深圳市振邦智能科技股份有限公司

2024年年度报告

2025年3月28日

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈志杰、主管会计工作负责人汤力及会计机构负责人（会计主管人员）汤力声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司请投资者认真阅读本报告全文，公司在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日的总股本，扣除拟回购注销的514,000股限制性股票为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.5元（含税），送红股3股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 35

第五节环境和社会责任 ...... 54

第六节重要事项 ...... 57

第七节股份变动及股东情况 ...... 64

第八节优先股相关情况 ...... 71

第九节债券相关情况 ...... 71

第十节财务报告 ...... 72

备查文件目录

一、载有法定代表人签字和公司盖章的2024年年度报告全文及摘要；

二、载有公司法定代表人陈志杰、主管会计工作负责人和会计机构负责人汤力签名并盖章的2024年度财务报表；

三、载有容诚会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的公司2024年度审计报告原件；

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

释义

释义项

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用

单位：元

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司所处行业情况智能控制器以MCU芯片为核心，集成了传感器、通信模块等功能单元，借助软件算法达成智能化控制，是智能产品的“大脑”。伴随物联网、大数据、人工智能等技术的迅猛发展，智能控制器的功能愈发强大，应用场景持续拓展。从单纯的开关控制到繁杂的系统优化，智能控制器正逐渐成为推动各行各业智能化转型的核心力量，为智能控制器市场开辟了广阔的发展空间。另外，消费者对智能生活需求的不断攀升，促使智能控制器朝着智能化、个性化方向演进，推动了智能控制器市场的持续增长。

基于技术的持续进步和应用场景的不断拓宽，智能控制器有望维持增长态势。然而，也面临着技术迭代加速、竞争加剧以及地缘政治风险等挑战。未来，公司务必紧跟市场趋势，持续投入研发以强化技术创新，提升产品和服务质量，方可在激烈的市场竞争中立于不败之地。

（二）公司行业地位

公司成立于1999年，是行业内知名的智能控制器企业。公司始终致力于技术创新与产品研发，不仅是国内最早从事冰箱、空调等家电控制器自主研发与制造的企业之一，也是行业内率先布局汽车电子领域的企业。经过25年的深耕发展，公司已形成以智能控制器为核心，涵盖智能硬件、软件及系统控制为一体的解决方案，在家电变频控制细分市场占据领先地位，并在电动工具、智能生活电器、清洁机器人等领域持续引领行业创新。

公司坚持创新驱动发展战略，持续完善研发体系和技术创新机制。研发中心下设8个专业技术开发平台和多个现代化实验室，通过基础技术标准化和模块化设计，实现了技术的快速迭代与跨领域应用，可以快速研发符合客户要求的创新产品，助力公司产品多元化发展。截至目前，公司已累计获得15项深圳企业创新纪录，并先后荣获“深圳市企业技术中心”“广东省工程技术研究中心”等资质认证，以及“技术青铜奖”等行业殊荣。通过技术推动下游行业的发展，为客户创造价值，助力公司在市场竞争中保持竞争优势。

凭借强大的研发实力、高效的决策机制、丰富的产品矩阵、卓越的成本控制能力和高端智能制造水平，公司持续推进“高端化、智能化、绿色化”发展战略。报告期内，公司成功通过“智能制造能力成熟度三级”认证，标志着其在自动化生产、信息化集成和智能化决策等方面已达到行业领先水平。

公司先后获评“国家高新技术企业”“广东省专精特新中小企业”“深圳市自主创新百强中小企业”“深圳500强企业经营效益TOP100”等荣誉称号。同时，公司凭借卓越的产品质量和服务能力，多次获得国内外知名终端客户授予的“优秀供应商”“卓越品质奖”“最佳质量供应商”等殊荣。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务情况公司基于电控、电池、电源、云平台，即“三电一云”的技术优势，深耕智能控制器业务领域，协同发展新能源业务，主要为全球知名企业及细分赛道的头部企业提供高端产品，针对不同行业、不同应用场景的需求，提供自主研发的、定制化的集硬件、软件和系统为一体的综合解决方案。凭借在技术创新、智能制造、品质保障以及供应链等竞争优势，公司为Dometic、SharkNinja、TTI、Dreame、Homa、panasonic、南方电网等知名企业提供产品及服务。公司2024年的主要业务涵盖以下几个方面：

1、智能控制业务智能电器控制器：该业务是公司的核心板块，涵盖冰箱控制器等大家电以及咖啡机、电吹风等创新型生活电器控制器。随着智能家居概念的不断普及，家电制造商对智能控制器的智能化程度、节能性、小型化等要求越来越高。公司顺应趋势，通过精准的控制算法，助力大家电能实现高效节能与稳定运行。创新型生活电器方面，随着物联网和人工智能

技术的不断进步及生活水平的提升、消费习惯的改变，该品类产品表现为智能化、健康化、个性化、节能环保和多功能化。公司不断提升创新能力和技术水平，拓展技术边界，结合行业发展及创新趋势，满足产品多样化和高性能化的需求，集成多种传感器实现智能化功能，满足不同场景需求。

汽车电子控制器：公司于2005年起涉足汽车电子领域，是业内较早进军此领域的企业之一。起初，公司主要通过Dometic为全球知名高端品牌供应车载冰箱、车载空调等控制器产品。近些年来，伴随新能源汽车市场的迅猛扩张，公司身为tier2供应商，已向小米等新能源车企提供了相关汽车电子控制器产品。展望未来，公司将持续拓展新能源汽车客户群体，不断扩大市场份额。

机器人及创新智能产品：随着技术的快速发展，机器人及相关智能产品领域迎来了前所未有的发展机遇。为进一步增强技术研发能力和市场竞争力，振邦智能凭借在智能控制、传感器集成、人机交互、机器学习、机器视觉及相关AI技术领域的深厚积累，持续推出创新产品，包括清洁机器人、割草机器人、水下机器人等控制器产品。近年来，随着人形机器人技术的快速发展，公司结合市场洞察与客户需求，密切关注行业趋势，积极探索新技术并加速市场开拓，力争推出有竞争力的解决方案。为促进可持续发展并拓宽行业边界，公司积极涉足新兴领域。近年来，公司积极布局了IoT开发工具、温度探针、光模块读写器等整机产品，进一步丰富了产品线，深化在机器人及智能产品领域的技术积累，推动更多智能化、高端化产品的落地应用，增强了在智能硬件和系统解决方案领域的综合实力。

电动工具：公司聚焦锂电化与智能化行业趋势，依托在锂电管理系统、智能控制技术等领域的长期积累，并通过智能算法优化，持续推出创新产品，为全球头部电动工具制造商及专业品牌商提供一体化解决方案及创新产品。产品覆盖户外园林、工业、家用等多元场景。随着电动工具向模块化、物联网方向发展，公司将持续加大无刷电机驱动、AIoT集成等前瞻技术研发，积极拓展新兴领域及新客户，助力业绩的增长。

2、新能源业务

基于公司战略布局与国家“双碳”政策导向，公司积极把握新能源技术变革与市场需求升级的双重机遇，全力打造公司第二增长曲线。依托在电力电子、智能控制及锂电池管理领域的技术积淀，公司已完成新能源领域的多元化产品布局，涵盖微型逆变器、家用储能系统、便携式储能、储能电源柜等整机产品，以及BMS、MPPT、DC主控板、锂电池组Pack等核心部件，形成从部件到整机的全链条解决方案。未来，公司将加速推进新能源产业出海战略，通过参与全球知名新能源展会、深化与国际合作伙伴的资源整合及协同创新，构建本土化运营体系，优化产品性能，持续提升技术领先性与成本竞争力，强化品牌影响力。

具体的产品类别及应用情况如下：

产品类别

微型逆变器、家用储能、便携式储能、储能电源柜等整机产品和BMS、MPPT、DC主控板、锂电池组Pack等部件产品

（二）公司经营模式

公司经营模式以客户需求为导向，以技术创新为驱动，实现了高效、灵活和可持续的发展。公司遵循“以销定产”的经营模式，紧密结合客户订单、需求预测，以及自身的产能和原材料储备情况，来制定生产计划，确保了生产的高效性和灵活性，能够迅速响应市场变化，满足客户的多样化需求。公司注重技术创新和研发投入，拥有自主知识产权的核心技术，并在智能控制器、新能源等领域持续进行技术创新和研发，搭建技术平台化研发模式，使公司能够保持产品的

