断完善和升级MES+WMS+SRM+CRM+SAP综合数字化管理体系，实现高效运营和快速响应市场变化，进一步提升智造能力。

（五）高效运营的成本控制优势在技术方面：公司充分发挥自主研发优势，产品研发阶段采用平台化研发模式，依托核心技术平台，公司可以缩短产品开发周期、节省研发成本。同时，自主研发也有助于公司更好地理解和控制产品成本，为成本控制提供有力支持。在技术研发过程中，公司始终关注成本控制方面的改进和优化机会，通过不定期评估研发项目的成本效益，发现潜在的成本降低空间，并采取相应措施进行改进，实现持续的成本优化。通过一系列的高效研发流程管控、平台化设计模式、自主研发能力、成本控制意识以及持续改进和优化等方面，公司在保持技术创新的同时，有效控制研发成本，提高整体竞争力。

在供应链方面：公司与核心供应商建立了长期稳定的合作关系，通过优化供应链管理，降低了采购成本。公司竞争性招标采购模式、集中采购模式和邀请招标等方式，提高了采购效率和议价能力。公司还加强了对供应商的质量管理和交货期管理，确保供应链的稳定性和可靠性。同时，通过掌握核心技术，自主研发，减少对外部供应商的依赖，降低采购成本。

在订单交付方面：公司通过引进先进的生产、检测设备和自动化信息化系统，聘请业内知名机构给公司开启为期9个月的第一期“精益赋能，推动制造提质增效”活动。同时，公司通过打通MES、WMS、SAP、SRM等系统，继续深化和推动供应链、交付、生产、制造的密切联动，推进流程体系建设，通过合理的交期管理、差异化的生产排期策略，提升生产效率与交付能力，提升客户的满意度，缩短产品周转率，其中公司存货周转天数大幅降低，存货同比降低

19.56%，存货控制到较好的水平。

通过上述各种举措，2023年公司提高了生产效率和产品质量，降低了生产成本，提高客户满意度，促进公司的营收和利润增长，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。

（六）深厚的行业积淀，优质的客户优势

公司深耕智能控制器行业二十五年，已成为众多全球知名终端企业的主力供应商，并在业内树立了技术领先、质量稳定可靠的良好口碑。同时，公司始终以超越客户需求为导向，积极配合客户项目研发及设计，快速响应，实现技术赋能，持续为客户创造价值，为公司长期稳定发展提供了坚实的市场基础。公司与重点客户合作多年，业务关系稳定，多次获得合作伙伴颁发的“优秀供应商奖”“创新供应商奖”“优质合作伙伴奖”“卓越质量奖”等相关奖项。

四、主营业务分析

1、概述2023年，面对严峻复杂的外部形势和激烈的市场竞争等多重压力挑战，公司以“稳中求进、提质增效、高质量发展”为第一要素，始终坚定不移实施技术创新驱动业绩发展的战略，以科技创新赋能，推动公司高质量发展。聚焦主业，深耕智能控制领域，协同稳健发展新能源产业。加大市场拓展力度，积极抓住新市场的需求，快速调整产品结构，助力公司业绩增长；加大对外投资和加大国内外产能建设，为公司未来的可持续发展夯实基础。

通过一系列举措，2023年度公司实现营业收入122,577.10万元，比上年同期增长

17.62%；实现利润总额为23,259.45万元，比上年同期增长20.52%，实现净利润20,800.38万元，同比增长21.92%，其中2023年下半年营业收入实现同比增长49.16%，实现净利润同比增长36.03%。2023年度，公司研发费用总投入7,894.16万元，占比6.44%，同比提升30.08%，公司存货同比降低

19.56%。

（一）持续技术创新、优化产品结构，促进公司高质量发展公司高度重视技术与产品的研发工作，始终将“技术创新”作为公司的核心驱动力，持续深化技术领先能力并构建相关技术开发平台，积极做好相应的研发技术储备；加大新产品、新技术的研究开发，丰富公司产品线，不断推出具有市场竞争力的新产品，进一步提升研发和创新能力。报告期内，公司投入研发费用为7,894.16万元，占比6.44%，同比提升30.08%；凭借技术创新优势，为客户赋能，在激烈的市场竞争中，公司可以结合自身技术优势、产能、未来发展等情况灵活调整产品结构，并保持较好的产品利润，促进公司高质量发展。

（二）积极开拓市场，新业务快速增长公司坚持以市场需求为导向，密切关注行业发展趋势和客户需求变化，通过对市场的深入调研和分析，明确了自身的市场定位和发展方向，积极调整产品结构和市场策略，积极开拓新市场。报告期内，公司聚焦大客户战略，深挖现有大客户的市场需求，积极推广新产品，提供个性化的解决方案，从而巩固和扩大市场份额。同时，积极开拓新客户、拓展新市场，确保订单持续增长。通过挖掘老客户的市场以及拓展新客户的一系列举措，报告期内，部分新产品如高速吹风机、IOT产品及扫地机器人等产品增长快速，促进了公司业绩的增长，也为公司带来较好的利润。同时，其他新拓展多的家全球知名客户也放量迅速，为公司未来的发展夯实基础。

（三）储能项目实现成果转化，产业协同发展，逆变器项目实现关键技术突破随着全球能源转型和可再生能源的快速发展，储能系统在电力系统中的作用日益凸显，尤其是在光伏和储能领域。储能系统可以实现功率平滑、削峰填谷等功能，提高电网稳定性和供电质量。因此，储能行业的市场需求呈现快速增长的态势。储能技术不断创新和进步，包括电池技术的突破、储能系统的智能化和高效化等。这些技术进步为储能行业的发展提供了有力支撑，同时吸引了众多企业和资本的关注，加剧了市场竞争。

公司凭借在逆变器及BMS等领域拥有显著的技术优势，前期通过和浙江大学开展合作研发，并积极引进资深的核心技术人员进行技术攻关。通过两年的研发创新和积累，公司研发出家用储能、便携储能、储能部件和电池包等产品，为客户提供整机或部件两种不同形态的产品，以满足不同客户的需求。凭借差异化的战略以及产品布局，以及参加全球知名的新能源展会进行广泛的市场宣传和市场拓展，2023年，新能源产品共实现销售收入2302.64万元，实现净利润523.97万元，为公司从智能控制器部件产品到整机产品的拓展迈出坚实的步伐。

微型逆变器，研发方面：公司2023年加大了研发投入以及加强了技术创新，改进了技术方案。截至目前，结合实验室最新测试数据，公司的微型逆变器产品在并网谐波（iTHD）小和无功功率控制等方面测试结果具有一定竞争优势。在市场拓展和对外合作方面：2023年公司通过参加全球知名的新能源专业展会积极宣传、推广新产品。并投资一家从事相关行业的德国本土企业，通过他们深度洞悉欧洲市场痛点共同定义产品，并提前进行宣传、推广。公司根据市场反馈和消费者需求，持续改进和优化产品，以满足不断变化的市场需求，保持产品竞争力。未来，公司将通过中国创新研发+德国本地运营及售后等模式运作，通过一系列的技术创新、资源整合，公司力争尽快通过产品认证，实现产品销售。

