安徽黄山胶囊股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2017 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层与全体员工的共同努力， 紧抓空心胶囊的生产和空心胶囊扩建项目的建设。胶囊产量和营业收入都略有 增长，报告期内，公司实现营业收入 28,595.59 万元，比上年同期增长 0.89% ， 实利利润总额 5,387.53 万元，比上年同期下降 11.88%。现将公司 2017 年度财 务决算报告如下： 公司 2017 年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 出具了天健审[2018]5-31 号标准无保留意见的审计报告。 一、主要财务数据和指标 项 目 2017 年度 2016 年度 同比增减营业收入（万元） 28,595.59 28,343.51 0.89%利润总额（万元） 5,387.53 6,113.66 -11.88%归属于上市公司股东的净利润 4,642.04 5,228.48 -11.22%（万元）扣除非经常性损益后归属于公司 3,272.72 4,897.17 -33.17%股东的净利润（万元）基本每股收益（元/股） 0.54 0.76 -28.95%稀释每股收益（元/股） 0.54 0.76 -28.95%扣除非经常性损益基本每股收益 0.38 0.71 -46.48%（元/股）扣除非经常性损益稀释每股收益 0.38 0.71 -46.48%（元/股）经营活动产生的现金流量净额 4,442.38 3,252.69 36.58%（万元）加权平均净资产收益率 7.18% 13.58% -6.4%总资产（万元） 73,873.28 69,935.76 5.63%归属于上市公司股东的所有者权 66,610.36 63,095.03 5.57%益（万元）股本（万股） 8,667.00 8,667.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资 7.69 7.28 5.63%产（元/股）资产负债率 9.83% 9.78% 0.05% 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 73,873.28 万元，比年初增加3,937.52 万元，增幅为 5.63%。主要资产构成及变动情况如下: 单位：万元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 项 目 同比增减 金额 比例 金额 比例流动资产合计 48,017.39 100.00% 44,483.79 100.00% 7.94%其中：货币资金 24,755.88 51.56% 15,751.86 35.41% 57.16%应收票据 2,146.70 4.47% 1,936.32 4.35% 10.86%应收账款 5,634.26 11.73% 5,386.86 12.11% 4.59%预付款项 23.94 0.05% 3.89 0.01% 515.42%应收利息 88.94 0.19% 49.93 0.11% 78.13%其他应收款 244.27 0.51% 250.26 0.56% -2.39%存货 6,123.39 12.75% 5,104.67 11.48% 19.96%其他流动资产 9,000.00 18.74% 16,000.00 35.97% -43.75%非流动资产合计 25,855.89 100.00% 25,451.97 100.00% 1.59%其中：长期股权投资 - 53.48 0.21% -100.00%可供出售金融资产 150 0.58% 150 0.59%固定资产 20,165.90 77.99% 20,339.04 79.91% -0.85%在建工程 3,330.23 12.88% 2,745.94 10.79% 21.28%无形资产 1,626.43 6.29% 1,663.17 6.53% -2.21%长期待摊费用 191.7 0.74% 167.38 0.66% 14.53%递延所得税资产 391.61 1.51% 332.95 1.31% 17.62%资产总计 73,873.28 100.00% 69,935.76 100.00% 5.63% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： （1）2017 年末，货币资金较年初增加 9,004.02 万元，增幅 57.16%，主要原因系上期购买的银行理财产品到期收回及经营性现金净流入增加所致。 （2）2017 年末，预付款项较年初增加 20.05 万元，增幅 515.42%，主要系预付材料款增加所致。 （3）2017 年末，应收利息较年初增加 39.01 万元，增幅 78.13%，主要系期末计提结构性存款利息所致。 （4）2017 年末，其他流动资产较年初下降 7,000.00 万元，减幅 43.75%，主要系期末购买的银行理财产品余额减少所致。 （5）2017 年，长期股权投资年初减少 53.48 万元，减幅 100.00%，主要系本期联营企业亏损所致。 2、负债结构及变动原因分析 2017 年末负债总额 7,262.92 万元，比年初增加了 422.18 万元，增幅6.17%。 负债结构及变动情况如下：单位：万元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 项 目 同比增减 金额 比例 金额 比例流动负债合计 5023.81 100.00% 5,167.02 100.00% -2.77%应付票据 600 11.94% 100.00%应付账款 2143.5 42.67% 2,511.78 48.61% -14.66%预收款项 78.39 1.56% 183.47 3.55% -57.27%应付职工薪酬 663.4 13.21% 817.1 15.81% -18.81%应交税费 356.7 7.10% 343.27 6.64% 3.91%应付利息其他应付款 1181.83 23.52% 1,311.40 25.38% -9.88%非流动负债合计 2239.11 100.00% 1,673.72 100.00% 33.78%其中：长期借款递延收益 2234.89 99.81% 1,668.90 99.71% 33.91%递延所得税负债 4.22 0.19% 4.81 0.29% -12.27%负债合计 7262.92 100.00% 6,840.74 100.00% 6.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： （1）2017 年末，应付票据较年初增加了 600 万元，增幅 100%。主要系本期采购增加及优化结算方式影响所致。 （2）2017 年末，预收款项较年初减少了 105.08 万元，减幅 57.27%。主要系期末预收货款减少所致。 （3）2017 年末，递延收益较年初增加 565.99 万元，增幅 33.91%，主要系本期收到与资产相关及与收益相关（补偿以后期间的相关成本费用或损失）的政府补助增加所致。 