领先性和竞争优势，为客户提供更优质、更高效的解决方案。公司建立了智能化、信息化的制造体系，采用先进的自动化生产设备和成熟的工艺路线，实现多品种、高难度、大批量的定制化产品生产，提高了生产效率和产品质量，降低了生产成本，增强了公司的市场竞争力。此外，公司注重与客户的深度合作和长期合作关系的建立，采用附加值更高的ODM、JDM经营模式，与多家知名企业建立了稳定的合作关系，从而为公司的可持续发展夯实基础。研发模式：公司构建了“技术预研+需求牵引+平台支撑”的创新机制，聚焦打造技术领先、高端智能化及绿色低碳的创新产品体系。公司紧密围绕智能控制、新能源及AI技术的前沿趋势，围绕战略目标及客户需求开展定向研发。并通过与行业头部客户的联合开发（JDM模式）反向推动终端产品创新迭代，为客户提供集硬件、软件、系统为一体的综合解决方案。同时，公司依托核心技术平台，公司可以缩短产品开发周期、节省研发成本，实现基础技术标准化、模块化设计，推动研发项目高效完成，加速产品市场化进程。这种研发模式为公司的长期发展奠定了坚实基础。

公司核心技术平台如下：

制冷系统控制技术平台

生产模式：公司遵循“以销定产”原则构建定制化柔性生产模式，依托通过国家智能制造能力成熟度三级认证的先进体系，在深圳、越南双基地部署智能制造系统集群。计划部门每日综合分析订单结构、需求预测、产线负荷及原材料库存等多维度数据，通过SAP、MES、WMS系统协同编排生产计划，精准匹配客户对产品类别、型号规格及交期的个性化需求。生产执行采用双阶段工艺架构：前端SMT线体配置全自动生产设备，实现元器件高精度贴装，并支持不同产品同时生产；后端DIP线体综合各项资源情况优化生产，实现柔性化生产。品质全过程导入MSA/SPC质量管控体系，从原材料检验到成品测试设置多级质检关卡，关键工位配备专业检测设备，确保产品可靠性和可追溯性。工程部持续优化产能

布局，通过自动化产线升级和云测平台数据驱动决策，实现生产效率提升与单位成本优化，达成柔性化、智能化、集成化生产目标。

采购模式：公司采用“战略协同+数字化管控”的采购模式，实现多源数据融合；通过成熟的供应商管理体系，建立供应商准入、价格管理、新项目报价管理、淘汰机制的全生命周期管理模型，强化战略供应商的深度绑定，构建全链条采购管理闭环。基于SRM采购系统实现需求提报、供应商匹配、订单生成、自动化对账等，并集成ERP系统实现与生产计划、库存管理的实时协同，数据互通与流程整合，实现采购流程标准化与效率提升。同时，制定跨部门协同流程与考核机制，建立多维度供应商评估矩阵，涵盖品质管控能力、柔性交付能力、技术创新能力等核心指标，通过定期绩效评审实施动态分级管理。针对电子元器件等核心物料，与全球知名企业及供应链公司建立良好的合作关系，确保物料供应的稳定性和产品品质，为市场拓展和客户服务提供坚实保障。

销售模式：公司以客户需求为导向构建差异化服务体系，依据产品特性与行业模式实施差异化策略。公司的产品除汽车电子作为Tier2供应商拓展客户外，其他主要以“战略客户绑定+ODM/JDM+柔性交付”的直销方式，通过深度参与客户的产品设计与研发，提供定制化的智能控制器解决方案。这种模式不仅降低获客成本，还通过长期合作巩固了市场份额。对于新能源产品公司通过参加国际展会、建立海外销售渠道等方式，满足客户的需求，提升品牌在国际市场的知名度。

公司通过“长期框架协议+动态订单响应”机制，与客户建立深度协同；同时凭借深圳光明区与越南胡志明市的双生产基地布局，构建了辐射国内外的产能网络，快速响应客户需求，该模式既保障了战略客户的长期合作粘性，又通过柔性交付能力快速响应市场小批量订单需求。

（三）主要的业绩驱动因素

公司2024年实现营业收入14.02亿元，同比增长14.37%，主要的业绩驱动因素有：

1、战略聚焦及大客户协同，智能电器控制器与电动工具业务双引擎驱动

报告期，智能电器控制器产品实现营业收入76,135.15万元，同比增长18.76%，主要受益于物联网技术赋能与消费升级驱动下，如家电产品呈现“智能化+健康化+场景化”发展趋势，部分高颜值、高性价比、健康养生的创新型小家电快速增长。公司通过创新技术融合（大模型、AI技术）、消费需求升级以及全品类技术矩阵，深度绑定头部客户，成功抓取行业升级红利与消费升级机遇促进业绩增长。报告期，电动工具业务实现同比增长70.09%，核心驱动力受益于全球电动化、无绳化趋势，公司凭借直流无刷电机驱动、BMS电池管理系统等核心技术，为全球电动工具厂商提供一站式解决方案，并通过越南基地扩产提升海外交付效率，同步响应欧美市场对高性能、低碳产品的需求，进一步巩固竞争优势，助力业绩增长。

2、技术创新与研发投入

（1）高研发投入驱动产品升级当前智能控制行业技术更新换代迅速，消费者对于智能化产品的性能和功能要求不断提高。公司秉承“技术驱动市场”的思路，高度重视自主研发、技术创新，不断加大研发投入，公司2024年研发费用投入8,616.28万元，同比增长

9.15%。通过技术创新，不断推出具有竞争力的新产品和解决方案，满足客户日益多样化和高端化的需求，进一步打开增长空间。

（2）平台支撑多元化产品矩阵公司依托智能物联、机器视觉、深度学习算法等技术平台，构建了覆盖智能家电、电动工具等品类技术矩阵。例如：

智能控制器融合大模型技术，推动咖啡机、清洁机器人等产品实现智能化升级，满足消费端对个性化、交互式体验的需求，快速研发创新的高性价比产品。基于研发模式，公司能够在产品性能、质量和成本等方面保持优势，并使产品有更高的精度和稳定性，赢得了更多客户的订单，助力业绩的稳步增长。

3、加大出海力度，助力市场拓展近年来，国际贸易摩擦不断加剧，部分国家和地区对中国出口产品加征关税，这使得下游客户面临较大的风险与成本压力。公司积极应对挑战，持续加大越南的投入并扩大越南公司的生产产能，不断提升越南研发与生产的综合实力。基于越南基地已具备较强的海外订单交付能力，在海外市场拓展方面具有有利地位，助力公司业务增长。

未来，随着全球化布局的不断深化，公司有望进一步巩固其在市场中的地位，并将积极拓展新兴领域，为公司业绩的持续增长开辟更广阔的空间。

三、核心竞争力分析

公司秉持“技术引领、创新驱动”的发展战略，深入把握行业技术发展趋势，依托公司掌握的核心技术优势，逐步构建了自身的核心竞争力。公司的核心竞争力主要体现在丰富的产品线、自主研发创新优势、产品质量优势、生产制造优势、高效运营的成本控制优势、深厚的行业积淀，优质的客户优势等优势，具体竞争力如下：

1、产品丰富，应用领域较广

公司始终致力于推动产品的高端化、智能化和绿色化发展，以实际行动践行可持续发展的理念。公司产品线主要聚焦于智能控制器和新能源两大核心板块。在智能控制器领域，其产品应用广泛，涵盖智能家电、创新型生活电器、机器人、电动工具、汽车电子以及智能物联产品等多个细分市场，并积极向更多新兴领域拓展业务。在新能源领域，公司凭借深厚的研发实力和生产经验，专注于电池模组、BMS储能电池系统、逆变器系统以及光储充系统的研发与生产，并根据不同市场需求和应用场景，为客户提供“一站式”的定制化、个性化储能整机或部件产品，满足家庭、工商业园区、微电网、数据中心、通信基站等各类场景的需求。

2、技术创新，持续加大研发投入

公司始终秉持技术驱动市场的战略，持续强化技术创新，并不断加大研发投入。2024年度，公司研发费用总投入为8,616.28万元，同比增长9.15%。

经过二十五年的技术沉淀，公司在电机控制、数字电源、物联网平台、BMS、逆变器、储能系统等领域掌握了一系列核心技术，并构建了八大技术平台，涵盖变频控制、制冷系统控制、数字高压电源、智能物联、通用视觉检测、先进电池管理系统、储能技术及微型逆变器。这些平台不仅支撑了公司在智能控制器和新能源等领域的快速技术延伸，还显著提升了研发成果转化率，缩短了产品开发周期，加速了市场化进程，并取得了一系列研发创新成果。如2024年，公司自主研发的“高性能储能系统微型并网逆变器”“基于鸿蒙物联网的冰箱控制平台技术”“一种基于轮毂电机的遥控割草机器人设计”三项技术荣获第二十三届深圳市企业创新纪录，公司同时荣膺“自主创新标杆企业”。此外，自主研发的“冰箱压缩机零功耗启动器产品”荣获美的集团颁发的“技术创新铜奖”，进一步彰显了公司在技术研发与产品创新方面的领先地位。

同时，公司始终注重成本控制，通过定期评估研发项目的成本效益，发现并优化潜在的成本降低空间，确保在保持技术创新的同时实现持续的成本优化。这种高效的研发流程与成本控制意识，为公司在激烈的市场竞争中提供了强有力的技术支撑与成本优势。

