安徽黄山胶囊股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告安徽黄山胶囊股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合安徽黄山胶囊股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，审计部对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了自我评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是通过公司内控体系的设计、运行、评估和不断改进，持续提升内部控制管理水平，建立较完善的内部控制体系，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位：安徽黄山胶囊股份有限公司、安徽德容制药设备有限公司（全资子公司），纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务及事项包括:

发展战略、组织架构、人力资源管理、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、成本管理、生产管理、财务报告、研究与开发、工程项目、全面预算、对外投资管理、合同管理、信息系统、安全与环保、募集资金存放与使用、信息披露、关联交易等。

重点关注的高风险领域主要包括：组织架构、人力资源、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、合同管理、募集资金存放与使用、工程项目、信息披露。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1.组织架构

公司严格按照《证券法》、《公司法》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和监管要求，结

合公司实际情况，建立了科学、规范的公司治理机构和高效的议事规则，实现了公司股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层之间的有效制衡、科学决策，充分保护了广大股东权益，特别是中小股东的权益。

公司建立了科学、规范、有序的治理结构。公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制制度的有效实施，指导及协调内部审计及其他相关事宜。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，明确决策、执行、监督等方面职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，明确各部门和岗位的职责权限，做到不相容职务相互分离，使员工明确各岗位的权限和相互关系，正确履行职责。

2．人力资源

公司围绕中长期发展战略和年度规划，制订、完善和实施可持续发展的人力资源政策，设计建立管理、技术技能等多通道任职与晋升标准，积极打造员工职业发展通道，不断强化公司人才梯队建设。通过董事会下设的提名委员会、薪酬与考核委员会，建立、健全一整套人力资源管理制度及科学有效的薪酬体系。涵盖了人力资源聘用、培训与发展、薪酬福利管理、绩效考核、员工离职、劳动合同签订和档案管理等多方面，不断建立和完善科学的激励和约束机制。公司在用人方面以“能力和业绩、态度、持续学习能力、自律”为原则，在公开、公正的原则上择优录取和提拔。同时根据当年效益情况、行业及当地薪酬水平，结合公司的薪酬战略来确定公司年度调薪策略，在年终针对关键业绩、综合素质及年度工作完成情况等对员工进行绩效考核。通过人力资源的管理充分调动公司员工的积极性，发挥团队协作精神。

公司搭建了基于校园、网络、人才市场、猎头等多渠道的招聘平台，对人力资源进行有效开发、合理配置，制定年度培训计划，实现后备人才胜任力提升，培养多层次人才，以满足公司发展的需要。

3.采购与付款业务公司制定了完善的采购业务相关制度，制定《采购申请管理规程》、《采购控制管理规程》、《招标管理规程》、《调查、询价管理规程》、《采购合同管理规程》，规范采购计划的制定、审批、调查、询价比价、招标、合同的签订、购买、验收、付款、采购后评估、供应商管理等业务流程，明确各岗位职责和权限，确保不相容职务相互分离，提高了公司采购业务的准确性和可控性，有效防控风险。同时通过ERP、OA办公系统对采购申请、定价、合同、入库、发票、审批、付款全过程进行控制，优化采购流程及供应链管理和控制，确保合理库存及其与生产需求相匹配。

公司建立合格供应商档案及《供应商管理规程》，建立和完善供应商开发、评价与退出机制，规范供应商的初选、审核及试用程序，保证供应链的稳定和高效。通过定期对供应商进行审计，督促供应商提高质量和服务水平，积极开发、引进优质的供应商，拓展采购渠道，保证采购价格、质量的竞争和物料供应的安全。不断扩大采购招标范围，建立健全的采购招标管理流程，避免了采购舞弊，增强企业的市场应变能力和竞争能力，有效降低了采购成本。报告期内公司采购业务控制良好。