3、净资产结构及变动情况如下： 单位：万元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 项目 同比增减 金额 金额 实收资本(或股 8,667.00 8,667.00本) 资本公积 29,768.87 29,768.87 盈余公积 3,339.14 2,874.94 16.15% 未分配利润 24,835.34 21,784.22 14.01%所有者权益合计 66,610.36 63,095.03 5.57% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： （1）2017 年末，盈余公积余额较期初增加了 16.15%，主要系本期实现净利润提取盈余公积所致。 （2）2017 年末，未分配利润余额较期初增加了 14.01%，主要系本期实现归属于母公司所有者的净利润 46,420,390.70 元、提取盈余公积 4,642,039.07元、应付普通股股利 11,267,100.00 元所致。（二）经营成果 2017 年度，公司销售胶囊 222.98 亿粒，同比增长 3.84%；实现销售收入28,579.69 万元，同比增长 0.84%；实现净利润 4,642.04 万元，比上年下降11.22%。 单位：万元 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减一、营业收入 28595.59 28,343.51 0.89% 减：营业成本 18300.94 16,252.98 12.60% 税金及附加 302.84 239.63 26.38% 销售费用 3132.81 3,193.69 -1.91% 管理费用 3001.29 2,823.92 6.28% 财务费用 -32.17 16.89 -290.47% 资产减值损失 17.31 27.43 -36.89% 加：投资收益（损失以“-” 714.8 -15.28 4778.01%号填列） 其中：对联营企业和合营 -53.48 -67.21 20.43%企业的投资收益 资产处置收益（损失 1.91 0.1 1810.00%以“-”号填列） 其他收益 593.7 100.00%二、营业利润（亏损以“-”号 5182.98 5,773.69 -10.23%填列） 加：营业外收入 267.62 382.13 -29.97% 减：营业外支出 63.07 42.25 49.28%三、利润总额（亏损总额以“- 5387.53 6,113.67 -11.88%”号填列） 减：所得税费用 745.49 885.19 -15.78%四、净利润（净亏损以“-”号 4642.04 5,228.48 -11.22%填列） 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： （1）2017 年末，财务费用较年初减少了 49.06 万元，减幅 290.47%。主要系本期结构性存款利息收入增加所致。 （2）2017 年末，资产减值损失较年初减少了 10.12 万元，减幅 36.89%，主要系本期应收账款坏账准备计提减少所致。 （3）2017 年末，投资收益较年初增加了 730.08 万元，增幅 4778.01%。主要系本期理财产品投资收益增加所致。 （4）2017 年末，资产处置收益较年初增加 1.81 万元，增幅 1810%，主要系本期处置固定资产收益增加所致。（5）2017 年末，其他收益较年初增加 593.7 万元，增幅 100%，主要系根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，将日常经营活动相关的政府补助计入其他收益所致。 （6）2017 年末，营业外支出较年初增加了 20.82 万元，增幅 49.28%。主要系本期对外捐赠支出增加所致。 （三）现金流量情况 2017 年，公司现金流量简表如下： 单位：万元项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减一、经营活动产生的现金流量净额 4,442.38 3,252.69 36.58%经营活动现金流入小计 22,331.58 20,462.92 9.13%经营活动现金流出小计 17,889.20 17,210.23 3.95%二、投资活动产生的现金流量净额 -4,205.64 -17,591.47 76.09%投资活动现金流入小计 47,541.39 52.30 90,801.32%投资活动现金流出小计 51,747.03 17,643.77 193.29%三、筹资活动产生的现金流量净额 -1,232.70 24,500.81 -105.03%筹资活动现金流入小计 27,977.96 -100.00%筹资活动现金流出小计 1,232.70 3,477.15 -64.55%五、现金及现金等价物净增加额 -995.97 10,161.94 -109.80% 1、2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 1,189.69万元，增幅 36.58%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金及收到与收益相关的政府补助金额增加所致。 2、2017 年度投资活动产生的现金流量净额比上年增加 13,385.83 万元，增幅 76.09%，主要系上期购买的银行理财产品到期收回所致。 3、2017 年度筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 25,733.51 万元，减幅 105.03%，主要系上期公开发行股票募集资金到账所致。 公司经营活动产生的现金流量稳健，与净利润匹配，利润质量较好。 三、主要财务指标情况: （一）偿债能力指标财务指标 2017 年度 2016 年度 同比增减流动比率（倍） 9.56 8.61 0.95速动比率（倍） 8.34 7.62 0.72资产负债率 9.83% 9.78% 0.05% 报告期内，公司的流动比率、速动比率较上年同期略有上升，资产负债率继续处于低水平，公司财务状况稳健，偿债能力强，偿债风险小。 （二）资产周转能力指标财务指标 2017 年度 2016 年度 同比增减应收账款周转率（次/年） 5.19 6.05 -0.86存货周转率（次/年） 3.26 3.67 -0.41总资产周转率（次/年） 0.4 0.51 -0.11 公司应收账款规模及应收账款周转情况与市场供求状况及公司当期销售收入相匹配；公司存货均由正常生产经营形成，质量状况良好；公司总资产有所增长，总资产周转率保持平稳，资产周转能力较强。 （三）盈利能力及现金流量指标项目 2017 年度 2016 年度 同比增减基本每股收益（元） 0.54 0.76 -28.95%扣除非经常性损益后的每股 0.38 0.71 -46.48%收益（元/股）加权平均净资产收益率 7.18% 13.58% -6.40%扣除非经常性损益后加权平 5.06% 12.71% -7.65%均净资产收益经营活动产生的现金流量净 4,442.38 3,252.69 36.58%额（万元）每股经营活动产生的现金流 0.51 0.38 34.21%量净额（元/股）每股净现金流量（元/股） -0.11 1.17 -109.40% 本期每股净现金流量较上年降低 109.4%，主要系上期公开发行股票募集资金到账所致。 安徽黄山胶囊股份有限公司董事会 二 0 一八年四月二十日