通过高效的研发流程管控、平台化设计模式、强大的自主研发能力、敏锐的成本控制意识以及不断地改进和优化，振邦智能在保持技术创新的同时，成功实现了对研发成本的有效控制，显著提升了整体竞争力。

3、智造升级与数字赋能：构建生产效能体系

公司构建了高效能的生产体系，全面支撑智能控制器、储能产品等定制化、多场景应用需求。公司以“可靠性设计，可靠性制造”为核心理念，引入国际先进的自动化生产线（如SMT全自动贴片机）与自动检测技术与设备，结合深圳、越南双生产基地的全球化布局，实现柔性化生产与快速交付。通过数字化协同平台，公司打通MES、WMS、SAP等系统，依托IoT、数据库及虚拟仪器技术，集成自研测试系统与自动检测设备，率先落地“云测”体系，实现测试数据的实时监测与自动化管理，显著提升产品稳定性与交付效率。这一体系使公司能够在短时间内定向开发出功能性与可靠性均达高标准的智能电控产品，快速响应客户需求，创造差异化价值。

在质量控制领域，公司严格执行ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949等国际标准，并以智能制造与数字化技术为支撑，构建了覆盖研发、生产、供应链的全生命周期质量管理体系，确保产品的高可靠性与可追溯性。通过高可靠性、自动化与信息化制造体系的深度融合，公司实现了产品质量的自动检测与实时监控，保障了高效率、高品质的产品交付，持续满足客户对产品的高性能、高品质的需求。

2024年，公司通过“智能制造能力成熟度三级”认证，为公司在智能化与数字化转型升级奠定了坚实基础，助力公司在市场中保持竞争优势。

4、加速出海，提升海外市场竞争力

公司以“加速出海”战略为核心，依托深圳总部研发制造能力与越南胡志明市生产基地的全球化布局，构建辐射国内外的产能网络。通过双基地协同，公司显著缩短欧美市场交付周期，快速响应客户需求，分散地缘政治风险，巩固了知名战略客户的长期合作信任。未来，公司将深化海外本地化服务能力，持续拓展新能源、智能电器控制器等高附加值领域，进一步强化全球化竞争力，推动海外业务向纵深发展。

5、多元化客户结构+标杆客户公司为Dometic、SharkNinja、TTI、Dreame、Homa、panasonic、南方电网等知名企业提供产品及服务。多元化的客户结构，有利于分散风险与聚焦服务平衡，如2024年公司前五大客户业绩占比41.70%，既避免单一客户依赖风险，又通过集中资源保障核心客户需求响应效率，形成“核心客户保基本盘，细分客户拓增量”的良性生态。同时，合作的客户中聚集不少全球龙头客户，通过与龙头客户合作，容易树立行业标杆，可以快速向该行业其他市场渗透，持续拓展市场边界，为公司新兴领域的突破提供基础。

公司与重点客户合作多年，业务关系稳定，多次获得合作伙伴颁发的“优秀供应商奖”“创新供应商奖”“优质合作伙伴奖”“卓越质量奖”等相关奖项。

6、长期重视股东投资回报

公司始终重视股东回报，公司上市以来累计现金分红约2亿元（含税、含本次分红），通过持续稳定的分红政策切实提升股东投资回报，并向市场传递对公司长期价值的坚定信心。这一举措不仅体现了企业在平衡可持续发展与股东利益方面的努力，也进一步增强了投资者对公司未来发展的信任与认可。

四、主营业务分析

1、概述2024年，面对激烈的市场竞争，公司加大开拓海外市场，全面推进智能工厂及数字化建设、持续提升运营效率，助力公司业绩增长。2024年度公司实现营业收入140,193.11万元，比上年同期增长14.37%；实现归属于上市公司股东的净利润20,329.39万元，同比减少2.26%。2024年度，公司研发费用总投入8,616.28万元，占营业收入的6.15%，同比提升9.15%。

新能源：实现营业收入5,544.37万元，同比增长140.78%。报告期，公司完成新能源领域的多元化产品布局，涵盖微型逆变器、家用储能系统、便携式储能、储能电源柜等整机产品，以及BMS、MPPT、DC主控板、锂电池组Pack等核心部件，形成从部件到整机的全链条解决方案；同时，微型逆变器产品（MIT800A-E）获得德国莱茵T?V颁发的相关产品认证证书。此外，公司积极拓展市场。通过技术创新、丰富的产品及市场拓展等举措，助力业绩的增长。

电动工具：实现营业收入24,057.18万元，同比增长70.09%。报告期，公司凭借聚焦大客户战略，通过与客户的紧密合作和深入沟通，准确把握市场动态和客户需求，积极拓展新产品线，不断丰富电动工具的产品种类和应用领域，以满足大客户对于高性能、高可靠性和智能化电动工具的需求，实现了电动工具业务的快速增长。

智能电器控制器：实现营业收入76,135.15万元，同比增长18.76%。报告期，随着新技术涌现和消费升级，家电制造商对智能控制器的标准不断提升。在冰箱控制器方面，公司运用控制算法及变频技术，促使产品达成高效节能与智能物联。在创新型生活电器领域，依据物联网、人工智能技术的演进以及消费态势的改变，构建起丰富的产品矩阵，并持续提高技术水平，以满足多样化、高性能的需求，实现智能化功能。与此同时，公司在智能电器控制器领域积累了一批国际知名或行业领先的优质客户。公司采用“战略客户绑定+ODM/JDM+柔性交付”的直销模式，深度介入客户产品的设计与研发,并且依靠深圳光明区和越南胡志明市的双生产基地布局，打造出辐射国内外的产能网络，能够迅速回应客户需求，从而满足客户需求，助推业绩增长。

汽车电子控制器：实现营业收入7,252.34万元，同比减少2.02%。报告期，公司积极把握新能源汽车市场的良好机遇，作为Tier2供应商已迅速向小米、极氪等新能源车型实现了应用。相比而言，汽车电子的认证周期长，且行业特点

是逐步在新车型上应用推广等，因此一定程度上限制了业务拓展的快速进度。展望未来，公司将全力拓展市场，着力开发更多种类的新能源汽车电子产品、拓展更多的客户，力争达成公司的战略目标。

机器人及创新智能产品：实现营业收入24,583.18万元。受公司市场战略主动调整及客户产品结构变化的影响，营业收入同比下降23.59%。展望未来，公司将不断丰富产品线，持续推进技术创新，积极开拓市场，紧紧抓住机器人市场的机遇，努力推动业绩增长。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2024年

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

其他

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用智能控制电子行业期末库存量较上期减少39.16%，主要系报告期末结存的产品结构变化所致；

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

单位：元

说明

无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

2024年

4、研发投入

?适用□不适用

公司研发人员情况

研发人员学历结构

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少14,117.00万元，同比减少39.81%，主要系报告期内原材料采购增加所致；

2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加22,042.53万元，同比增加124.34%，主要系报告期内闲置资金理财金额变动及振为科技园建设投入综合影响所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加3,403.25万元，同比增加53.46%，主要系已贴现未到期的银行承兑汇票不满足终止确认所致；

4、现金及现金等价物净增加额：较上年末增加11,832.83万，同比增加99.95%，主要系投资活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用参见附注第十节财务报告七、合并财务报表项目注释79、（1）现金流量表补充资料。

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

金额

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

固定资产

债按照以抵销后净额列示所致

境外资产占比较高?适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

流动金融资产

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

际投入

金额

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

日

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

股票

华核字[2021]004748号）。

（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用

单位：万元

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用?不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

未来，公司将紧跟行业发展趋势，持续加大研发投入，进一步完善科技创新体系，全面提升自主创新能力。充分利用在机器人及智能创新产品、电动工具及新能源汽车电子等核心领域的优势，通过加大研发投入，不断丰富产品品类，满足市场多样化需求。同时，公司将加大市场开拓力度，积极拓展国内外市场，积极扩大海外工厂的生产能力，以满足不断增长的市场需求。

（一）聚焦智能控制器主业，协同发展新能源业务，积极探索机器人领域

公司聚焦智能控制器主业，持续投入研发投入，提升产品性能和质量，巩固在细分行业中的领先地位。同时，公司将坚定协同发展新能源业务，充分利用现有的客户基础，积极拓展储能系统、微型逆变器等相关产品的市场，助力公司开辟第二增长曲线。此外，公司将积极探索机器人领域，充分利用自身在自动化控制、传感器技术方面的优势，并不断强化语言识别、机器学习等前沿技术的研发与应用，致力于拓展新的业务增长点。通过聚焦主业、协同发展新能源业务和积极探索机器人领域，优化业务结构，实现业务的多元化和可持续发展，为未来的发展创造更多可能。

