深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○二二年四月二十五日

深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司

报告正文

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司2021年度

募集资金存放与使用情况鉴证报告

和信专字(2022)第000264号深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“和科达公司”）董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、和科达董事会的责任

和科达公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映和科达公司2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。 在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们

深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司

报告正文

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）和深圳证券交易所颁布的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了和科达公司2021年度募集资金存放与实际使用情况。

四、报告使用限制

本报告仅供和科达公司按照上述规定的要求在2021年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:

中国·济南中国注册会计师:

2022年4月25日

深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引的规定，将深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“本公司”）2021年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：

一、 募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2090号”《关于核准深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票25,000,000股，每股发行价格为8.29元，募集资金总额207,250,000.00元，扣除承销商发行费用人民币22,000,000.00元及其他上市费用人民币12,859,981.11元，实际募集资金净额为人民币172,390,018.89元。上述募集资金于2016年10月18日到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字[2016]第116339号《验资报告》。

（二）本年度使用情况及结余情况

单位：元

截止2021年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币119,797,343.97元。各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

截止2021年12月31日，本公司募集资金账户余额为人民币1,079,182.66元。

二、 募集资金存放和管理情况

（一） 募集资金的管理情况

本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据本公司的《管理制度》，所有募集资金项目投资的支出，必须严格履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务总监、董事长签字批准后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报股东大会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果，审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户，公司于2016年11月14日和保荐机构国金证券股份有限公司分别与中国银行深圳大浪支行、中国工商银行深圳大浪支行、宁波银行深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二） 募集资金专户存储情况

截止2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

备注：中国工商银行深圳大浪支行募集资金专户已于2020年注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币337,810.72元，实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司本年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017年3月24日，经公司第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的预案》，公司拟以募集资金置换截至2016年10月18日预先投入募投项目的自筹资金人民币1,172.15万元，具体情况如下：

单位：万元

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019年7月11日，公司召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币1,500万元（含）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，2020年7月2日，公司已将2019年用于暂时补充公司流动资金的闲置募集资金人民币1,500万元归还至募集资金专户。

截至2021年12月31日，公司无使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金。

(五) 节余募集资金使用情况

本报告期内，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(六) 超募资金使用情况

本报告期内，本公司不存在超募资金使用的情况。

(七) 尚未使用的募集资金用途及去向

公司截止2021年12月31日尚未使用的募集资金存放在募集资金账户。公司将根据项目投资计划，结合实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出。

(八) 募集资金使用的其他情况

2019年2月12日公司召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，董事会、监事会同意公司及子公司使用不超过人民币7,500万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的保本型银行投资产品，使用期限为自本次董事会、监事会审议通过之日起12个月内，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

2020年4月29日公司召开了第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，董事会、监事会同意公司及子公司使用不超过人民币4,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的保本型银行投资产品，使用期限为自本次董事会、监事会审议通过之日起12个月内。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

2021年度公司不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2020年9月21日召开2020年度第六次临时董事会和2020年度第五次临时监事会，审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，优化资源配置，降低公司财务成本，同意公司将已终止“苏州市和科达超声设备有限公司超声波清洗设备扩产项目”募集资金投资项目但尚未做变更用途的募集资金5,763.19万元（包含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。2020年10

月9日，本公司召开2020 年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》。

2020年度，公司变更募集资金用途用于永久补充流动资金57,678,845.46元。2021年度，公司不存在变更募集资金用途的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

募集资金账户中国银行深圳大浪支行（账号757568213859）未签署三方监管协议，不符合《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》。报告期内，本公司披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在其他违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告于2022年4月25日经董事会批准报出。

深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司

2022年4月25日

附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2021年度 单位： 万元

募集资金总额

募集资金总额17,239.00

17,239.00

本年度投入募集资金

总额

本年度投入募集资金

总额

33.78

33.78

报告期内变更用途的募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额

已累计投入募集资金总额

11,979.73

11,979.73

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

5,767.88

承诺投资项目和超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变

更项目

（含部分

变更）

是否已变

更项目

（含部分

变更）募集资金承诺投资总额

募集资金承诺投资总额调整后投资

总额(1)