报告期内，公司的基于智能物联网的配电柜平台控制技术、基于AI技术提高储能系统循环寿命的关键技术、基于反激式拓扑结构的分布式供能微型逆变器被审定为第二十二届（2023）深圳企业创新纪录。

（四）加快募投项目建设，积极扩大公司产能

报告期内，为抓住市场机遇，满足客户需求，为公司未来可持续发展提供保障，公司分别通过租赁的方式在深圳和越南扩大了生产场地，产能的扩充为2024年及未来的发展提供了成长空间。同时，2023年年末，位于光明区的自建产业园--振为科技园主体工程喜封金顶，迎来公司发展史上的重要里程碑，标志着公司的发展将进入新阶段，产能扩张也将进入快车道，新产业园将构建现代化的集研发、生产、制造为一体领先的智能产业基地。未来，公司将以数字化转型推动制造业高端化、智能化、绿色化发展，不断抓住行业发展机遇，持续提升自身综合竞争力与品牌优势，努力发展成为全球领先的智能控制整体解决方案提供商。同时，报告期内，公司加快募集资金项目进度及资金的使用。截至报告期末，公司累计投入44,576.80万元，本年度使用募集资金19,101.14万元，使用效率大幅提升。其中，逆变器及高效智能储能系统项目已达到预期效益。

（五）优化业务流程与信息化建设，精益生产，提质增效报告期内，公司紧紧围绕经营计划，不断推动业务订单、产能规模及运营效率协同提升，持续优化业务流程。公司以客户满意度为导向，着力提升信息化、数字化建设，实现采购、交付、生产、仓储等全流程贯通和优化，打通跨部门衔接，缩短流程，快速响应客户需求，实现产品的高质量交付。在精益生产方面，公司加大自动化和数字化的投入，引入了精益生产体系，注重生产过程的精细化管理，消除浪费、提高生产效率，实现了生产成本的降低和产品质量的提升。通过上述举措，使得公司的运营更加高效、灵活，提升管理效能，提升管理层的决策效率和质量，强化全员降本增效意识，整合各部门资源、能够快速响应市场变化，提升了公司市场竞争力，为公司的持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。报告期内，在市场竞争不断加剧的情况下，公司营业毛利率提升1.84%，营业净利率提升0.6%，公司存货同比降低

19.56%，实现提质增效，进一步彰显了公司核心竞争力。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

营业收入

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用智能控制电子行业本期产销量较上期变动较大，主要系产销规模整体增长及产品结构变化所致。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

智能控制电子行业

单位：元

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

人的产品中，提升清洁机器人的避障能力和清洁效率，解决清洁机器人在未知环境中的定位和建图问题，为后续其他服务机器人在该技术上形成技术积累和领先优势。

公司研发人员情况

30~40岁

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少3,162.27万元，同比减少8.19%，主要系报告期内原材料采购增加所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少25,915.59万元，同比减少316.51%，主要系报告期内闲置资金理财金额变动及振为科技园建设投入增加所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少2,257.57万元，同比减少54.96%，主要系员工股权激励及其股份回购影响所致；

（4）现金及现金等价物净增加额：较上年末减少34,987.33万，同比减少74.72%，主要系投资活动产生的现金流量净额减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用参见附注第十节财务报告七、合并财务报表项目注释79、（1）现金流量表补充资料。

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

金额

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用□不适用

其资产

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况无

七、投资状况分析

1、总体情况?适用□不适用

报告期投资额（元）

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

每股发行价格为人民币21.75元，募集资金总额为人民币59,595.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币56,018.62万元。募集资金已于2020年12月21日划至公司指定账户。

截至2023年12月31日，公司募集资金项目累计投入金额44,576.80万元，尚未使用的募集资金总额为14,309.57万元（含利息收入及理财收益），期末未收回理财产品金额为6,500.00万元，募集资金专户存储余额为7,809.57万元。

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

每股发行价格为人民币21.75元，募集资金总额为人民币59,595.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币56,018.62万元。募集资金已于2020年12月21日划至公司指定账户。

截至2023年12月31日，公司募集资金项目累计投入金额44,576.80万元，尚未使用的募集资金总额为14,309.57万元（含利息收入及理财收益），期末未收回理财产品金额为6,500.00万元，募集资金专户存储余额为7,809.57万元。承诺投资项目和超募资金投

向

“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）

用的募集资金用途及去向

（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用

单位：万元

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用?不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

在未来的发展中，公司将继续加大研发投入，优化完善科技创新体系，提升公司自主创新能力。深化在变频控制技术、车载电器控制技术、人工智能技术等领域的优势，丰富产品品类，扩大应用领域，持续优化产业链协同，加大储能、逆变器、新能源汽车电子、机器人、医美电子等领域的市场开拓力度，深化与老客户的合作关系，同时积极拓展全球新客户，进一步提升市场份额和竞争力，实现业务的快速增长和市场份额的扩大。加快募投项目的建设，扩大公司产能，健全长效激励机制，稳定核心人才，改善股本结构，激发公司活力。同时，公司也将积极应对行业变化和市场挑战，保持稳健的发展态势，促进公司的可持续、高质量发展。

2024年的主要工作计划如下：

一、积极推进向特定对象发行股票事项的落地

公司为优化公司股本结构，激发公司活力，引进优质投资者，促进公司长远发展。2022年10月，公司启动了非公开发行A股股票项目，拟计划发行股票的量不超过3,344.64万股（不超过本次发行前公司总股本的30%），拟募集资金总额不超过79,000万元。并于2023年6月收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市振邦智能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1277号）。目前公司正在积极推进再融资事项，后续公司将按照中国证监会、深交所等的要求及相关法律法规及规范性文件的规定及时履行披露义务。

二、加快光明产业园竣工投产，持续扩大产能

加大对光明产业园的投资力度，加快落实光明振为产业园竣工、投产，为推动产业上下游的延伸发展及公司业绩增长提供产能保障；全力推进公司募投项目进展，加速募集资金使用进度；积极推进数字化转型，利用大数据、人工智能等先进技术，提升公司生产制造的智能化水平，实现高效运营和快速响应市场变化。

三、加大机器人领域的研发和投入，探索新业务

基于人工智能发展迅猛，公司将依托清洁机器人和割草机器人的技术优势，积极加大机器人领域的研发和应用，推动人工智能与企业主营业务的深度融合，积极探索厨房机器人、人形机器人等新领域的业务，以创造新的业绩增长点。