（二）加大出海力度，积极拓展海外市场公司坚定实施全球化战略，积极拓展海外市场，不断巩固与海外战略客户的合作关系；同时，公司将进一步强化海外生产能力的建设，持续推进除越南外的海外生产基地的布局规划，深化本地化服务，以满足海外市场客户的多样化需求，灵活调整产品和服务策略，以更好地适应全球市场的变化和发展。

（三）建立长效机制，积极回报股东在股东回报机制建设方面，振邦智能将构建“可持续分红+股权激励”长效回报体系，公司依据自身的经营业绩、财务状况以及未来的发展战略规划，制定了符合自身发展且稳定的利润分配政策，通过这一稳定的利润分配机制，积极地向投资者回馈，让投资者能够切实分享到公司发展的成果。与此同时，公司致力于建立常态化的股权激励计划。将管理层和核心员工的个人利益与公司的发展深度绑定，形成了股东与企业共同成长、激发团队的积极性和创造力，更能增强公司的凝聚力和竞争力，为公司的持续健康发展提供有力保障，从而更好地实现股东价值的最大化。

（四）数字化转型，降低经营成本，实现高效管理

公司将以“数字化转型”为核心战略，提升生产与管理效能，以适应行业发展趋势。公司依托振为产业园的智能化产线升级，提升数字化建设能力，实现小批量定制+规模化量产的柔性生产与优化，确保高效响应市场需求。借助数据平台，优化供应链协同与仓储物流效率，提升整体运营效能；同时推动模块化技术复用，降低研发边际成本并加速技术成果转化。未来，公司通过智能制造升级与全球化资源协同，不断届时“高性价比+快速交付”的竞争力，推动新能源、机器人等新兴业务规模化落地，助力公司规模化发展。

（五）2025年经营重点

1、加快光明振为科技园竣工验收与投产

振为科技园是公司通过公开拍挂程序依法取得的工业用地，并严格按规划自建产业园，目前该园区正处于工程收尾阶段，公司将全力以赴加快产业园的竣工和投产进程，确保早日投入使用，为推动产业上下游的延伸发展及公司业绩增长提供产能保障。同时，公司全力推进公司募投项目进展，确保募集资金能够高效利用，达到预期的经济效益。

2、加速海外布局，海外产能持续扩张

近年来，出海已成为众多企业拓展市场、提升竞争力的重要战略选择。公司2021年已在越南胡志明市西贡高新区建立生产基地，近年来并持续扩大生产产能。鉴于未来的竞争态势以及公司的长远发展目标，为更有效地满足客户日益多样化的需求，大幅提升公司在海外的竞争力，2025年，公司拟计划通过招拍挂的方式，在越南胡志明市西贡高新区租赁土地并建设现代化生产厂房。该项目建成后，公司将实现产能的大幅提升以及产品质量的显著提高，更好地满足东南亚、欧洲、北美等国际市场的客户需求，有助于公司在全球市场中占据更有利的地位，进一步扩大市场份额，从而进一步提升公司整体的竞争力，为公司的可持续发展奠定坚实基础。

3、加大机器人领域的研发和投入，探索新业务

基于人工智能发展迅猛，公司将依托清洁机器人和割草机器人的技术优势，积极加大机器人领域的研发力度和应用广度，通过深度融合人工智能与公司主营业务，不断挖掘新的应用场景和创新模式，力求在技术创新和市场拓展上取得突破，以创造新的业绩增长点。

4、加快推进汽车电子向新能源领域的快速发展

公司是行业内较早涉足汽车电子领域的企业，当前全球新能源汽车产业正处于高速增长期，作为核心组成部分，汽车电子系统正经历从“机械控制”向“电子智能”的深刻变革。公司积极抓住新能源汽车市场机遇，已成功作为Tier2供应商与小米（su7、su7ultra）、极氪等知名新能源汽车品牌建立起紧密的合作关系。未来，公司将积极拓展新能源汽车电子市场，一方面，公司将努力深化与现有合作伙伴的合作关系，共同推动新能源汽车电子技术的创新与应用；另一方面，公司将积极寻求与国内更多优秀的新能源汽车零部件制造商展开合作，拓展业务渠道，丰富产品线，加快新能源汽车电子产品的落地应用和市场推广，推动公司整体业务的持续发展和转型升级。

5、提升管理能效，提质增效，助力高质量发展公司将继续加强内部管理，深入挖掘管理潜力，拓展管理维度。以信息化为基础，大力推动生产自动化和管理流程化，深挖内部管理效益，并积极推进供应链协同与库存管理的精细化运营。通过技术创新、工艺优化及人员激励等措施，切实提升效率，降低运营成本，实现降本增效的目标。

同时，在市场竞争日益加剧的严峻形势下，公司将充分发挥智能控制器与新能源产业的协同作用，精心打造以规模经济、精益生产和高效供应链管理为核心的价值链创造体系。持续增强成本领先能力，塑造以高效协同为支撑的规模竞争优势，提高公司运营质量，促进公司在激烈的市场竞争中实现长远发展。

（六）未来可能面临的风险

1、新能源业务不及预期

在新能源领域，广阔的发展前景吸引了众多企业纷纷布局，目前新能源领域技术创新加速，竞争格局日趋激烈。近年来，公司持续不断的推出自主研发出新能源整机或部件两种形态的产品，积极扩大生产产能，以满足多样客户需求，并已获得知名企业的认可。同时，公司的微型逆变器获德国莱茵TüV认证证书，未来将逐步在欧洲进行市场拓展。若未来市场竞争加剧，公司不能有效应对，新能源业务的发展可能不及预期，从而对公司的整体业绩产生不利影响。

应对措施：积极关注市场需求及技术变化，持续强化技术研发，持续对产品进行更新迭代，保持技术与成本优势，提升市场竞争力；积极推进新能源产业出海，以市场和客户为导向，不断提高产品性价比，促进业绩增长。

2、行业竞争加剧，进一步降低产品毛利率的风险

随着经济形势的变化，市场需求增长放缓，企业为了争夺存量市场份额，纷纷采取降价等竞争手段。这使得整个行业的价格竞争愈发激烈，产品的销售价格面临下行压力，有可能导致公司产品的销售毛利率下降。

应对措施：公司持续加大研发投入，致力于通过技术创新推出更具附加值的产品，以提高产品的竞争力和毛利率。同时，不断优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本，以缓解价格竞争带来的压力，保持业务的稳定发展。

3、汇率风险

公司合并报表以人民币列报，汇率风险源于以非人民币结算的出口销售和进口采购形成的外币敞口，汇率波动可能影响经营成果。

应对措施：持续关注汇率市场动态，加强分析研究，主动管理外汇风险。秉持“风险中性”原则，通过选择合适币种报价、平衡外币收支等方式降低不利影响。

4、新产品研发及市场拓展不及预期的风险

公司看好机器人领域的发展及应用，并积极探索人形机器人板块业务，同时，加大新能源汽车电子、储能及逆变器及其他创新产品等新产品的研发及推广。新产品从技术转换为成果，受市场、研发技术、客户需求、产品认证等因素影响，新产品可能不及预期，影响经营业绩和盈利能力。

应对措施：密切关注行业发展趋势，了解客户需求，发挥现有技术储备和经验，加强技术创新，改进提升研发水平，降低新产品开发风险。同时拓展新客户、加大市场宣传，提高项目管理水平，力争快速成果转化。

5、越南租赁土地并建设厂房不及预期的风险

公司能否顺利通过招拍挂的方式，在越南胡志明高新区租赁土地并建设厂房，受制于越南有关政府部门的审批决策及其他多方面的影响，能否快速成功租赁土地并建设厂房具有不确定性。

应对措施：公司将严格遵循越南当地的法律法规，按照相关规定全面、细致地提交租赁土地及建设厂房所需的各项资料，确保申请过程的合规性和准确性，以最大努力提高成功通过审批的可能性。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

接待时间

08日

008)

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十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的要求，建立了规范的公司治理结构和健全的内部控制制度，并结合公司实际情况不断完善，以进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作；此外，公司积极开展投资者关系管理工作，保护投资者的合法权益。报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求；公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。

1、关于公司和控股股东公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，不存在控股股东占用公司资金和公司为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

2、关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。根据《上市公司股东大会规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定，为方便股东行使表决权，公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对部分议案的中小投资者的表决情况进行单独计票。在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等地行使自己的权利。报告期内，公司共召开4次股东大会，股东大会会议的召集和召开程序符合有关法律法规及《公司章程》《股东大会议事规则》的规定，出席股东大会人员的资格，表决程序和表决结果合法有效。

在严格履行披露义务的前提下，公司重视投资者关系管理工作，建立了《投资者关系管理制度》并遵照制度要求执行。公司建立了完善畅通的信息交流渠道，投资者可通过投资者专线、深圳证券交易所“互动易”平台、投资者信箱、微信公众号、实地调研、电话会议等渠道和方式了解公司运营情况，确保及时、有效地与投资者积极的沟通交流。