4．资产管理

公司制定了健全完善的固定资产管理制度，设置了专门的机构和部门负责公司资产的使用、维护和管理。对技术选型、采购、合同订立、验收、入库、使用、调拨、维护、盘点、处置、抵押等相关控制环节进行了规范，履行逐级审批程序，严格执行资产投保政策，及时办理投保手续，保全资产。定期进行固定资产盘点，强化资产处置的审批流程，防止资产流失。固定资产的内部控制设计健全合理，执行有效。公司建立了完善的存货管理制度，规范了从计划、采购、验收、入库、领用、盘点、库龄管理等各个环节的内控，对重要物料进行重点管控，定期进行耗用分析，合理确定存货库存量，将呆滞存货纳入绩效考核，有效提高了存货的周转率及降低了产品的制造成本。充分利用ERP系统，确保存货管理全过程的风险得到有效控制。建立存货管理岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，切实做到不相容职位

相互分离、制约和监督。报告期内公司资产管理控制良好。5．销售与收款业务公司制定了完善的销售管理制度，充分利用信息化系统对销售业务的主要环节进行规范与控制，明确了各岗位职责、权限，确保不相容职位相互分离。内容涵盖了销售计划的制定、客户开发与管理、合同管理、价格管理、发票开具、发货控制、收款、质量投诉处理机制、售后服务等相关事宜。形成较完善的订单及合同管理机制，对订单的技术可行性、价格和交付期等关键要素进行准确评审，保证及时准确地向客户交付产品。同时由信用管理人员对客户进行信用评价。

公司根据市场环境、政策的变化及发展要求适时调整营销策略，加大市场调查和开发力度，及时了解市场动态，提高市场预测的准确性，持续提升企业市场营销水平和营销管理。对应收账款定期以《询证函》的形式核对并及时催收，将货款回笼率纳入绩效考核，加速了资金回笼，减少坏账的发生。年终通过《客户满意率调查表》，了解客户对产品的需求和满意情况，及时做好客户沟通和跟踪服务工作，以促进公司销售业务的增长和服务水平的提高。报告期内，公司销售业务各环节得到了有效控制。

6.财务报告

公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和企业内部控制规范体系的要求，制定了涵盖公司业务全过程的《财务管理制度》以及会计核算制度，设置了较为合理的岗位和职责权限，针对财务报告的编制、审定、重大财务事项的判断和处理、财务分析、上报和对外披露等方面制定了详细的工作流程及规范。公司年度财务报告按规定聘请会计师事务所进行审计并出具审计报告，保证了公司财务报告的真实性、准确性和完整性，并按照公司信息披露的相关规定对外披露，以满足公司经营决策者、外部监管机构和广大投资者对相关财务信息的需要。公司对相关内幕知情人进行及时登记监督，保证财务信息不会提前泄露。

公司还定期对财务报告中主要经营指标进行分析，通过分析了解公司经营管理

状况和存在的问题，充分发挥财务报告在生产经营管理中的重要作用。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。

7.合同管理公司为了规范合同管理，防范和控制合同风险，有效维护公司合法权益，根据有关法律、法规要求制定了相应的管理制度，同时加强合同的日常管理，对合同主体、形式、内容、合同的签订、审批、签署盖章、执行、变更与解除以及合同纠纷的调解、仲裁和诉讼等各环节都做了明确规定。加强对合同的审核、归档与查询、用印、合同履行的控制，并定期对合同的执行情况进行检查，合同管理监控得当。报告期内，公司合同的管理有效。

8.募集资金存放与使用公司为确保募集资金管理的合法性、有效性和安全性，严格按照《募集资金管理制度》和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定和要求，规范募集资金管理。坚持募集资金专户管理，专款专用，对募集资金存储、使用、变更、管理、监督等内容作了明确的规定，建立了较完善的募集资金使用的内控机制。公司审计部每季度均跟踪监督募集资金的存放、变更、使用、结余和募集资金投资项目的进展情况，并出具审计报告，向董事会报告。独立董事和监事会定期就募集资金使用情况进行检查。