四、积极推进汽车电子向新能源领域转型

公司是行业内较早涉足汽车电子领域的企业，公司研发的车载变频空调控制器、燃气冰箱控制器、车载冰箱控制器、变频压缩机驱动器、逆变器、车载制冷控制器、车载制热温控器等产品，具有性能突出、品质稳定、能效比高等市场竞争优势，具备丰富的研发、生产经验。近年来，全球新能源汽车行业迅猛发展，尤其是中国政府对新能源汽车产业的大力支持，新能源汽车的销量节节攀升，随着技术的发展，新能源汽车电子系统将向智能化、网络化、集成化趋势加速演进。为抓住市场机遇，公司将积极拓展新能源汽车电子市场，力争通过与国内著名汽车零部件制造商合作，向终端新势力车企提供产品与服务，力争拓宽汽车电子产品应用领域，为公司的业绩增长提供支撑。

五、持续创新、丰富产品线，布局医美电子领域随着生活水平的提高以及人们审美观念的不断改变，以及电子技术在医美行业的广泛应用，加上年轻一代对形象的要求越来越高，医美市场的需求也日益上升，促进医美行业呈现爆发式增长。公司结合行业发展及客户需求，充分利用公司在智能控制器行业的技术和经验，将智能控制器产品应用在医美领域，将促进医美设备将会更加智能化、便捷化。

六、健全长效激励，稳定核心人才为建立健全公司长效激励机制，有效地将股东利益、公司利益、核心团队利益相结合，推进公司长远发展。公司将通过股权激励、完善薪酬体系、提供发展平台、丰富文化建设等多种措施，稳定核心人才，持续激发员工活力促进公司高质量发展。2024年2月27日公司披露了《2024年限制性股票激励计划》，通过设定明确的激励目标和考核标准，使得员工能够分享公司成长的成果，进而增强员工的归属感和忠诚度，有助于稳定核心人才，并吸引更多优秀人才加入公司。

七、发挥产业协同，提高运营质量

在市场竞争加剧的形势下，公司将充分发挥智能控制器+新能源产业协同作用，打造以规模经济、精益生产和高效供应链管理为核心的价值链创造体系，持续提升成本领先能力，打造以高效协同为支撑的规模竞争优势，提高公司运营质量，促进公司长远发展。

八、未来可能面临的风险

1、市场竞争的风险新能源行业具备广阔的发展前景，近年来，众多企业纷纷布局新能源，加快产能扩张步伐，导致市场新增产能大幅增加。公司作为新布局新能源的企业之一，虽然公司通过两年的沉淀，自主研发出一系列具有一定竞争力的新能源产品，并提供整机或部件两大形态的产品，以满足不同客户的需求。2023年，公司加大国内外市场开拓和宣传力度，获得国内外知名企业的认可，逐步建立合作关系并已形成产品销售收入。同时，公司配备相关的生产线，可根据不同的市场需求和应用场景为客户打造“一站式”的解决方案。但若未能有效应对日益激烈的市场竞争，将对公司业绩产生不利影响。

应对措施：持续加强技术研发，不断提升产品竞争力，力争自主研发的产品在某些功能上具备一定核心竞争力；持续推进新能源产业出海，加大国际市场开拓力度，参加全球知名的新能源展会，重点推进储能和逆变器海外市场的拓展，在通过目标市场国家、地区积极参加国际知名光伏储能行业展会提高企业的知名度，加速推进储能和逆变器市场业务拓展，力争实现快速增长；加强与投资的德国合作伙伴的深度合作，充分利用合作伙伴深度了解欧洲市场痛点，持续动态关注欧洲市场，获取行业前沿信息，研发和生产出满足和符合欧洲市场需求的产品。通过与合作伙伴的资源整合和深度合作，开展本土化运营，保持技术领先及成本领先，提升产品市场竞争力。与此同时，公司将持续加强与客户的沟通协作，坚持以市场为导向，以客户为中心，不断提高产品质量与服务品质，促进业绩的可持续增长。

2、宏观经济波动带来的风险公司业务发展与下游终端产品的消费需求及宏观经济走势息息相关，受贸易摩擦、俄乌战争、欧洲能源危机及通货膨胀加剧等多种因素影响，若全球经济增速持续放缓或宏观经济出现不利于公司的波动，将会对公司的生产经营和盈利能力产生一定影响。

应对措施：公司将结合宏观经济形势、行业发展和市场需求的变化，公司将持续密切关注外部经济环境变化并准备应对方案，加强对应收账款和库存的管理，加大现金流保障力度，以增强应对风险的能力；同时紧抓各业务领域中的结构性机会，持续优化市场布局，保持领先的市场竞争优势。

3、国际贸易环境风险当前国际政治经济形势复杂多变，若国际政治环境不确定性进一步加大，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。公司的核心客户主要为国外知名企业，报告期内，公司海外业务占比45.76%，若国际形势发生变化，公司将不可避免受到一定程度的影响。

应对措施：公司将密切关注国内外政治经济走势和政策动态，积极应对国际贸易环境变化等带来的不利影响；加快技术创新，优化产品结构，积极开发新产品、开拓新市场，加大海外的投资建设，不断提升公司的综合竞争力和抗风险能力。

4、汇率风险

公司合并报表以人民币列报，汇率风险主要来自以非人民币结算的出口销售和进口采购形成的外币敞口，汇率波动可能会对公司经营结果造成一定的影响。报告期内，公司的出口销售主要以美元结算，并实现正向收益。若未来汇率发生较大的变化有可能对公司的利润造成一定负面影响。应对措施：公司持续关注汇率市场的动态，并加强了对汇率变动的分析与研究，以便主动管理外汇风险。公司秉持“风险中性”原则，通过选择合适币种报价、平衡外币收支等方式，降低汇率波动可能带来的不利影响。

5、产能释放不达预期的风险

近两年，公司为满足未来公司规模化、可持续化发展以及响应客户的市场需求，通过在深圳和越南扩大租赁面积、优化产能建设、购买工业用地自建产业园，虽然产业园的主体工程于2023年年底已封顶，但建设过程中有可能面临项目进度不及预期、有关部门审批手续等多方面不确定因素，产业园投产存在一定的不确定性，若进展不顺利有可能短期影响公司承接订单。

应对措施：公司将专款专用，保障资金的充裕；积极协调各建设单位、审批部门加快推进项目建设进度，确保产业园快速建成并投产。

6、新产品开发风险为丰富公司产品种类，优化产品结构，促进公司经营的持续稳定增长，公司积极投入储能、逆变器、医美、新能源汽车电子、机器人等新产品的研发、推广工作，公司在获得客户的新产品订单前，一般需投入研发、销售等费用；此外，部分新产品需经过客户或者相关产品严格的质量认证后方可批量供货，且认证过程周期长、环节多，存在的不确定性较大。因此，受市场变化、研发技术、客户要求、产品认证等多种因素的影响，公司存在新产品不及预期从而影响公司经营业绩和盈利能力的风险。