3、关于董事和董事会

公司董事会的构成符合有关法律、行政法规及公司实际要求设立，董事会成员的任职资格符合《公司章程》及其他法律法规要求，均具备董事所必需的专业知识、技能和素质；董事会的召集、召开合法合规，并严格按照《公司章程》《董事会议事规则》等规定进行；公司董事会下战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，其人员构成及任职资格均符合《公司章程》及其他法律法规要求，均按相关规定正常履行各自的职责，为董事会的决策提供科学和专业的意见参考。

4、关于监事与监事会

公司监事会的构成合法合规，监事会成员具备专业知识及工作经验，均能够独立有效的履行对公司董事、高级管理人员以及公司财务进行监督和检查等职责，维护公司及股东的合法权益；监事会的召集、召开合法合规，并严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定进行，以确保监事会的工作效率和科学决策，对公司依法运作、定期报告、内部控制等事项进行审核并提出审议意见。

5、关于利益相关者、环境保护与社会责任公司重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，并能够与各利益相关者展开积极合作，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同促进公司的发展和社会的繁荣。

6、信息披露与内幕信息管理

公司严格按照《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等规定和公司《信息披露管理制度》的要求，及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司严格按照内幕信息知情人管理的相关要求，并按规定做好内幕信息保密及内幕信息知情人登记备案等管理工作，未发现内幕信息知情人违规利用内幕信息买卖公司股票的情况。

7、内部审计制度

公司建立和完善了相关的制度，如报告期内，依据相关规定和要求并结合公司的实际情况，制定并修订了《内部审计管理制度》《舆情管理制度》《子公司管理制度》《会计师事务所选聘制度》等一系列重要制度。同时，公司设立了专门的内部审计部，审计部直接向董事会审计委员会负责并汇报工作，其工作开展不会受到其他任何部门或者个人的阻碍与左右。审计人员凭借专业的知识和丰富的实践经验，能够秉持独立、客观、公正的原则开展审计工作。在报告期间，通过持续不断地开展审计活动，对公司的财务、运营、合规等多个方面进行全面且深入的审查，及时发现存在的问题，并提出切实可行的改进建议，从而为公司的发展提供了强有力的保障，助力公司在合法合规的轨道上稳健前行，提升公司的整体竞争力和管理水平。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，在业务、人员、资产、财务等方面完全分开，公司董事会、监事会和内部机构独立规范运作，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

1、业务独立

公司具有完整独立的研发、生产、销售业务体系，能独立自主经营。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东控制的关联企业不存在同业竞争关系。

2、人员独立

公司已建立完善的人事管理制度，公司人事管理与控股股东、实际控制人完全、严格分离。公司高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。

3、资产独立

公司合法拥有生产经营相关的土地、厂房、设备以及知识产权的使用权或所有权。公司不存在资产、资金与控股股东共用，而损害公司和其他股东利益的情况。

4、机构独立公司建立了完整的内部组织结构，具备健全的内部经营管理机构，公司股东大会、董事会、监事会各机构权责明确、运作规范，形成相互协调和相互制衡的机制。公司根据自身的经营需要独立设置其他职能部门，并建立了相应的内部管理制度，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。

5、财务独立公司设置了独立的财务会计部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在有关会计制度的要求下，独立进行财务运作。公司独立开立银行账户，并依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

梁华权

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否具体情况详见“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

姓名

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

（1）陈志杰先生

公司董事长。1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。历任深圳市宝安电子工业公司副总工程师、中山火炬电子技术研究所（筹建期）所长、任高科力执行董事、星河软件董事；现任公司董事长、总工程师、振邦香港公司首席技术官，珠海国汇通管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。

（2）唐娟女士

公司副董事长、总经理。1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任湘潭市建委培训科、深圳新恒星医疗器械有限公司、高科力监事和执行董事、星河软件董事长和总经理、光明区第一届人大代表；现任振邦智能副董事长兼总经理、振邦香港公司董事。

（3）石春和先生

公司董事。1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师职称。历任湖南科技大学计算机应用研究所高级工程师、华为技术有限公司资深人力资源经理、深圳市一览网络股份有限公司副总裁；现任公司董事，惠州涛海美源旅游服务股份有限公司董事，深圳市实话石说科技管理有限公司执行董事、总经理，振邦智能董事。

（4）阎磊先生

公司独立董事。1973年出生，民商法学博士学位，中国国籍，无境外永久居留权。最高人民法院、中国社会科学院联合培养博士后、执业律师。曾任职于深圳市人民政府法制办公室；历任富创集团副总经理、董事会秘书，北京新时代宏图基金管理有限公司总裁，深圳可立克科技股份有限公司独立董事。现主要担任深圳兄弟足球投资发展控股有限公司执行董事，宇瞳光学、牧原股份、振邦智能的独立董事。

（5）梁华权先生

公司独立董事。1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，具有法律职业资格、注册会计师非执业会员资格、注册税务师。曾任中国航空技术深圳有限公司财务专员、深圳证券交易所监管员、深圳信公企业管理咨询有限公司任执行董事兼总经理及其关联企业董事高管或者执行事务合伙人、正领咨询及其关联企业执行董事兼总经理、深圳市实益达科技股份有限公司独立董事、佛山市国星光电股份有限公司独立董事、远光软件股份有限公司独立董事、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司独立董事、广东纬德信息科技股份有限公司董事、深圳光峰科技股份有限公司独立董事；现主要担任正领管理咨询（深圳）有限公司执行董事兼总经理、乐心医疗董事、振邦智能独立董事。

2、监事会成员

（1）刘芳兰女士

公司监事会主席。1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任先歌国际影音有限公司人力行政中心人事襄理、深圳市德航智能技术有限公司人力资源部人事主管；现任公司人事主管、监事会主席。

（2）张翔女士

公司监事。1997年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后在深圳市爱贝科精密工业股份有限公司、深圳市轴心自控技术有限公司任职；2023年11月加入振邦智能，现任公司审计部审计员、监事。

（3）曾云石先生

公司职工代表监事。1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任公司IT工程师、职工代表监事。

3、高级管理人员

（1）唐娟女士

公司副董事长、总经理，简历详见本节“五、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”。

（2）陈玮钰女士

公司副总经理。1990年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任职ZoomiInc.首席数据分析师；曾任珠海中天智科管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；历任研发中心项目经理、研发中心技术总监等；现任公司副总经理、振邦香港公司董事、光明区第二届人大代表。

（3）汤力先生

公司副总经理、财务总监。1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职于湘潭市一商局下属企业；曾在惠州德赛视听科技有限公司从事财务工作，在深圳市美盛科技有限公司从事财务、行政管理工作，在深圳浩伴电子有限公司从事财务、行政管理工作；历任公司财务部经理、财务负责人、董事，现任公司副总经理、财务总监。

（4）侯新军先生

公司副总经理、销售总监。1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职珠海市飞翔达实业有限公司研发部测试工程师；历任公司研发测试工程师、市场部业务经理，现任公司副总经理、销售总监，振邦越南公司法定代表人、总经理。

（5）夏群波女士

公司副总经理、董事会秘书。1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职深圳市金谷科技有限公司部门助理；历任公司企划部负责人、人事行政部经理、监事、人事行政总监；现任公司副总经理、董事会秘书。

（6）方仕军先生

公司副总经理、销售总监。1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾先后任三和盛电子科技（东莞）有限公司工程部科员、工程师、主管；历任公司销售工程师、销售经理、销售总监、监事、监事会主席；现任公司副总经理、销售总监。在股东单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名

在其他单位任职情况?适用□不适用

司

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）报酬的决策程序：公司董事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准。

（2）报酬的确定依据：报告期内，不在公司担任其他职务的董事和独立董事依据股东大会决议支付。在公司担任其他职务的董事、高级管理人员，按其所任公司岗位职务的薪酬制度和经营业绩考核领取薪酬。监事在公司按照所担任的实际工作岗位领取薪酬。

（3）实际支付情况：公司严格按照经董事会及股东大会审议通过的薪酬方案严格执行并按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

期）会议

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》等规定开展工作，勤勉尽责，依法履行职责。报告期内，公司董事认真出席董事会会议和股东大会，并对提交董事会审议的各项议案各抒己见、深入讨论，为公司的健康发展建言献策，并做出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。同时，公司董事积极提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展。独立董事勤勉尽责，积极了解公司经营状况、内部控制体系建设以及公司董事会、股东大会决议的执行情况，提醒公司充分发挥内部审计部门的审核力度，及时发现实际运作中存在的问题，及时调整及修订公司流程、制度，做到有法可依，有据可循。督促公司依据监管部门公司治理的相关要求，加大公司内部控制管理，逐步提升公司管理水平，并利用出席公司相关会议的机会，积极深入公司进行现场调研，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