调整后投资

总额(1)本年度投

入金额

本年度投

入金额截至期末累计投入

金额(2)

截至期末累计投入

金额(2)截至期末投入进度（%）

(3)＝(2)/(1)

截至期末投入进度（%）

(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使

用状态日期

项目达到预定可使

用状态日期本年度实现的效益

本年度实现的效益是否达到预计效益

是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目

承诺投资项目

2.苏州市和科达超声设备有限公司超声

波清洗设备扩产项目

2.苏州市和科达超声设备有限公司超声

波清洗设备扩产项目是

是6,500.00

6,500.006,500.00

6,500.00

1,071.10

1,071.10

16.48

16.48

已终止

已终止不适用

不适用不适用

不适用是

是

3. 深圳市和科达精密清洗设备股份有限

公司研发设计中心扩建项目

3. 深圳市和科达精密清洗设备股份有限

公司研发设计中心扩建项目否

否

739.00

739.00

739.00

739.00

743.23

743.23

100.57

注2

100.57

注2

2019年3月31日

2019年3月31日不适用

不适用不适用

注3

不适用

注3

否

否

4.深圳市和科达精密清洗设备股份有限

公司补充流动资金

4.深圳市和科达精密清洗设备股份有限

公司补充流动资金

否

否1,000.00

1,000.001,000.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00

100.00

100.00

不适用

不适用

不适用

不适用不适用

注3

不适用

注3

否

否承诺投资项目小计

承诺投资项目小计

17,239.00

17,239.0017,239.00

17,239.00

33.78

33.78

11,979.73

11,979.73

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

1、东莞液晶平板清洗设备生产项目未达到计划进度的原因：该生产项目因相关审批手续周期较长，项目一期、二期于2019年已完工并投入生产；三期于2020年12月完成验收，三期附属工程于本报告期完成，该项目进度未达预期。募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均未发生变更。

2、液晶事业部2020-2021年受疫情及国际形势影响，下游客户对行业持观望态度，投资相对谨慎，其中对固定资产投资更是相比预期锐减，故2021年效益未达预期。

注1：“东莞市和科达液晶设备有限公司平板清洗设备生产项目” 投入进度101.84%，超过部分为募集资金利息收入投入。注2：“深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司研发设计中心扩建项目”投入进度100.57%，超过部分为募集资金利息收入投入。注3：深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司研发设计中心扩建项目与本公司现有主业紧密相关，对公司长远发展、市场核心竞争力及企业形象都有着根本性的作用，项目本身不直接带来经济效益，无法单独核算效益。深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司补充流动资金项目人民币1,000万元用于补充流动资金，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2021年度单位：人民币万元

变更后的项目

变更后的项目对应的原承诺项目

对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总

额(1)

变更后项目拟投入募集资金总

额(1)本年度实际

投入金额

本年度实际

投入金额截至期末实际累

计投入金额(2)

截至期末实际累

计投入金额(2)截至期末投资进度

（%）(3)=(2)/(1)

截至期末投资进度

（%）(3)=(2)/(1)项目达到预定可

使用状态日期

项目达到预定可

使用状态日期本年度实现

的效益

本年度实现

的效益是否达到预

计效益

是否达到预

计效益变更后的项目可行性

是否发生重大变化

变更后的项目可行性

是否发生重大变化

永久补充流动

资金

永久补充流动

资金苏州市和科达超声设备有限公司超声波清洗设备

扩产项目

苏州市和科达超声设备有限公司超声波清洗设备

扩产项目5,763.19

5,763.19

0.00

0.00

5,767.88

5,767.88

100.08

100.08

不适用

不适用否

否合计

合计

5,763.19

5,763.19

0.00

0.00

5,767.88

5,767.88

变更原因、决策程序及信息披露情况说明

变更原因、决策程序及信息披露情况说明2020年9月21日召开2020年度第六次临时董事会和2020年度第五次临时监事会，审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，优化资源配置，降低公司财务成本，同意公司将已终止“苏州市和科达超声设备有限公司超声波清洗设备扩产项目”募集资金投资项目但尚未做变更用途的募集资金5,763.19万元（包含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。2020年10月9日，本公司召开2020 年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》。