实丰文化发展股份有限公司 2021年度财务决算报告

实丰文化发展股份有限公司2021年度财务决算报告

随着疫情影响逐步减弱，市场消费需求恢复，公司业务逐步恢复正常运营，报告期内公司海外业务虽然受到国际海运运力紧缺、运费上涨的影响，玩具销售业务仍较去年同期有显著增长，基本恢复至疫情前水平，公司2021年度经营有序开展，在经营过程中，基本完成制订的年度任务目标。

一、 财务报表编制情况

（一）公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）财务报表真实、完整地反映了公司2021年12月31日的财务状况，以及2021年度经营成果和现金流量等财务信息。

（三）报告期内，公司不存在前期差错更正的事项，公司无重大会计政策、重大会计估计、重大会计核算方法变更事项发生。

（四）财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

二、 基本财务状况

（一）主要经营指标

单位：人民币元

1、 报告期公司营业总收入同比增加45.54%，主要系报告期内疫情逐步控

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制，海外玩具市场需求逐步恢复的影响，公司收入较去年同期大幅增加。

2、 报告期归属于公司股东扣除非经常性损益的净利润同比增加48.68%，主要是在营业收入增加的基础上、有效控制运营成本增加的结果。

3、 报告期经营活动产生的现金流量金额同比增加78.19%，主要系营业收入增加，相应收到货款增加所致。

（二） 主要财务指标

1、盈利指标

2、 偿债能力指标

3、 资产管理能力指标

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三、 经营业务情况

（一）营业总收入按主营及其他业务情况

单位：人民币元

（二） 主营业务（玩具）按产品和地区分布情况

1、分产品经营情况

单位：人民币元

2、 分地区经营情况

单位：人民币元

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四、资产、负债、权益及损益类情况

（一）主要资产情况

单位：人民币元

1、交易性金融资产报告期末同比增加392.5%，主要系本年度投资英国项目所致。

2、应收账款报告期末同比增加73.14%，主要系公司第三和第四季度销售额增加，未到期款项增加所致。

3、预付账款报告期末同比减少13.56%，主要系预付材料款结转至存货所致。

4、其他应收款报告期末同比增加42.21%，主要系报告期末应收出口退税、备用金和暂付押金余额增加所致。

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5、长期股权投资期末同比减少38.1%，主要系2021年度对该资产计提减值所致。

6、递延所得税资产报告期末同比减少42.83%，主要系应收账款增加，相应计提的坏账准备增加以及预计负债减少共同影响，导致相应的递延所得税资产减少所致。

7、其他非流动资产报告期末同比减少64.62%，主要系预付固定资产购置款减少所致。

（二）主要负债情况

单位：人民币元

1、短期借款报告期末同比减少5.66%，主要系用于维持日常经营所需流动资金所致。

2、应付账款报告期末同比减少6.05%，主要系当期应付供应商货款减少所致。

3、应交税费报告期末同比增加35.15%，主要系公司收入增加相应应缴各项

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税费增加所致。

4、其他应付款报告期末同比增加43.31%，主要系期末应付各项经营费用未结清余额增加所致。

5、一年内到期的非流动负债期末同比增加2162.04%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。

6、递延收益报告期末同比减少20.11%，主要系与资产相关的政府补贴逐期摊销所致。

（三）主要股东权益情况

单位：人民币元

（四）除收入成本外的主要损益类情况

单位：人民币元

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1、报告期公司销售费用同比减少38.81%，主要系职工薪酬、业务宣传费、业务招待费及电商业务平台支出减少约970万元所致。

2、报告期公司管理费用同比减少4.84%，主要系职工薪酬及中介及咨询机构费减少影响所致。

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3、报告期公司财务费用同比减少33.24%，主要系受人民币兑美元汇率变动影响，公司出口业务汇兑损失减少，以及银行利息增加共同影响所致。

4、报告期公司信用减值损失同比增加130.89%，主要是报告期末应收账款增加相应计提坏账损失增加所致。

5、报告期公司资产减值损失同比增加299.98%，主要系本期计提长期股权投资减值损失增加所致。

6、报告期公司其他收益同比减少18.36%，主要系取得与企业日常活动相关的政府补助减少所致。

7、报告期公司投资收益同比减少46.41%，主要系结售汇业务投资收益以及长期股权投资的投资收益减少所致。

8、报告期公司营业外收入同比增加3706.11%，主要系没收众信回购保证金及转回上年度已计提的英国项目保证金损失共同影响所致。

9、报告期公司营业外支出同比减少99.99%，主要系公益性捐赠、存货报废损失、固定资产毁损报废损失、保证金损失以及调解款减少所致。

五、现金流状况

单位：人民币元

（一）报告期公司经营活动产生的现金净流入量同比增加78.19%，主要原

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因系：受海外市场需求恢复影响，公司订单增加，资金周转改善，营业收入增加相应回款金额增加。

（二）报告期公司投资活动产生的现金净流入量同比增加91.95%，主要系收回投资合作保证金及公司理财资金减少所致。

（三）报告期公司筹资活动产生的现金净流入量同比减少117.68%，主要系本年度公司新增银行借款减少及本年度回购公司股份所致。

六、公司主要设备盈利能力、使用情况及减值情况。

公司玩具产品主要设备为注塑机，一般无大型机器设备。2021年末公司机器设备净值为11,078,196.05元，占公司总资产的1.65%，公司主要机器设备使用良好。

报告期内公司各项资产中，对应收款项和存货计提减值，目前公司拥有的固定资产和无形资产质量良好，不存在闲置资产、非经营性资产和不良资产。

报告期内各期末公司资产减值损失情况：

单位：人民币元

实丰文化发展股份有限公司2022年4月30日