薪酬与考核委员会

放与使用情况的专项报告>的议案》《关于审计部2024年第一季度工作汇报与第二季度工作计划的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理规定，按照薪酬管理规定考核发放工资。公司严格遵守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。公司总体薪酬由以下三部分构成：固定薪酬、绩效薪酬和福利津贴，其中固定薪酬包括基本工资、岗位工资、保密工资；绩效薪酬包括绩效奖金、年终奖金和专项奖金；福利包括法定福利、公司福利和津贴补助。

3、培训计划

公司构建了"双通道发展+精准培养+长效激励"三位一体人才体系，致力于为员工打造一个贴合岗位需求与职业发展规划的全方位成长平台，不仅设立了专业发展与管理晋升的双重路径，还为每一条路径精心规划了职位层级与个人晋升的阶梯。公司秉持科学晋升考评原则，确保员工在通过任职资格评估的同时，其价值观与工作表现均符合标准。

在人才培养方面，公司以战略发展方向为指引，结合年度经营计划、员工素质及组织素养等多维需求，制订培训计划。年初即启动年度培训计划的制定工作并有序推进。公司积极组织新员工入职培训、职工技能提升等多样化培训活动，

并创立了“菁英计划”，旨在通过技术与管理能力的提升课程，培育企业精英。同时，公司重视专业技术人员的经验传承与交流，通过技术分享、专业授课、集中培训等多种形式，全方位、多层次地提升员工的专业素养和管理技能。

在报告期内，公司特邀行业资深专家举办涉及技术、管理、工艺制程等多领域的培训，旨在全面提升员工的专业综合能力，为企业发展注入动力。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策审议和实施利润分配方案，相关的决策程序和机制完备，利润分配方案审议通过后在规定时间内进行实施，保证了全体股东的利益。报告期内，公司未进行利润分配政策的变更。

2024年3月27日，公司召开了第三届董事会第十次（定期）会议、第三届监事会第十次（定期）会议，并于2024年4月18日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，鉴于公司向特定对象发行A股股票正在推进中，从股东利益和公司发展等综合因素考虑，公司2023年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。待公司本次向特定对象发行A股股票完成后，公司将按照相关的规定，拟计划在2024年半年度进行利润分配。

2024年8月21日，公司召开的第三届董事会第十四次（定期）会议、第三届监事会第十四次（定期）会议，并于2024年9月10日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，同意公司以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按分配比例不变的原则，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利4.5元（含税），本次分配不送红股，也不以资本公积金转增股本。公司于2024年9月23日实施完成了上述权益分派，共计派发5,030.06万元（含税）。

现金分红政策的专项说明

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

分配预案的股本基数（股）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

（1）、2021年限制性股票与股票期权激励计划公司根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所与中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定，公司在报告期内实施了股权激励计划，具体实施情况如下：

2024年2月26日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议和第三届监事会第九次（临时）会议，并于2024年3月13日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于17名激励对象离职，公司将根据激励计划的相关规定，对该17名激励对象持有的4,500份已获授但尚未行权的股票期权进行注销和28,250股已授予但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销处理。律师出具了法律意见书。

2024年4月18日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于2021年激励计划部分股票期权注销完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成4,500份已获授但尚未行权的股票期权注销事宜。

2024年4月25日，公司召开第三届董事会第十一次（临时）会议和第三届监事会第十一次（临时）会议，审议通过了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件已成就的议案》，2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计69人，可解除限售的限制性股票数量为155,950股，占公司总股本的0.14%。公司监事会发表了核查意见，律师出具了法律意见书。

2024年5月8日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售期可解除限售的155,950股股份于2024年5月13日上市流通。

2024年5月18日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成28,250股已授予但尚未解除限售的限制性股票回购注销事宜。

2024年6月21日，公司召开第三届董事会第十三次（临时）会议和第三届监事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个解除限售期及行权期的解除限售及行权条件成就的议案》，2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个解除限售期及行权期的解除限售及行权条件成就，本期可解除限售的限制性股票激励对象为90名，可解除限售的限制性股票数量为384,864股，占目前公司总股本的0.34%。本期可行权的激励对象为25名，可行权的股票期权数量为90,216份，占目前公司总股本的0.08%。公司监事会发表了核查意见，律师出具了法律意见书。

2024年7月4日，公司披露了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，本次激励计划首次授予第三个行权期采用自主行权方式，实际可行权期限为2024年7月5日至2025年7月4日止，可行权股票期权数量共计90,216份。

2024年7月6日，公司披露了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，本次激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售股份于2024年7月9日上市流通，解除限售的限制性股票数量共计384,864股。

2024年9月25日，公司召开第三届董事会第十五次（临时）会议和第三届监事会第十五次（临时）会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票和股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，鉴于公司2024年半年度权益分派方案已于2024年9月23日实施完毕，根据公司《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》（修订稿）的相关规定，股票期权的行权价格由40.10元/份调整为39.65元/份。律师出具了法律意见书。

以上的内容详见公司于2024年2月27日、4月18日、4月27日、5月8日、5月18日、6月25日、7月6日、9月26日刊载于《证券时报》《上海证券报》和《证券日报》及巨潮资讯网。

（2）、2024年限制性股票激励计划2024年2月26日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》。同日，公司召开第三届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈2024年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》，本激励计划拟以18.87元/股的价格向183名激励对象授予97.20万股限制性股票，约占公司总股本的0.88%。公司监事会对本次激励计划的相关事项进行了核查并出具了核查意见，律师出具了法律意见书。2024年2月27日至2024年3月7日，在公司内部对本次激励对象的姓名及职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何对本次激励对象提出的任何异议。2024年3月8日，公司披露了《监事会关于2024年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：

2024-011）。2024年3月13日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》。2024年3月14日，公司披露了《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-013）。

2024年3月27日，公司召开第三届董事会第十次（定期）会议、第三届监事会第十次（定期）会议，审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，鉴于拟授予激励对象中有2人因资金筹集问题自愿放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票，根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，董事会对公司2024年限制性股票激励计划授予权益数量及授予激励对象名单进行了调整，并确定2024年4月1日为授予日，以18.87元/股的价格向181名激励对象授予96.40万股限制性股票。监事会发表了核查意见，律师出具了法律意见书。

2024年4月11日，公司披露了《关于2024年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成181名激励对象的96.4万股限制性股票的登记工作，限制性股票上市日期为2024年4月12日。

以上的内容详见公司于2024年2月27日、3月8日、3月14日、3月29日、4月11日刊载于《证券时报》《上海证券报》和《证券日报》及巨潮资讯网。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用

单位：股

姓名

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员统一由董事会聘任。董事会下设提名委员会和薪酬与考核委员会，作为公司高级管理人员聘任及薪酬考核管理机构，负责制订高级管理人员的薪酬标准与方案，审查其履行职责情况并进行年度考评，制定科学合理的薪酬方案，并提交董事会审议。

公司高级管理人员薪酬由基本工资和绩效工资组成，其中基本工资按月发放，绩效工资根据公司的业绩达成情况以及个人业绩等情况发放。股权激励则根据公司的《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》《2024年限制性股票激励计划（草案）》实施。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格依照《公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、中国证监会及深交所等有关内部控制监管要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了涵盖公司经营管理各环节的内部控制体系，不存在重大遗漏，并确保其有效运行。

报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展了内部控制评价工作。纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告、非财务报告的内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告及非财务报告的内部控制。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

财务报告完全达不到要求，并遭到严厉的处罚。重要缺陷，是指一个或者多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致组织偏离控制目标。评价维度如下：①导致严重的财务损失，且财务损失较长时间内不能恢复，或重大财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影响；

②对财务基础数据的真实性造成较大的负面影响，并导致财务报告无法反映大部分业务的实际情况；③提交到监管机构及政府部门的财务报告大部分不满足要求，并遭到较为严厉的处罚。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。评价维度如下：

①导致一定程度的财务损失，且财务损失一段时间内不能恢复，或财务损失对公司的正常经营产生一定的负面影响；②对财务基础数据的真实性造成中等程度的负面影响，并导致财务报告无法反映部分主营业务或金额较大的非主营业务的实际情况；③提交到监管机构及政府部门的财务报告部分不满足要求，并遭到一般处罚。

递与沟通效率有所降低。ⅳ）监管影响：违反法律法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金。

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司已按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规建立健全较为完整、合理的法人治理结构，公司将继续结合实际情况不断完善，以进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作。报告期内，公司无应整改而未整改事项。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准

公司严格遵循环境保护相关政策和行业标准，包括不限于《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》《广东省实施(中华人民共和国环境噪声污染防治法)办法》《广东省环境保护条例》《广东省固体废物污染环境防治条例》《广东省大气污染防治条例》。环境保护行政许可情况公司新建、改建、扩建项目均按法律法规要求开展建设项目环境影响评价和验收工作，并取得深圳市的环境保护行政许可批文，包括但不限于环评备案（深环光备〔2022〕523号）、项目竣工环境保护自主验收专家意见、排污许可证（证书编号:9144030071521706XE001Q）等。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司

