非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

实丰文化发展股份有限公司

容诚专字[2021]510Z0048号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

关于实丰文化发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2021]510Z0048号

实丰文化发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了实丰文化发展股份有限公司（以下简称实丰文化）2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月29日出具了容诚审字[2021]510Z0052号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的规定，实丰文化管理层编制了后附的实丰文化发展股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是实丰文化管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计实丰文化2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对实丰文化实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解实丰文化的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供实丰文化年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：实丰文化发展股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

附件：

编制单位：实丰文化发展股份有限公司单位：人民币元非经营性资金占用资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2020年初占用资金余额

2020年度占用累计发生金额(不含利息)

2020年度占用资金

的利息(如有)

2020年度偿还累

计发生金额

2020年末占用资

金余额

占用形成原

因

占用性质现大股东及其附属企业——————- - - - - ————小计——————- - - - - ————前大股东及其附属企业——————- - - - - ————小计——————- - - - - ————总计——————- - - - - ————其他关联资金往来资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2020年初往来资金余额

2020年度往来累计发生金额(不含利息)

2020年度往来资金

的利息(如有)

2020年度偿还累

计发生金额

2020年末往来资金余额

往来形成原因

往来性质大股东及其附属企业蔡俊权大股东其他应收款 55,412.06-3,349.05 - - 52,063.01租赁经营性往来艺丰贸易子公司其他应收款 3,046,324.0777,034,540.00 - 77,549,864.07 2,531,000.00往来款非经营性往来实丰网络子公司其他应收款 11,100,300.00 23,700,000.00- 19,380,000.0015,420,300.00往来款非经营性往来——————- - - - - ——————————- - - - - ——————————- - - - - ——————————- - - - - ————总计——————14,202,036.13 100,731,190.95 - 96,929,864.07 18,003,363.01 ————说明：蔡俊权的关联资金往来2020年度往来累计发生金额（不含利息）为外币报表折算差额。法定代表人：主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

上市公司的子公司及其附属企

业关联自然人及其控制的法人

其他关联人及其附属企业

实丰文化发展股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表