深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2017 年半年度财务报告 2017 年 08 月 财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司2017 年 06 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额流动资产： 货币资金 177,801,229.91 124,734,601.37 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,593,511.97 6,674,627.70 应收账款 267,814,170.96 228,126,362.62 预付款项 26,067,888.53 5,972,260.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,394,416.93 9,089,783.95 买入返售金融资产 存货 165,457,030.74 126,136,447.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,350,485.16 101,760,920.98流动资产合计 652,478,734.20 602,495,005.15非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 43,880,928.34 42,876,307.38 在建工程 12,898,050.63 10,984,500.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,553,738.61 18,938,964.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,995,384.82 2,337,807.19 递延所得税资产 7,072,144.45 7,207,564.76 其他非流动资产非流动资产合计 85,400,246.85 82,345,144.47资产总计 737,878,981.05 684,840,149.62流动负债： 短期借款 17,469,000.00 18,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,611,880.76 25,011,718.08 应付账款 95,286,226.67 81,312,988.28 预收款项 59,608,772.81 29,916,562.47 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 54,543.01 209,305.73 应交税费 8,087,624.09 11,175,721.32 应付利息 应付股利 5,000,000.00 其他应付款 1,209,693.09 1,441,244.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债流动负债合计 217,327,740.43 167,267,540.40非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 4,506,583.04 4,496,786.34 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 250,000.00 750,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债非流动负债合计 4,756,583.04 5,246,786.34负债合计 222,084,323.47 172,514,326.74所有者权益： 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 205,260,049.24 205,260,049.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,745,085.19 6,745,085.19 一般风险准备 未分配利润 203,789,523.15 200,320,688.45归属于母公司所有者权益合计 515,794,657.58 512,325,822.88 少数股东权益所有者权益合计 515,794,657.58 512,325,822.88负债和所有者权益总计 737,878,981.05 684,840,149.62法定代表人：覃有倘 主管会计工作负责人：韩毅平 会计机构负责人：钟志芳2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额流动资产： 货币资金 85,357,537.80 109,028,352.18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 404,956.97 200,000.00 应收账款 52,572,424.32 49,543,911.43 预付款项 5,245,288.92 1,752,892.81 应收利息 应收股利 其他应收款 115,654,100.94 95,511,470.16 存货 26,356,777.39 23,410,237.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,166,981.13流动资产合计 285,591,086.34 379,613,844.84非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 148,256,778.00 78,256,778.00 投资性房地产 固定资产 2,849,314.01 3,006,005.96 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 681,409.17 26,523.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 599,831.81 479,562.35 递延所得税资产 842,809.65 863,351.44 其他非流动资产 26,730,569.04 2,080,322.82非流动资产合计 179,960,711.68 84,712,544.43资产总计 465,551,798.02 464,326,389.27流动负债： 短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,279,533.56 20,774,595.07 应付账款 17,912,303.15 28,598,921.94 预收款项 25,916,931.26 11,546,532.95 应付职工薪酬 应交税费 1,770,499.55 668,851.34 应付利息 应付股利 5,000,000.00 其他应付款 10,458,211.93 12,424,189.29 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债流动负债合计 81,337,479.45 79,013,090.59非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债非流动负债合计负债合计 81,337,479.45 79,013,090.59所有者权益： 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 232,482,461.36 232,482,461.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,283,083.73 5,283,083.73 未分配利润 46,448,773.48 47,547,753.59所有者权益合计 384,214,318.57 385,313,298.68负债和所有者权益总计 465,551,798.02 464,326,389.273、合并利润表 单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 161,627,984.66 151,667,735.92 其中：营业收入 161,627,984.66 151,667,735.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本 155,449,787.67 138,730,208.42 其中：营业成本 107,818,718.75 97,757,274.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,818,205.40 1,435,222.25 销售费用 12,174,277.02 10,775,463.21 管理费用 31,508,125.42 26,649,892.52 财务费用 1,236,651.18 408,542.19 资产减值损失 893,809.90 1,703,813.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 1,088,210.14列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 1,193,062.02三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,459,469.15 12,937,527.50 加：营业外收入 2,406,005.87 2,209,626.62 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 480,108.86 44,880.51 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,385,366.16 15,102,273.61 减：所得税费用 1,916,531.46 2,784,151.16五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,468,834.70 12,318,122.45 归属于母公司所有者的净利润 8,468,834.70 12,318,122.45 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 8,468,834.70 12,318,122.45 归属于母公司所有者的综合收益 8,468,834.70 12,318,122.45总额 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0847 0.1642 （二）稀释每股收益 0.0847 0.1642本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：覃有倘 主管会计工作负责人：韩毅平 会计机构负责人：钟志芳4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 35,955,919.65 19,495,479.00 减：营业成本 23,241,513.03 13,459,312.60 税金及附加 326,006.35 193,714.17 销售费用 2,825,098.93 1,739,459.76 管理费用 7,370,138.58 5,530,542.49 财务费用 18,873.36 -52,126.15 资产减值损失 -136,945.26 -621,313.