名称

对污染物的处理

1、废气：生产过程中产生的废气污染物，经有组织收集后，通过活性炭吸附工艺进行处理后排放。经处理后，锡及其化合物排放满足《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准；非甲烷总烃排放满足《固定污染源挥发性有机物有机物综合排放标准》(DB44/2367-2022)及《大气污染物排放限值DB44/27—2001》所规定的挥发性有机物排放限值。

2、危险废物：生产过程中产生的危险废物，公司设置专门收集桶，设置危废暂存点，对地面采取防腐、防渗漏措施，针对收集装置设置托盘或围堰，不定期将危险废物交有资质单位拉运处理。同时，公司按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2023)设置危险废物(液)储存设施，危险废物的转移遵守《深圳市危险废物转移管理办法》和《深圳市危险废物包装、标识及贮存的技术规范》等相关制度。

3、厂界噪声：生产过程中产生的噪声，通过采取减振、隔振、隔音等措施，从声源及传播过程中减轻、减弱噪声，保证企业厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类区的要求。

环境自行监测方案

公司制定《深圳市振邦智能科技股份有限公司自行监测方案》，并按自行监测方案要求，每年委托有CMA资质的第三方机构对工业废气、厂界噪声进行定期监测，保证环境污染物排放处于达标状态。废气有组织排放中：所监测的锡及其化合物排放满足《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准8.5mg/m?的限值要求；非甲烷总烃排放满足《固定污染源挥发性有机物有机物综合排放标准》(DB44/2367-2022)及《大气污染物排放限值DB44/27—2001》中较严限值80mg/m?的要求。废气无组织排放中：所监测的锡及其化合物、非甲烷总烃分别满足《大气污染物排放限值DB44/27—2001》中0.24mg/m?、4.0mg/m?的要求。所监测厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类区昼间65dB(A)的限值要求。突发环境事件应急预案公司编制完成2024年新版《深圳市振邦智能科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，并向深圳市生态环境局光明管理局进行备案，备案编号:440311-2024-0007-L；为确保应急预案的有效实施，公司还制定了《应急准备和响应控制程序》并按照程序实施应急演练，提升员工应急处置能力和应对突发环境事件的能力。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司已按环保部门相关规定，建设了污染防治的相关设施，并持续优化环保治理设施运行，确保环保设施设备的稳定运行。并且，公司已投保环境污染责任保险，并定期委托有CMA资质的第三方机构监测污染物排放情况，将固体废物委托有资质的机构进行处理等，保障生产过程中污染物的排放及处理达到国家及地方相关规范、标准要求。同时，公司严格执行国家及地方的税收要求，定期缴纳环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用

公司优化生产工艺，推广使用节能设备和技术、推行节水节电与无纸化办公，加强能源管理与绿色采购，并通过员工培训提升环保意识等，通过一系列的举措，提高能源利用效率，减少能源消耗和碳排放。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

报告期内，公司秉承“绿色科技、智享生活”的经营理念，积极履行企业社会责任，严格遵守《公司法》《证券法》等国家法律法规、政策的规定，建立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的治理结构，提高公司治理水平。公司始终依法经营、依法纳税、重视环境保护，充分承担社会责任，积极维护了股东、员工、客户的合法权益，促进公司与社会的和谐发展。

1、股东权益保护公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求，完善公司治理结构，健全内部控制，确保公司董事会、监事会、股东大会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，加强公司治理。报告期内，股东大会的召集、召开与表决程序严格按照法律法规及《公司章程》等的规定，公司召开股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式，让广大投资者充分参与股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中

及时公开披露，充分保护中小投资者的权益。公司积极为中小投资者与公司交流创造便利，公平对待所有投资者，与所有投资者保持良好的沟通，通过股东大会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流，确保全体股东有平等的机会获取信息。

同时，公司持续稳定的利润分配政策，也让股东能够切实分享到公司发展的成果，进一步增强了股东对公司的信心和满意度。

2、客户与供应商权益保护

公司以“合作共赢”为核心理念，构建了高效协同的供应链与客户服务体系。针对供应商，公司通过专业化团队与严格考核机制保障品质，并为其提供技术优化与生产流程升级支持，推动供应链整体效能提升；面向客户，依托强大研发实力与柔性生产能力，精准响应需求并提供定制化解决方案，助力客户抢占市场。

3、员工权益保护

员工是公司发展的坚实基础。公司以人为本，公司遵照相关法律法规，尊重保护员工权益，尊重和保护职工的合法权益，切实保障员工职业健康与安全。公司重视人才战略，健全激励机制，以股权激励、薪酬奖金等方式为员工赋能，共享发展成果，调动积极性与创造性，增强凝聚力与竞争力。公司注重员工发展，提供平等机会与晋升渠道。公司关注员工生活，免费为员工提供餐饮、住宿、班车。公司重视文化建设，组织各类活动丰富业余生活营造舒适办公环境，并节日发放礼品礼金，增强员工归属感与凝聚力，保障可持续发展。

4、环境保护与可持续发展环境保护是构建可持续发展的绿色环保型企业的重要举措。公司在创造经济效益的同时，一贯注重安全生产、环境保护和污染防治工作，秉持保护环境、节能减排、绿色发展的方针，严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规。在研发技术方面，严格落实国家环保政策要求，秉承“绿色科技”发展理念，致力于提供高效节能环保的新产品。如在智能家电、家居产品上，公司积极开展各项节能新技术的研究和推广，探索绿色智能家电产品和技术创新，通过绿色家电及节能技术助力智能家电产业的绿色发展，为环境保护和可持续发展贡献力量。同时，公司积极布局逆变器和储能产业，为缓解可再生能源的不稳定性以及间歇性，保障电网安全，提高能源利用效率助力。在购置办公生产设备及其他原材料方面，公司坚持选用能耗低的节能设备以及环保型原材料，推进各项节能措施。

在环境保护方面，公司严格遵循相关环保法律法规，对危险废物、废气等实施有效管控。通过引入先进的环保设备，并委托第三方公司对废气进行监测，切实履行应尽的社会责任，助力环境可持续发展。展望未来，公司将继续秉持企业发展与社会责任并重的理念，不断为经济繁荣和社会和谐稳定贡献力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司荣获玉塘商会慈善救助专项基金授予的“慈善爱心企业”荣誉牌匾。自创立以来，公司始终秉持“振兴实业，科技兴邦，智享生活，赋能未来”的企业宗旨，全力通过技术创新与卓越品质推动行业变革。在巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村振兴方面，振邦智能积极发挥自身优势，大量通过录用贫困人员，为他们提供培训和广阔的职业发展空间，帮助他们掌握专业技能，提升自身素质，从而实现稳定就业。公司通过一系列举措，不仅赢得了社会的广泛赞誉，提升了企业的社会形象，也增强了员工的凝聚力和归属感，为企业的高质量可持续发展活力。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

承诺事由

玮钰、唐娟

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称

当期是否改聘会计师事务所?是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是?否更换会计师事务所是否履行审批程序?是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明基于谨慎性原则，结合经营管理需要，经公司第三届董事会第十六次（临时）会议、第三届监事会第十六次（临时）会议、2024年第三次临时股东大会审议批准，公司改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年。具体内容详见公司于2024年10月29日披露的《关于变更2024年度审计机构的公告》、2024年11月14日披露的《2024年第三次临时股东大会决议公告》。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用本年度，公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，相关费用为10万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明2024年度，公司主要分别与深圳市华宏信通科技有限公司、深圳市宏发投资集团有限公司、深圳市光明区住房和建设局等签订了租赁合同及补充协议，产生租赁费合计为1,737.00万元（含税)；与C?NGTYTNHH??UT?NH?X??NGL?PTH?NH签订了租赁合同及补充协议，产生租赁费合计为477.69万元（不含税)。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同?适用□不适用

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、2024年限制性股票激励计划2024年2月26日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议、第三届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案，董事会同意公司向183名激励对象以18.87元/股的价格授予972,000股限制性股票。公司监事会对本次激励计划的相关事项进行了核查并出具了核查意见，律师出具了法律意见书。

2024年3月13日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。

2024年3月27日，公司召开第三届董事会第十次（定期）会议、第三届监事会第十次（定期）会议，审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，董事会对公司2024年限制性股票激励计划授予权益数量及授予激励对象名单进行了调整，并确定2024年4月1日为授予日，以18.87元/股的价格向181名激励对象授予964,000股限制性股票。监事会发表了核查意见，律师出具了法律意见书。

2024年4月11日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于2024年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，公司完成了向181名激励对象授予964,000股限制性股票事宜。

2、公司向特定对象发行A股股票批复到期失效

2024年6月11日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于向特定对象发行股票批复到期失效的公告》，由于发行时机等多方面原因，公司未能在批复的有效期内实施本次向特定对象发行股票事宜，该批复到期自动失效。本次向特定对象发行股票的批复到期失效，不会对公司的生产经营活动产生重大影响。

