浙商证券股份有限公司关于伊戈尔电气股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐人”）作为伊戈尔电气股份有限公司（以下简称“伊戈尔”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司2023年度募集资金存放与使用情况的情况进行了审慎核查，现将核查情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）2020年非公开发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额和资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准伊戈尔电气股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1628号），公司非公开发行人民币普通股股票39,257,125股，发行价格为每股人民币12.21元，募集资金总额为人民币479,329,496.25元，扣除各项发行费用人民币11,015,280.32元（不含税），实际募集资金净额为人民币468,314,215.93元。募集资金已于2020年9月24日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了《伊戈尔电气股份有限公司验资报告》（容诚验字[2020]518Z0037号）。

2、募集资金本报告期使用金额及期末余额

截至2023年12月31日止，2020年非公开发行股票募集资金使用情况如下：

单位：万元

注：1、“其他子公司转入金额”是公司全资子公司吉安伊戈尔磁电科技有限公司募集资金专户收到从其他子公司误转入的资金69.06万元。2023年3月，吉安伊戈尔磁电科技有限公司已将误转入资金全额退回至其他子公司银行账户；

2、“募投项目结项结余资金”与2023年12月21日审议的募投项目结项节余资金996.06万元的差异原因主要是募集资金专户新增结息16.12万元。

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金共计46,923.41万元，累计利息收入与理财收益1,105.96万元，募集资金专户销户余额转入基本户1.57万元，募投项目结项节余资金1,012.39万元全部用于永久补充流动资金。

（二）2022年向特定对象发行股票募集资金项目

1、实际募集资金金额和资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准伊戈尔电气股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2414号），公司向特定对象发行人民币普通股（A股）89,671,636股，每股发行价格13.19元，募集资金总额为人民币1,182,768,878.84元，扣除各项发行费用人民币19,992,740.95元（不含税），募集资金净额为人民币1,162,776,137.89元。该募集资金已于2023年08月04日全部到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具了《伊戈尔电气股份有限公司验资报告》（容诚验字[2023]518Z0116号）。

2、募集资金本报告期使用金额及期末余额

截至2023年12月31日止，2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：

单位：万元

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金共计22,540.44万元，加上累计利息收入与理财收益227.75万元，尚未使用的募集资金余额为93,964.91万元，其中暂时补充流动资金金额为49,000万元、现金管理金额37,000万元，募集资金专项账户余额为7,964.91万元，与2023年12月31日募集资金账户的银行对账单金额相符。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《伊戈尔电气股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定。公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

（一）2020年非公开发行股票募集资金管理情况

公司与中国农业银行股份有限公司南海桂城支行、招商银行股份有限公司佛山分行、保荐机构中德证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，公司及全资子公司吉安伊戈尔磁电科技有限公司与招行佛山分行、保荐机构中德证券签订了《募集资金四方监管协议》。

公司2022年第二次临时股东大会审议通过了2022年度非公开发行股票的相关议案。2022年7月，由于发行需要，公司聘请浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”）担任本次非公开发行股票的保荐机构，并签订了相关保荐协议。原保荐机构中德证券尚未履行完毕的持续督导职责由浙商证券承接。随后，公司与浙商证券、农行南海桂城支行重新签署了募集资金《三方监管协议》；公司及全资子公司伊戈尔磁电科技与浙商证券、招行佛山分行重新签署了募集资金《四方监管协议》。

截至2023年12月31日，2020年非公开发行股票募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：万元

光伏发电并网设备智能制造项目

偿还银行贷款及补充流动资金

合计

（二）2022年非公开发行股票募集资金管理情况

公司与招商银行股份有限公司佛山分行、上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行、保荐机构浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，公司与募投项目实施主体全资子公司江西伊戈尔数字能源技术有限公司（以下简称“伊戈尔数字能源”）、广东伊戈尔电碳科技有限公司（以下简称“伊戈尔电碳科技”）及招商银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司南海桂城支行、保荐机构浙商证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。截至2023年12月31日，2022年向特定对象发行股票募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：万元

中压直流供电系统智能制造建设项目

智能箱变及储能系列产品数字化工厂建设项目

研发中心建设项目

补充流动资金

募集资金总户

合计

三、 2023年年度募集资金的实际使用情况

（一）2020年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2020年非公开发行股票募集资金使用情况对照表（2023年度）

单位：人民币万元

（二）2022年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表（2023年度）

单位：人民币万元

（三）现金管理产品情况

单位：人民币万元

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况，也未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《伊戈尔电气股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2023年12月31日，伊戈尔不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对伊戈尔2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于伊戈尔电气股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

王 新 杨 文 超

浙商证券股份有限公司2024年03月29日