目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页

三、附件……………………………………………………………第11—14页

（一）本所执业证书复印件………………………………………第11页

（二）本所营业执照复印件………………………………………第12页

（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第13—14页

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕3-104号

深圳市凯中精密技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市凯中精密技术股份有限公司（以下简称凯中精密公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供凯中精密公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为凯中精密公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

凯中精密公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对凯中精密公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，凯中精密公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，如实反映了凯中精密公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十五日

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深圳市凯中精密技术股份有限公司关于募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市凯中精密技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2018〕697号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券416万张，每张面值为人民币

100.00元，按面值发行，共计募集资金41,600.00万元，坐扣承销和保荐费用750万元后的募集资金为40,850.00万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2018年8月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用425.74万元后，公司本次募集资金净额为40,424.26万元。上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天职业字[2018]18501号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

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二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

(1)募集资金管理制度情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市凯中精密技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理办法》）。该《管理办法》明确规定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。公司按《管理办法》对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用。

（2）募集资金三方监管协议情况根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，明确了各方的权利和义务。2018年8月13日，公司及原保荐机构国信证券与花旗银行(中国)有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018年8月20日，公司、全资子公司深圳市凯南整流子有限公司连同原保荐机构国信证券与中国银行股份有限公司前海蛇口分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018年8月20日，公司及原保荐机构国信证券与招商银行股份有限公司深圳爱华支行、中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018年8月22日，公司及原保荐机构国信证券与宁波银行股份有限公司深圳宝安支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2020年1月21日，公司及原保荐机构国信证券与交通银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专

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户存储三方监管协议》。公司因聘请中信建投证券担任非公开发行A股股票的保荐机构，并与中信建投证券签订了保荐协议，原保荐机构国信证券对公司2016年首次公开发行股票和2018年公开发行可转换公司债券的持续督导工作由中信建投证券承接，因此，公司与保荐机构中信建投证券和募集资金存放银行招商银行股份有限公司深圳爱华支行、交通银行股份有限公司深圳分行、花旗银行（中国）有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳宝安支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。

2022年6月6日公司、全资子公司河源市凯中精密制造技术有限公司及保荐机构中信建投证券与中国银行股份有限公司前海蛇口分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

因公司公开发行可转换公司债券募投项目“动力电池组件及连接器生产线建设项目”“信息化系统建设项目”“汽车轻量化及汽车电控、电池零组件扩产项目”和“换向器和集电环生产线技术改造建设项目”已全部结项，上述募投项目的募集资金专用账户已全部完成注销，公司与保荐机构、各专户银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》亦相应终止。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金专户均已注销，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

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本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2025〕3-104号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

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本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2025〕3-104号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共14页本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2025〕3-104号报告后附之用，证明叶涵是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第14页共14页本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2025〕3-104号报告后附之用，证明雷丽娜是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。