3、公司部分募投项目延期

2024年6月21日，公司召开了第三届董事会第十三次（临时）会议、第三届监事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合公司募投项目实际建设情况，在募投项目实施主体、实施地点、投资用途、募集资金承诺投资总额不变的情况下，同意将募投项目“高端智能控制器研发生产基地项目（一期）”达到预定可使用状态日期延期至2025年6月。

4、2024年半年度权益分派

2024年8月21日，公司召开的第三届董事会第十四次（定期）会议、第三届监事会第十四次（定期）会议，并于2024年9月10日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，同意公司以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按分配比例不变的原则，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利4.5元（含税），本次分配不送红股，也不以资本公积金转增股本。公司于2024年9月23日实施完成了上述权益分派，共计派发5,030.06万元（含税），占公司2024年半年度母公司净利润的60%。

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

2024年6月21日，公司召开了第三届董事会第十三次（临时）会议、第三届监事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于向越南孙公司增资的议案》。为落实公司中长期国际化发展战略，把握市场机遇，积极拓展海外市场，提升公司核心竞争力，董事会同意公司使用自有资金通过全资子公司振邦智能科技（香港）有限公司向振邦智能（越南）增资1,350万美元。本次增资不会导致公司合并报表范围变化，不会对公司及子公司财务及经营状况产生重大不利影响。截至目前，上述增资事宜尚在进行中。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前

股份变动的原因?适用□不适用

1、报告期内，高管有限售条件股份的变动导致境内自然人限售股增加18,000股，有限售条件股份由此增加18,000股，总股本未发生变化。

2、报告期内，经公司2024年第一次临时股东大会批准，公司实施了2024年限制性股票激励计划，向181名激励对象授予了964.000股限制性股票,限制性股票于2024年4月12日上市,公司总股本由此增加964.000股。

3、根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司17名激励对象因个人原因离职而不再符合激励条件，公司对其已授予但尚未解锁的28,250股限制性股票进行回购注销，公司总股本由此减少28,250股。

4、根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司为预留授予部分第二个限售期符合条件的69名激励对象持有的155,950股限制性股票办理了解除限售事宜，股份于2024年5月13日上市流通，有限售条件股份由此减少155,950股，总股本未发生变化。

5、根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2021年限制性股票和股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司为首次授予第三个解除限售期符合条件的90名激励对象持有的384,864股限制性股票办理了解除限售事宜，股份于2024年5月13日上市流通，其中4名高级管理人员解除限售的股份合计72,000股，根据高管股份锁定规定，解除限售后的72,000股变动为境内自然人限售股，有限售条件股份由此减少312,864股，总股本未发生变化。股份变动的批准情况?适用□不适用

1、2024年2月26日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议、第三届监事会第九次（临时）会议，并于2024年3月13日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案，拟向符合条件的183名激励对象授予97.20万股限制性股票。

2024年3月27日，公司召开第三届董事会第十次（定期）会议、第三届监事会第十次（定期）会议，审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，鉴于拟授予激励对象中有2人因资金筹集问题自愿放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票，根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，董事会对公司2024年限制性股票激励计划授予权益数量及授予激励对象名单进行了调整，并确定2024年4月1日为授予日，以18.87元/股的价格向181名激励对象授予964,000股限制性股票。

2、2024年2月26日，公司召开了第三届董事会第九次（临时）会议及第三届监事会第九次（临时）会议，并于2024年3月13日召开了2024年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，董事会同意对《2021年限制性股票和股票期权激励计划》所涉及的17名因离职不再具备激励资格的激励对象所持有的28,250股限制性股票进行回购注销和4,500份股票期权进行注销。2024年5月13日，公司已按照规定办理完成上述回购注销事项。

3、2024年4月25日，公司召开第三届董事会第十一次（临时）会议和第三届监事会第十一次（临时）会议，审议通过了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件已成就的议案》，公司2021年限制性股票和股票期权激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件已经成就，同意公司相关规定为符合条件的69名激励对象办理155,950股限制性股票解除限售相关事宜。

4、2024年6月21日，公司召开第三届董事会第十三次（临时）会议和第三届监事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个解除限售期及行权期的解除限售及行权条件成就的议案》，公司2021年限制性股票和股票期权激励计划首次授予第三个解除限售期及行权期的解除限售及行权条件已经成

就，同意公司相关规定为符合条件的90名激励对象办理384,864股限制性股票解除限售相关事宜，并为本次符合股票期权行权条件25名的激励对象办理90,216份股票期权自主行权登记事宜。截至报告期末，符合股票期权行权条件25名的激励对象未进行自主行权。股份变动的过户情况?适用□不适用同“股份变动的原因”。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见本公告第十节财务报告二十、补充资料

、净资产收益率及每股收益。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

股东名称

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

证券投资基金

合伙企业（有限合伙）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

主要职业及职务

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型

审计报告正文深圳市振邦智能科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了深圳市振邦智能科技股份有限公司（以下简称振邦智能公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振邦智能公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振邦智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、26以及附注五、38。2024年度振邦智能公司营业收入金额为140,193.11万元，较2023年度上升14.37%。由于收入是关键业绩指标之一，从而存在振邦智能公司管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，收入是否在恰当的财务报表期间入账，确认金额是否准确可能存在潜在错报，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序主要包括：

（1）了解、评估及测试收入循环的关键内部控制的设计和运行，并确认相关内部控制是否有效；

（2）选取样本并检查销售合同，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估振邦智能公司销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）结合产品类型对主要产品收入、成本、毛利率执行年度及各月度间的变动比较分析、判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（4）向重要客户实施积极式函证程序，函证本期发生的销售金额及往来款项余额，以评价收入确认的真实性、准确性和完整性；

（5）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，针对内销收入：检查销售合同、订单、销售发票、出库单、回款单据、定期对账单等；针对外销收入：获取电子口岸信息并与账面记录进行核对，检查销售合同、订单、物流单据、出口报关单、货运提单等；

（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、定期对账单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（7）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日或其之前不满足收入确认条件的情况；

（8）对新增的大客户进行背景了解，关注是否存在关联交易；

（9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中做出恰当列报。

基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于收入确认的判断及估计。

（二）存货跌价准备

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、13以及附注五、8

截止2024年12月31日，公司存货余额为人民币26,134.70万元，存货跌价准备为人民币4,274.82万元，账面价值为人民币21,859.88万元，账面价值占总资产的8.73%。

存货跌价准备的确认取决于对存货可变现净值的估计，存货可变现净值的确定，要求管理层对存货的未来售价，至完工时将要发生的成本（如相关）、销售费用以及相关税费的金额进行估计，由于存货和存货跌价准备的确认对合并财务报表的重要性，且存货跌价准备的计算过程复杂，以及在确定存货可变现净值时涉及管理层的重大判断、假设和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，因此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。

2、审计应对

我们对于存货跌价准备所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评估及测试与存货跌价准备确认相关的内部控制，并确认相关内部控制是否有效；

（2）评价管理层计算可变现净值所涉及的重要判断、假设和估计，同时，查阅管理层确定存货未来销售价格和至完工时发生的成本（如相关）、销售费用以及相关税金等事项的依据和文件；

（3）执行检查、重新计算等审计程序，特别是对于存货可变现净值的确定，根据相关数据进行了重新计算；

（4）通过对存货库龄情况进行分析性复核，以确定相应的存货跌价准备计提是否充分；

（5）对存货盘点进行了监盘，在监盘过程中，除了关注存货的真实性和准确性外，还重点关注了存货的使用状况，是否存在呆滞、残次等状况的存货，以评价存货跌价准备计提的充分性；

（6）评估管理层期末对存货跌价准备的会计处理及披露。

基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于存货跌价准备计提合理性的判断及估计。

四、其他信息

振邦智能公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括振邦智能公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任振邦智能公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估振邦智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振邦智能公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督振邦智能公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对振邦智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振邦智能公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就振邦智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：深圳市振邦智能科技股份有限公司

单位：元

项目

其他权益工具投资

流动负债合计

法定代表人：陈志杰主管会计工作负责人：汤力会计机构负责人：汤力

2、母公司资产负债表

单位：元

其中：应收利息

其他应付款

3、合并利润表

单位：元

利息支出

“－”号填列）

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈志杰主管会计工作负责人：汤力会计机构负责人：汤力

4、母公司利润表

单位：元

利息收入

5.现金流量套期储备

5、合并现金流量表

单位：元

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

6、母公司现金流量表

单位：元

支付其他与投资活动有关的现金

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

金额（减少以“－”号填列）

风险准备

6．其他

上期金额

单位：元

少以“－”号填列）

准备

6．其他

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

变动金额（减少以“－”号填列）

股东）的分配

1．本期提取

上期金额

单位：元

合收益总额

内部结转