应对措施：公司将密切关注行业发展趋势，充分了解客户需求，积极发挥公司现有技术储备和行业经验，加强技术创新、不断改进和提升技术研发水平，降低新产品开发的风险。同时，积极拓展新客户、加大市场宣传力度，提高项目管理水平，力争快速实现成功转化。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

接待时间

2023年02月03日

虹，鹏莱资本-汤恒亮，欢乐港湾-吴诗婷，中金蓝海-管卫泽、孙礼成，野牛资本-李芮，墨竹基金-卓炜，招银汇金-刘汉智、姜晓峰，和科达-龙绍芳，前海肯杰-刘茂杰，时代伯乐-何婧，聚隆投资-孙盛泽，和沐投资-李茂林，致远资本-吴宇森、李廷锴，海南墨竹-熊奇，万利基金-倪楚佳，前海卓喜-曾子健，果岭投资-余勇索、周理，何浪，梦工场投资-郑慧，柯力传感-刘春洋，泰来汇基金-刘晨，中信证券-李欣蔚、钟雨滢、胡玮林、刘景凤、田鹏、邱文俊、王子维、裴惠婷、刘宇帆、陈鑫鑫

26日

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理机构，建立健全内部管理和控制制度，报告期内，公司对《公司章程》《董事会议事规则》《董事会秘书工作制度》《募集资金管理制度》《提名委员会议事规则》《审计委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》等制度进行修订和完善，不断规范和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提升公司治理水平。目前，公司整体运作较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。根据《上市公司股东大会规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定，为方便股东行使表决权，公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对部分议案的中小投资者的表决情况进行单独计票。在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等地行使自己的权利。报告期内，公司共召开5次股东大会，股东大会会议的召集和召开程序符合有关法律法规及《公司章程》《股东大会议事规则》的规定，出席股东大会人员的资格，表决程序和表决结果合法有效。

2、关于公司和控股股东公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，不存在控股股东占用公司资金和公司为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会由5名董事组成，其中独立董事2名。董事会下设立审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，同时制定了各专门委员会的工作细则，为董事会的决策提供专业意见。报告期内，董事会认真履行有关法律法规和《公司章程》规定的职责，召开董事会8次，董事会召集、召开、决策程序合法，运作规范、高效。公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实义务和勤勉义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司董事能够了解并持续关注公司生产经营情况和财务状况，确保董事会高效运作和科学决策。独立董事充分利用其财务、法律等方面的专业特长，为公司发展战略的制定和决策建言献策，并独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，确保公司和中小股东的利益。

4、关于监事与监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数和人员构成符合法律法规和规范性文件的要求。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》履行职责，通过列席董事会和股东大会，对公司生产经营活动、重大事项、财务状况、重大事项及董事会、高级管理人员履行职责情况等情况合法、合规地进行监督，有效维护公司利益及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开了8次监事会，监事会的召集程序、召开程序、表决程序和表决结果均符合法律法规和《公司章程》《监事会议事规则》的相关规定。

5、关于高级管理人员

公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定聘任高级管理人员。公司高级管理人员按照法律法规和《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会和股东大会的各项决议，积极推进业务发展和内部管理。

6、关于利益相关者、环境保护与社会责任

公司重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，并能够与各利益相关者展开积极合作，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同促进公司的发展和社会的繁荣。

7、信息披露与投资者关系管理

公司根据《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》《信息披露事务管理制度》等法律法规的相关规定，切实履行信息披露义务。报告期内，公司指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》为公司信息披露的报纸和网站，通过接待来访、回答咨询、网络互动等方式，与投资者保持良好沟通，增进投资者对公司的认可和了解。

8、内部审计制度

公司已建立较为完善的内部审计制度，设立了内部审计机构。内部审计机构向董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他部门或者个人的干涉。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，在业务、人员、资产、财务等方面完全分开，公司董事会、监事会和内部机构独立规范运作，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

1、业务独立

公司具有完整独立的研发、生产、销售业务体系，能独立自主经营。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东控制的关联企业不存在同业竞争关系。

2、人员独立

公司已建立完善的人事管理制度，公司人事管理与控股股东、实际控制人完全、严格分离。公司高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。

3、资产独立

公司合法拥有生产经营相关的土地、厂房、设备以及知识产权的使用权或所有权。公司不存在资产、资金与控股股东共用，而损害公司和其他股东利益的情况。

4、机构独立公司建立了完整的内部组织结构，具备健全的内部经营管理机构，公司股东大会、董事会、监事会各机构权责明确、运作规范，形成相互协调和相互制衡的机制。公司根据自身的经营需要独立设置其他职能部门，并建立了相应的内部管理制度，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。

5、财务独立公司设置了独立的财务会计部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在有关会计制度的要求下，独立进行财务运作。公司独立开立银行账户，并依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

副总经

理

月02

日

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否是，具体情况详见“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

梁华权

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

（1）陈志杰先生

公司董事长、总工程师。1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。历任深圳市宝安电子工业公司副总工程师、中山火炬电子技术研究所（筹建期）所长、任高科力执行董事、星河软件董事；现任公司董事长、总工程师、振邦香港公司首席技术官，珠海国汇通管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。

（2）唐娟女士

公司副董事长、总经理。1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任湘潭市建委培训科、深圳新恒星医疗器械有限公司、高科力监事和执行董事、星河软件董事长和总经理、光明区第一届人大代表；现任振邦智能副董事长兼总经理、振邦香港公司董事。

（3）石春和先生

公司董事。1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师职称。历任湖南科技大学计算机应用研究所高级工程师、华为技术有限公司资深人力资源经理、深圳市一览网络股份有限公司副总裁、上海实话石说管理咨询中心董事长；现任公司董事，惠州涛海美源旅游服务股份有限公司董事，深圳市实话石说科技管理有限公司法定代表人、执行董事、总经理。

（4）阎磊先生

公司独立董事。1973年出生，民商法学博士学位，中国国籍，无境外永久居留权。最高人民法院、中国社会科学院联合培养博士后、执业律师。曾任职于深圳市人民政府法制办公室；富创集团副总经理、董事会秘书；北京新时代宏图基金管理有限公司总裁。现主要担任深圳兄弟足球投资发展控股有限公司执行董事，可立克、宇瞳光学、牧原食品、振邦智能四家境内上市公司独立董事。