报告期内，募集资金项目正在积极建设中，公司严格按照深交所的相关规定要求及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放和使用情况，不存在违规使用募集资金的情况。

9.工程项目

为加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，公司制定了相应的管理制度，内容涵盖了工程立项、工程设计、工程招标、工程建设、工程价款支付、工程验收、项目后评估等关键环节的控制措施。明确了相关部门和岗位的职责权限,对工程项目的可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与

价款支付、竣工决算与工程审计等不相容职务要相互分离。通过对工程项目建设全过程的监控,确保工程项目的质量、进度和资金安全，有效提高了工程项目的现场管理水平。

报告期内，公司在工程项目管理中不存在不相容职位混岗的现象；重要的项目手续健全，审批权限合理；项目可研、决策程序完整；相关的项目文件齐全且保存完好；工程建设中的会计核算及时到位，不存在违规操作。

10.信息披露

为保证公司信息披露的及时、准确和完整，避免重要信息泄露、违规披露等事件发生，公司根据相关法律、法规和规则，严格规范公司信息披露，制订了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大信息内部报告制度》等信息披露相关的管理制度，明确公司内部各部门、各机构和有关人员的信息收集与管理以及信息披露的职责范围和保密责任，并对所披露内容的及时性、准确性、真实性和完整性承担责任，确保了公司信息披露的真实、准确、完整、及时。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷，公司确定的内部控制缺陷认定标准如下

财务报告内部控制缺陷认定标准：

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于财务报表营业收入总额的2%，或者大于公司财务报表资产总额的1%。重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于财务报表营业收入总额的1%但是不超过营业收入总额的2%，或者大于公司财务报表资产总额的0.5%但是不超过资产总额的1%。

一般缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额不超过财务报表营业收入总额的1%并且不超过资产总额的0.5%。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：

1）、董事、监事和高级管理人员舞弊；

2）、公司更正已公布的财务报告；

3）、当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

4）、公司审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；

5）、因财务报告的信息披露差错导致监管机构处罚；

6）、公司随意变更会计政策或会计估计，导致相关财务信息严重失真；重要缺陷：

1）、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2）、未建立反舞弊程序和控制措施；3）、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4）、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额大于财务报表营业收入总额的2%，或者大于公司财务报表资产总额的1%。重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额大于财务报表营业收入总额的1%但是不超过营业收入总额的2%，或者大于公司财务报表资产总额的0.5%但是不超过资产总额的1%。

一般缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额不超过财务报表营业收入总额的1%并且不超过资产总额的0.5%。

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

具有以下特征的缺陷（包括但不限于），认定为重大缺陷：

1）内部控制环境无效；

2）董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；

3）违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响；

4）公司的安全生产管理、环保管理存在重大缺陷，安全、环保事故频发，引起政府或监管机构调查或处罚；

5）重大事项违反公司决策程序导致公司重大经济损失；

6）外部审计机构认为公司存在其他重大缺陷的情况。具有以下特征的缺陷（包括但不限于），认定为重要缺陷：

1）未经授权及履行相应的信息披露义务，进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易、资产处置、关联交易；

2）公司核心岗位权责不清，人员严重流失的情况；

3）因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或对公司形象造成严重负面影响；

4）公司的安全生产管理、环保管理存在重要缺陷，出现重要的安全、环保事故，

引起政府或监管机构关注；5）外部审计机构认为公司存在其他重要缺陷的情况。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

报告期内，公司通过内部控制自我评价及对子公司内部控制有效性的检查，针对发现的一般缺陷，公司对缺陷产生的原因和性质进行了分析，制定了具体的整改方案，责成相关单位和责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。

往后期间，公司将根据业务发展和管理需求，进一步优化内部控制流程，完善内部控制制度，加强内部控制的监督与评价能力，提高内部审计报告的质量，持续不断的对内部控制设计及运行存在的缺陷进行改进，控制风险的发生，提高公司治理水平。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

安徽黄山胶囊股份有限公司董事会

2020年4月24日