实丰文化发展股份有限公司 2020年度财务决算报告

实丰文化发展股份有限公司2020年度财务决算报告

受疫情影响，海内外市场需求疲软等诸多不利因素的形势下，公司经营受到较多冲击，2020年度销售收入下滑超过35%，经营出现亏损。公司积极采取措施，以控制风险为主，确保经营业务有序开展。

一、 财务报表编制情况

（一）公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）财务报表真实、完整地反映了公司2020年12月31日的财务状况，以及2020年度经营成果和现金流量等财务信息。

（三）报告期内，公司不存在前期差错更正的事项，公司无重大会计政策、重大会计估计、重大会计核算方法变更事项发生。

（四）财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

二、 基本财务状况

（一）主要经营指标

单位：人民币元

1、 报告期公司营业总收入同比下降35.30%，主要系报告期受疫情和玩具市场疲软的影响，造成公司上半年海外接单大幅减少，下半年外贸形势有所缓解，

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但第四季度由于对外运输集装箱严重紧缺、海运费大幅增长，客户无法承受抢柜费用影响出货进度，造成收入较去年同期大幅下降。

2、 报告期归属于公司股东扣除非经常性损益的净利润同比减少1500.80%，主要营业收入大幅下滑，同时国内电商业务拓展投入增加、银行贷款利息支出增加、计提资产减值及人民币升值产生汇兑损失等所致。

3、 报告期经营活动产生的现金流量金额同比减少194.51%，主要系营业收入下降，及下半年订单增加支付货款增加所致。

（二） 主要财务指标

1、盈利指标

2、 偿债能力指标

3、 资产管理能力指标

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三、 经营业务情况

（一）营业总收入按主营及其他业务情况

单位：人民币元

（二） 主营业务（玩具）按产品和地区分布情况

1、分产品经营情况

单位：人民币元

2、 分地区经营情况

单位：人民币元

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四、资产、负债、权益及损益类情况

（一）主要资产情况

单位：人民币元

1、应收账款报告期末同比减少48.12%，主要系公司营业收入减少，公司加大资金回笼和信用管理管理所致。

2、预付账款报告期末同比增加37.85%，主要是四季度订单增加，公司根据生产计划预付供应商货款所致。

3、其他应收款报告期末同比增加153.20%，主要系报告期末应收出口退税、备用金和暂付押金余额增加所致。

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4、递延所得税资产报告期末同比减少27.57%，主要系应收账款减少，相应计提的坏账准备转回，导致相应的递延所得税资产减少所致。

5、其他非流动资产报告期末同比增加184.30%，主要系预付固定资产购置款所致。

（二）主要负债情况

单位：人民币元

1、短期借款报告期末同比增加115.39%，主要系受疫情影响，流动资金周转变慢，公司根据经营需要适当补充流动资金。

2、应付账款报告期末同比增加48.28%，主要系资金周转减缓及存货增加所致。

3、应交税费报告期末同比减少60.40%，主要系公司收入下滑，相应应缴各项税费减少所致。

4、其他应付款报告期末同比减少29.78%，主要系期末应付各项经营费用未结清余额减少所致。

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5、长期借款报告期末同比减少59.73%，主要系通过按揭贷款方式购入车辆借款本金减少所致。

6、预计负债报告期末同比增加100.00%，主要系主要系公司项目存在终止合作及保证金损失的风险，根据相关约定，对该项目确认预计负债。

7、递延收益报告期末同比减少31.77%，主要系与资产相关的政府补贴逐期摊销所致。

（三）主要股东权益情况

单位：人民币元

（四）除收入成本外的主要损益类情况

单位：人民币元

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1、报告期公司销售费用同比增加11.17%，主要系新增电商业务平台支出约730万元所致。

2、报告期公司管理费用同比增加15.53%，主要系职工薪酬增加、中介及咨询机构费增加影响所致。

3、报告期公司财务费用同比增加2190.05%，主要系受人民币兑美元汇率变动影响，公司出口业务汇兑损失增加，以及银行利息增加共同影响所致。

4、报告期公司信用减值损失同比减少229.87%，主要是报告期末应收账款

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减少相应转回坏账损失所致。

5、报告期公司资产减值损失同比减少61.50%，主要系本期计提长期股权投资减值损失减少所致。

6、报告期公司其他收益同比增加27.82%，主要系取得与企业日常活动相关的政府补助增加所致。

7、报告期公司投资收益同比增加83.86%，主要系新增结售汇业务投资收益以及长期股权投资投资收益增加所致。

8、报告期公司营业外收入同比减少45.07%，主要系取得与企业日常活动无关的政府补助减少所致。

9、报告期公司营业外支出同比增加3407.85%，主要系增加公益性捐赠、存货报废损失、固定资产毁损报废损失、保证金损失以及调解款所致。

五、现金流状况

单位：人民币元

（一）报告期公司经营活动产生的现金净流入量同比减少194.51%，主要原因系：受疫情影响，公司资金周转变慢，营业收入下降相应回款金额减少；四季度订单较多增加采购支出。

（二）报告期公司投资活动产生的现金净流出量同比减少74.08%，主要系公司理财资金减少所致。

（三）报告期公司筹资活动产生的现金净流入量同比增加32.49%，主要系

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增加因经营需要，公司增加银行借款所致。

六、公司主要设备盈利能力、使用情况及减值情况。

公司玩具产品主要设备为注塑机，一般无大型机器设备。2020年末公司机器设备净值为12,649,292.45元，占公司总资产的1.87%，公司主要机器设备使用良好。报告期内公司各项资产中，对应收款项和存货计提减值，目前公司拥有的固定资产和无形资产质量良好，不存在闲置资产、非经营性资产和不良资产。

报告期内各期末公司资产减值损失情况：

单位：人民币元

实丰文化发展股份有限公司2021年4月30日