（5）梁华权先生

公司独立董事。1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，具有法律职业资格、注册会计师非执业会员资格、注册税务师。曾任中国航空技术深圳有限公司财务专员、深圳证券交易所监管员、深圳信公企业管理咨询有限公司任执行董事兼总经理及其关联企业董事高管或者执行事务合伙人、正领咨询及其关联企业执行董事兼总经理、深圳市实益达科技股份有限公司独立董事、佛山市国星光电股份有限公司独立董事、远光软件股份有限公司独立董事、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司独立董事；现主要担任上海信公科技集团股份有限公司合伙人、正领管理咨询（深圳）有限公司创始人、光峰科技、振邦智能两家境内上市公司独立董事，担任乐心医疗和纬德信息的董事。

2、监事会成员

（1）刘芳兰女士

公司监事会主席。1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任先歌国际影音有限公司人力行政中心人事襄理、深圳市德航智能技术有限公司人力资源部人事主管；现任公司人事主管、监事会主席。

（2）曾曦女士

公司监事。1996年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任广东龙昕科技有限公司、拉萨新博药业有限责任公司、巨力精密设备制造（东莞）有限公司、欣旺达动力科技股份有限公司等公司会计；现任公司会计、监事。

（3）曾云石先生

公司监事。1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任公司IT工程师、职工代表监事。

3、高级管理人员

（1）唐娟女士

公司副董事长、总经理，简历详见本节“五、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”。

（2）陈玮钰女士

公司副总经理。1990年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任职ZoomiInc.首席数据分析师；曾任珠海中天智科管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；历任研发中心项目经理、研发中心技术总监等；现任公司副总经理、振邦香港公司董事、光明区第二届人大代表。

（3）汤力先生

公司副总经理、财务总监。1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职于湘潭市一商局下属企业；曾在惠州德赛视听科技有限公司从事财务工作，在深圳市美盛科技有限公司从事财务、行政管理工作，在深圳浩伴电子有限公司从事财务、行政管理工作；历任公司财务部经理、财务负责人、董事，现任公司副总经理、财务总监。

（4）侯新军先生

公司副总经理、销售总监。1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职珠海市飞翔达实业有限公司研发部测试工程师；历任公司研发测试工程师、市场部业务经理，现任公司副总经理、销售总监，振邦越南公司法定代表人、总经理。

（5）夏群波女士

公司副总经理、董事会秘书。1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职深圳市金谷科技有限公司部门助理；历任公司企划部负责人、人事行政部经理、监事、人事行政总监；现任公司副总经理、董事会秘书。

（6）方仕军先生

公司副总经理、销售总监。1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后任三和盛电子科技（东莞）有限公司工程部科员、工程师、主管；历任公司销售工程师、销售经理、销售总监、监事、监事会主席；现任公司副总经理、销售总监。在股东单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓

名

在其他单位任职情况?适用□不适用

份有限公司

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）报酬的决策程序：公司董事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准。

（2）报酬的确定依据：报告期内，不在公司担任其他职务的董事和独立董事依据股东大会决议支付。在公司担任其他职务的董事、高级管理人员，按其所任公司岗位职务的薪酬制度和经营业绩考核领取薪酬。监事在公司按照所担任的实际工作岗位领取薪酬。

（3）实际支付情况：公司严格按照经董事会及股东大会审议通过的薪酬方案严格执行并按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》等规定开展工作，勤勉尽责，依法履行职责。报告期内，公司董事认真出席董事会会议和股东大会，并对提交董事会审议的各项议案各抒己见、深入讨论，为公司的健康发展建言献策，并做出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。同时，公司董事积极提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展。独立董事勤勉尽责，积极了解公司经营状况、内部控制体系建设以及公司董事会、股东大会决议的执行情况，提醒公司充分发挥内部审计部门的审核力度，及时发现实际运作中存在的问题，及时调整及修订公司流程、制度，做到有法可依，有据可循。督促公司依据监管部门公司治理的相关要求，加大公司内部控制管理，逐步提升公司管理水平。并利用出席公司相关会议的机会，积极深入公司进行现场调研，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

对象发行A股股票方案的论证分析报告的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》

2023年08月14日

薪酬方案的议案》《关于高级管理人员薪酬方案的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理规定，按照薪酬管理规定考核发放工资。公司严格遵守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。公司总体薪酬由以下三部分构成：固定薪酬、绩效薪酬和福利津贴，其中固定薪酬包括基本工资、岗位工资、保密工资；绩效薪酬包括绩效奖金、年终奖金和专项奖金；福利包括法定福利、公司福利和津贴补助。

3、培训计划

为引进高质量人才，提高人才留存意愿，公司为员工提供符合岗位要求和职业目标规划的全方位成长体系，搭建了专业路线、管理路线成长双通道，并为每条通道设立了职位层级以及个人职级晋升路径。公司建立了科学的晋升考评标准，员工需通过专业的任职资格评估，并在价值观、工作表现等方面符合对应要求方可通过考评。

公司培训计划的制定依据是整体战略发展方向、年度经营计划、员工素质及组织素养等方面的需求而定。公司年初制定年度培训计划，并将年度培训计划进行分解形成具体培训工作进行安排。公司按计划积极组织开展各项员工培训及人才发展工作，包括定期组织开展新员工入职培训、职工技能培训。同时，注重专业技术人员经验总结与分享。通过技术分享、专业授课、集中培训等全方位、多层次的培训工作开展和强化监督考核，不断提升员工管理和操作水平。

此外，公司支持并鼓励员工参与外部培训课程进行职业技能提升。报告期，公司聘请专业的机构为公司开展“精益生产”的培训以及邀请行业资深专家进行技术、管理等方面的培训，全方位的提升员工综合能力。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用报告期内，公司董事会听取公司股东的意见，在符合利润分配原则保证公司正常经营和长远发展的前提下，结合公司2022年度盈利情况、支出计划、实际生产经营情况，制定了公司2022年度利润分配方案，该方案经过第三届董事会第三次（定期）会议、公司2022年年度股东大会审议通过，具体为：公司2022年度利润分配采用现金分红方式，以实施分配方案时股权登记日的总股本，扣除回购专用证券账户的股份及拟回购注销的限制性股票的股数为基数，按分配比例不变的原则，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），本次分配不送红股，也不以资本公积金转增股本。从方案公告日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本总额若因股权激励授予股份等事项发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。上述利润分配方案于2023年5月16日实施完毕。2022年度利润分配方案符合法律法规、《公司章程》及公司《未来三年（2022年-2024年）股东分红回报规划》的规定，利润分配决策程序符合相关法律、法规及规章制度规定。

现金分红政策的专项说明

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用□不适用

表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。若公司实施2023年度利润分配，则在完成利润分配前，公司不能进行向特定对象发行A股股票。鉴于目前公司向特定对象发行A股股票正在推进过程之中，从股东利益和公司发展等综合因素考虑,公司2023年度暂不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

1、2021年限制性股票与股票期权激励计划公司根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所与中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定，公司在报告期内实施了股权激励计划，具体实施情况如下：

2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销11名激励对象所持有的86,600股限制性股票。

2023年1月13日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。2023年3月28日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，回购注销完成11名激励对象涉及的86,600股限制性股票。

2023年3月28日，公司召开第三届董事会第三次（定期）会议与第三届监事会第三次（定期）会议，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》，董事会同意对《2021年限制性股票和股票期权激励计划》所涉及的6名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象及160名未达到解除限售\行权条件的激励对象所持有的限制性股票回购注销和股票期权进行注销，本次拟注销股票期权106,716股；回购注销股限制性股票598,564股。

2023年4月21日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》，并于2023年4月24日披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。

2023年5月30日，公司披露了《关于2021年激励计划部分股票期权注销完成的公告》，注销完成29名激励对象涉及的106,716份股票期权。

2023年7月17日，公司披露了《关于部分限制性股票注销完成的公告》，回购注销完成165名激励对象涉及的598,564股限制性股票。

2023年8月18日，公司召开了第三届董事会第六次（临时）会议和第三届监事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于注销2021年激励计划第一个行权期已届满但尚未行权的股票期权的议案》《关于调整2021年激励计划公司层面部分业绩考核指标的议案》，董事会同意对2名激励对象第一个行权期已届满但尚未行权的8,000份股票期权进行注销，调整2021年激励计划2023年公司层面部分业绩考核指标，并相应修订公司《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》及其摘要，《2021年限制性股票和股票期权激励计划实施考核管理办法》中的相关内容。

2023年9月23日，公司在披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》，注销完成2名激励对象涉及的8,000份股票期权。

以上的内容详见公司于2023年1月13日、3月28日、3月30日、4月22日、4月24日、5月30日、7月17日、8月22日、9月23日刊载于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

2、2024年限制性股票激励计划

2024年2月26日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会

授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》。同日，公司召开第三届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈2024年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。公司监事会对本次激励计划的相关事项进行了核查并出具了核查意见，律师出具了法律意见书。2024年2月27日至2024年3月7日，在公司内部对本次激励对象的姓名及职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何对本次激励对象提出的任何异议。2024年3月8日，公司披露了《监事会关于2024年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2024-011）。

2024年3月13日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》。2024年3月14日，公司披露了《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-013）。

2024年3月27日，公司召开第三届董事会第十次（定期）会议、第三届监事会第十次（定期）会议，审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，董事会对公司2024年限制性股票激励计划授予权益数量及授予激励对象名单进行了调整，并确定2024年4月1日为授予日，以18.87元/股的价格向181名激励对象授予96.40万股限制性股票。监事会发表了核查意见，律师出具了法律意见书。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用

单位：股

姓名

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员统一由董事会聘任。董事会下设提名委员会和薪酬与考核委员会，作为公司高级管理人员聘任及薪酬考核管理机构，负责制订高级管理人员的薪酬标准与方案，审查其履行职责情况并进行年度考评，制定科学合理的薪酬方案，并提交董事会审议。

公司高级管理人员薪酬由基本工资和绩效工资组成，其中基本工资按月发放，绩效工资根据公司的业绩达成情况以及个人业绩等情况发放。股权激励则根据公司的《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》实施。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。报告期内，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜，并且接受、配合监事会对内控制度实施情况的监督审查；在董事会的管理监督下，各个部门依据公司内控制度有序运行，公司财务部负责实施财务管理内控制度，定期分析财务规划目标的执行情况，全面指导公司各单位预算工作，建立健全会计核算及报告体系，制定并落实会计核算政策、工作规范并完成相关工作，依法编制和及时提供财务会计报告；公司各个事业部门根据内控规定推进工作，完成生产。报告期内，公司持续加强内部控制的自我评价和自我提升工作，不断推进内部控制在各个部门的完善与深入。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

并财务报表营业收入的比例

以消除此种影响；②对公司盈利水平的稳步提高造成中等的负面影响，公司在一定期限内可以消除此种影响；

③对公司战略目标的最终实现造成阻碍，但是从中长期来看，这种阻碍的不良影响可以逐渐消除；或战略规划中的部分指标难以完成；④对战略实施的推进工作造成了一定的阻碍，或在一定程度上破坏了战略实施与评估机制；2.经营效率：①公司整体资本运营效率受到较大影响；②公司整体资金配置的效率受到较大影响；③日常业务运营效率有所降低；④信息传递与沟通效率有所降低。ⅳ）监管影响：违反法律法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金。

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司根据上市公司治理专项行动的相关要求，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》及专门委员会议事规则等内部规章制度，对专项活动的自查事项进行了自查，并认真梳理填报。通过本次自查，公司认为公司治理符合《公司法》《证券法》《规范运作》《上市公司章程指引》等法律法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的失误。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名

称

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司产品生产过程中不存在严重污染的情况，不属于重点排污单位。公司注重环境保护，根据《中华人民共和国环保保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，以及相关环境保护法律法规规定落实相关工作，将环境保护作为公司履行社会责任的一项重要内容来贯彻实施。公司每个季度邀请第三方检测机构对废气进行定期检测，确保各项污染物排放达到国家环保标准。废物的处置严格按《广东省固体废物污染环境防治条例》中的有关规定进行，对危险废物的产生、利用、收集、运输、贮存、处置等环节建立追踪性的账目和手续，并纳入环保部门的监督管理，确保工业固废按规定得到有效处置。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因公司未发生环境污染事故，没有出现环境违法行为，没有受到环保部门的处罚。

二、社会责任情况

报告期内，公司秉承“绿色科技、智享生活”的经营理念，积极履行企业社会责任，严格遵守《公司法》《证券法》等国家法律法规、政策的规定，建立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的治理结构，提高公司治理水平。公司始终依法经营、依法纳税、重视环境保护，充分承担社会责任，积极维护了股东、员工、客户的合法权益，促进公司与社会的和谐发展。

1、股东权益保护公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求，完善公司治理结构，健全内部控制，确保公司董事会、监事会、股东大会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，加强公司治理。报告期内，股东大会的召集、召开与表决程序严格按照法律法规及《公司章程》等的规定，公司召开股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式，让广大投资者充分参与股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中及时公开披露，充分保护中小投资者的权益。公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平，所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。公司通过实地调研、投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司的透明度。

2、客户与供应商权益保护公司注重与客户、供应商关系的维护，与客户、供应商始终坚持合作共赢、共谋发展，尊重并保护供应商、客户的合法权益。重视供应商管理，加强监督考核，为供应商提供质量控制帮助，协助其提升完善；与客户建立长期稳定的战略合作伙伴关系，将客户满意度作为衡量工作的准绳，竭尽全力提供物超所值的产品和服务，让客户更有竞争力。

3、员工权益保护公司坚持以人为本，严格贯彻执行《劳动法》等各项法律法规，尊重和保护职工的合法权益，切实保障员工职业健康与安全。公司坚持以人为本，把人才战略作为企业发展的重点。公司高度重视公司员工利益，健全员工激励机制，通过股权激励计划、基本薪酬、绩效奖金等各类激励方式，多角度为奋斗者赋能，与员工共享公司成长，充分调动员工积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，保障公司持续稳定发展。公司高度重视员工个人发展，并为员工提供平等的发展机会和晋升渠道。公司关注员工生活，免费为员工提供餐饮、住宿、通勤班车等，并在春节、端午节、中秋节等重大传统节日为员工发放节日礼品或礼金，组织趣味活动、团体旅游、跑步及各类球类等活动，丰富员工的业余生活。公司重视企业文化的建设，为广大员工提供了舒适、良好的办公环境，增强员工归属感，加强企业的凝聚力，为公司的可持续化发展提供人才保障。

4、环境保护与可持续发展公司高度重视环境保护，将环保环境作为公司的可持续发展的重要战略，在日常生产经营中坚持保护环境、节能减排、绿色发展的方针，不断加大环保投入。在研发技术方面，严格落实国家环保政策要求，秉承“绿色科技”发展理念，致力于提供高效节能环保的新产品。如在智能家电、家居产品上，公司积极开展各项节能新技术的研究和推广，探索绿色智能家电产品和技术创新，通过绿色家电及节能技术助力智能家电产业的绿色发展，为环境保护和可持续发展贡献力量。同时，公司积极布局逆变器和储能产业，为缓解可再生能源的不稳定性以及间歇性，保障电网安全，提高能源利用效率助力。在购置办公生产设备及其他原材料方面，公司坚持选用能耗低的节能设备以及环保型原材料，推进各项节能措施。在环境保护方面，严格按照有关环保法及相应法律法规，对危废、废气等进行有效管理，通过投入相关的环保设备及定期请第三方公司对废气进行监测，为环境可持续发展履行应尽的社会责任。未来，公司将继续坚持企业发展与社会责任并重，持续为经济繁荣和社会和谐稳定发展做出自身的贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司本报告年度无巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的事项。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

承诺事由

止。

关法律、法规、部门规章和规范性文件的规定，并于减持前三个交易日予以公告。承诺人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划；在任意连续90日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的1%。在减持时间区间内，承诺人在减持数量过半或减持时间过半时，将披露减持进展情况；承诺人减持达到公司股份总数1%的，将在该事实发生之日起2个交易日内就该事项作出公告；在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后的2个交易日内公告具体减持情况。承诺人采取大宗交易方式减持股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%。受让方在受让六个月内，不得转让其受让的股份。承诺人采取协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于发行人股份总数的5%，转让价格下限比照大宗交易的规定执行，法律、行政法规、部门规章、规范性文件及证券交易所业务规则另有规定的除外。承诺人减持采取协议转让方式，减持后不再具有发行人控股股东、持股5%以上的股东身份的，承诺人及受让方在6个月内遵守相应减持比例的规定，并履行相应的信息披露义务。承诺人在减持发行人股份时，减持比例中的股份总数按照发行人的总股本计算。

5、若发行人或承诺人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；或因违反证券交易所自律规则，被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件、中国证监会、证券交易所规定的不得减持股份的情形的，承诺人

不得进行股份减持。

6、发行人存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前，承诺人不得减持所持有的发行人股份：

（1）发行人因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；

（2）发行人因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；

（3）其他重大违法退市情形。

7、承诺人减持通过证券交易所集中竞价买入的股份不受本条承诺限制。

8、如承诺人违反上述承诺，承诺人将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果承诺人因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有。

务范围和本人及本人的直系亲属/本人及本人的直系亲属控制的其他经济实体在产品或业务方面存在竞争，则本人及本人的直系亲属/本人及本人的直系亲属控制的其他经济实体将积极采取下列措施的一项或多项以避免同业竞争的发生：

（1）停止生产存在竞争或潜在竞争的产品；

（2）停止经营存在竞争或潜在竞争的业务；

（3）将存在竞争或潜在竞争的业务纳入公司的经营体系；

（4）将存在竞争或潜在竞争的业务转让给无关联关系的独立第三方经营。

四、本承诺函自签署之日起正式生效，在本人作为公司实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。如因本人及本人的直系亲属/本人及本人的直系亲属控制的其他经济实体违反上述承诺而导致公司的利益及其他股东权益受到损害，本人同意承担相应的损害赔偿责任。

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所报酬（万元）

当期是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用2023年，本公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明2023年度，公司分别与深圳市华宏信通科技有限公司、深圳市宏发投资集团有限公司、深圳市光明区住房和建设局、C?NGTYTNHH??UT?NH?X??NGL?PTH?NH等签订了租赁合同及补充协议，产生租赁费合计为1,822.20万元（含税)。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同?适用□不适用

（固定总价）合同

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司向特定对象发行A股股票2023年2月22日，公司第三届董事会第二次（临时）会议、第三届监事会第二次（临时）会议审议通过《关于公司符合向特定对象发行股票发行条件的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》等相关议案，并于2023年3月14日经2023年第二次临时股东大会审议通过，拟向不超过35名特定对象募集资金总额不超过人民币79,000万元（含本数）。

2023年3月3日，公司向特定对象发行A股股票的项目获得深圳证券交易所受理，并于2023年5月10日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于深圳市振邦智能科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》。

2023年6月27日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市振邦智能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1277号），目前公司正在积极推进发行工作。

目前公司正在积极推进中，后续公司将按照中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规及规范性文件的规定及时履行披露义务。

2、公司2023年度利润分配预案根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。若公司实施2023年度利润分配，则在完成利润分配前，公司不能进行向特定对象发行A股股票。鉴于目前公司向特定对象发行A股股票正在推进过程之中，从股东利益和公司发展等综合因素考虑,公司2023年度暂不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。待公司本次向特定对象发行A股股票完成后，公司将按照相关的规定，拟计划在2024年半年度进行利润分配。

十七、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前

股份变动的原因?适用□不适用2022年12月26日，公司召开第二届董事会第二十四次（临时）会议与第二届监事会第二十三次（临时）会议，并于2023年1月12日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销11名激励对象所持有的86,600股限制性股票。2023年3月28日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划部分限制性股票注销完成的公告》。本次限制性股票回购注销完成后，公司股份总数减少86,600股。

公司于2023年3月28日召开第三届董事会第三次（定期）会议及第三届监事会第三次（定期）会议，并于2023年4月21日召开了2022年年度股东大会，会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》，同意对6名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象及160名未达成解除限售条件的激励对象所持有的限制性股票进行回购注销，本次拟回购注销股限制性股票数量合计598,564股。

2023年7月17日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。本次限制性股票回购注销完成后，公司股份总数减少598,564股。

根据《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》的相关规定，于2022年7月12日起，公司有134,288股股票期权可自主行权，2023年期间，股票期权已行权总数为39,168股，公司股份总数增加39,168股。股份变动的批准情况?适用□不适用

2022年12月26日，公司召开第二届董事会第二十四次（临时）会议与第二届监事会第二十三次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,同意回购注销11名激励对象所持有的86,600股限制性股票。公司独立董事发表了同意的独立意见，监事会出具了核查意见，律师出具了法律意见书。

2023年1月12日，公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。

公司于2023年3月28日召开第三届董事会第三次（定期）会议及第三届监事会第三次（定期）会议，会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》，董事会同意对《2021年限制性股票和股票期权激励计划》所涉及的6名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象及160名未达到解除限售\行权条件的激励对象所持有的限制性股票回购注销和股票期权进行注销，本次拟注销股票期权106,716股；回购注销股限制性股票598,564股，其中：首次授予的限制性股票共计410,364股，回购价格为22.56元/股；预留的限制性股票共计188,200股，回购价格为22.64元/股。公司独立董事发表了同意的独立意见，监事会出具了审核意见，律师出具了法律意见书。

2023年4月21日召开了2022年年度股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》。

2023年5月30日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于2021年激励计划部分股票期权注销完成的公告》。

2023年8月18日，公司召开了第三届董事会第六次（临时）会议和第三届监事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于注销2021年激励计划第一个行权期已届满但尚未行权的股票期权的议案》，董事会同意对2名激励对象第一个行权已届满但尚未行权的8,000份股票期权进行注销。独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。

2023年9月23日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》。股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见本公告第十节财务报告二十、补充资料2、净资产收益率及每股收益。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况?适用□不适用

单位：股

股东名称

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用2022年12月26日，公司召开第二届董事会第二十四次（临时）会议与第二届监事会第二十三次（临时）会议，并于2023年1月12日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销11名激励对象所持有的86,600股限制性股票。

2023年3月28日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划部分限制性股票注销完成的公告》。本次限制性股票回购注销完成后，公司股份总数减少86,600股。

公司于2023年3月28日召开第三届董事会第三次（定期）会议及第三届监事会第三次（定期）会议，并于2023年4月21日召开了2022年年度股东大会，会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票相关事项的议案》，同意对6名因个人原因离职不再具备激励资格的激励对象及160名未达成解除限售条件的激励对象所持有的限制性股票进行回购注销，本次拟回购注销股限制性股票数量合计598,564股。

2023年7月17日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。本次限制性股票回购注销完成后，公司股份总数减少598,564股。

根据《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》的相关规定，于2022年7月12日起，公司有134,288股股票期权可自主行权，2023年期间，股票期权已行权总数为39,168股，公司股份总数增加39,168股。

综上，公司期初的股份总数为111,489,400股，股份合计减少645,996股，期末股份总数为110,843,404股。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

询合伙企业（有限合伙）

陈志杰

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前十名股东较上期发生变化?适用□不适用

单位：股

限公司－偏锋源岳一号私募证券

投资基金

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型

审计报告正文深圳市振邦智能科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市振邦智能科技股份有限公司(以下简称振邦智能公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振邦智能公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振邦智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）营业收入确认

1．事项描述

如合并财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计之三十二”及“附注六、合并财务报表主要项目注释之注释35”所述，2023年度振邦智能公司销售产品确认的营业收入为人民币122,577.10万元，较2022年度上升17.62%。公司主要销售

智能电器控制器、机器人及创新智能产品，销售金额重大且为关键业绩指标，因此我们将营业收入确认识别为关键审计事项。

2．审计应对我们对于营业收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估振邦智能公司销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）结合产品类型对主要产品收入、成本、毛利率执行年度及各月度间的变动比较分析、判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（4）向重要客户实施积极式函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认营业收入的真实性、完整性；

（5）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，针对内销收入：检查销售合同、订单、销售发票、出库单、回款单据、定期对账函等；针对外销收入：获取电子口岸信息并与账面记录进行核对，检查销售合同、订单、物流单据、出口报关单、货运提单等；

（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、定期对账函及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（7）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

（8）对新增的大客户进行背景了解，关注是否存在关联交易；

（9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

基于已执行的审计工作，我们认为管理层对营业收入的确认符合企业会计准则的规定。

（二）应收账款坏账准备

1．事项描述

应收账款坏账准备的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“四、重要会计政策、会计估计之十三”所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释之注释4”。截止2023年12月31日，公司应收账款余额为人民币27,021.01万元，占总资产的12.25%，坏账准备为人民币1,353.33万元，账面价值为人民币25,667.68万元。

应收账款年末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，由于应收账款金额重大，并且坏账准备的计提涉及重大会计估计与判断，

若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。

2．审计应对我们对于应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评估及测试公司与应收账款组合划分以及预期信用损失估计相关的内部控制；

（2）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

（3）对在单项工具层面能以合理成本评估和确定预期信用损失的，复核管理层评估信用风险及预期信用损失金额确定的依据；

（4）对管理层按照信用风险特征划分若干组合计提坏账准备的，复核管理层划分标准的恰当性和预期信用损失率的合理性；

（5）通过分析应收账款的账龄、客户结算账期、信誉情况以及结合预期信用损失计提方法，重新计算并评价应收账款预期信用损失计提的合理性；

（6）通过选取样本执行函证程序以及执行应收账款期后回款检查程序，进一步评价管理层应收账款预期信用损失计提的合理性；

（7）评估管理层期末对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于已执行的审计工作，我们认为管理层对应收账款减值准备的计提是合理的。

四、其他信息

振邦智能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

振邦智能公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，振邦智能公司管理层负责评估振邦智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振邦智能公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督振邦智能公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对振邦智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振邦智能公司不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就振邦智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：深圳市振邦智能科技股份有限公司

单位：元

项目

其他权益工具投资

保险合同准备金

法定代表人：陈志杰主管会计工作负责人：汤力会计机构负责人：汤力

2、母公司资产负债表

单位：元

存货

其他流动负债

3、合并利润表

单位：元

额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈志杰主管会计工作负责人：汤力会计机构负责人：汤力

4、母公司利润表

单位：元

业的投资收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

（二）稀释每股收益项目

吸收投资收到的现金

6、母公司现金流量表

单位：元

收到其他与筹资活动有关的现金

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

列）

（或股东）的分配

项储备

上期金额

单位：元

列）

（或股东）的分配

项储备

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

”号填列）

他

用

上期金额

单位：元

有者投入和减少资本

增资本（或股本）