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 1,014,935.39 5,000,000.00列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,326,170.05 4,245,889.62 加：营业外收入 1,300,000.72 754,064.19 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 9,558.82 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 4,616,611.95 4,999,953.81列） 减：所得税费用 715,592.06 188,789.02四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,901,019.89 4,811,164.79五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 3,901,019.89 4,811,164.79七、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.06 （二）稀释每股收益 0.04 0.065、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 153,014,469.57 142,840,011.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,816,840.15 1,476,248.64 收到其他与经营活动有关的现金 7,531,916.13 12,175,244.55经营活动现金流入小计 168,363,225.85 156,491,504.81 购买商品、接受劳务支付的现金 113,926,782.79 97,795,544.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 36,362,587.45 34,104,273.65金 支付的各项税费 17,676,695.62 19,054,272.10 支付其他与经营活动有关的现金 30,428,632.85 23,491,989.63经营活动现金流出小计 198,394,698.71 174,446,080.12经营活动产生的现金流量净额 -30,031,472.86 -17,954,575.31二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 245,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,153,502.74 处置固定资产、无形资产和其他 71,490.15 39,223.30长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 246,224,992.89 39,223.30 购建固定资产、无形资产和其他 17,974,975.88 5,322,788.83长期资产支付的现金 投资支付的现金 145,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 162,974,975.88 5,322,788.83投资活动产生的现金流量净额 83,250,017.01 -5,283,565.53三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,731,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 490,126.69 53,092.08的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,389,000.00 174,720.00筹资活动现金流出小计 12,610,126.69 6,227,812.08筹资活动产生的现金流量净额 -2,610,126.69 3,772,187.92四、汇率变动对现金及现金等价物的 -166,405.08 103,620.23影响五、现金及现金等价物净增加额 50,442,012.38 -19,362,332.69 加：期初现金及现金等价物余额 116,860,477.69 74,187,184.58六、期末现金及现金等价物余额 167,302,490.07 54,824,851.896、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,147,502.96 7,019,451.50 收到的税费返还 403,289.96 收到其他与经营活动有关的现金 40,570,878.24 18,612,145.73经营活动现金流入小计 87,718,381.20 26,034,887.19 购买商品、接受劳务支付的现金 28,408,966.17 8,600,370.07 支付给职工以及为职工支付的现 7,345,286.53 4,276,834.08金 支付的各项税费 3,279,405.30 841,718.80 支付其他与经营活动有关的现金 75,011,453.63 46,751,683.89经营活动现金流出小计 114,045,111.63 60,470,606.84经营活动产生的现金流量净额 -26,326,730.43 -34,435,719.65二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,075,831.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 201,075,831.51 购建固定资产、无形资产和其他 569,718.00 24,068.36长期资产支付的现金 投资支付的现金 170,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 24,705,246.22投资活动现金流出小计 195,274,964.22 24,068.36投资活动产生的现金流量净额 5,800,867.29 -24,068.36三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 110,829.15 27,187.50的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 1,245,000.00筹资活动现金流出小计 3,355,829.15 27,187.50筹资活动产生的现金流量净额 -1,355,829.15 1,972,812.50四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -21,881,692.29 -32,486,975.51 加：期初现金及现金等价物余额 102,630,629.14 43,485,752.91六、期末现金及现金等价物余额 80,748,936.85 10,998,777.407、合并所有者权益变动表本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 优先 永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 100,00 205,260 6,745,0 200,320 512,325一、上年期末余额 0,000. ,049.24 85.19 ,688.45 ,822.88 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 100,00 205,260 6,745,0 200,320 512,325二、本年期初余额 0,000. ,049.24 85.19 ,688.45 ,822.88三、本期增减变动 3,468,8 3,468,8金额（减少以“－” 34.70 34.70号填列）（一）综合收益总 8,468,8 8,468,8额 34.70 34.70（二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 -5,000,0 -5,000,0（三）利润分配 00.00 00.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或 -5,000,0 -5,000,0股东）的分配 00.00 00.004．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 100,00 205,260 6,745,0 203,789 515,794四、本期期末余额 0,000. ,049.24 85.19 ,523.15 ,657.58上年金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 75,000 56,126, 5,667,6 171,178 307,972一、上年期末余额 ,000.0 948.16 60.64 ,034.13 ,642.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 75,000二、本年期初余额 56,126, 5,667,6 171,178 307,972 ,000.0 0 948.16 60.64 ,034.13 ,642.93三、本期增减变动 25,000 149,133 1,077,4 29,142, 204,353金额（减少以“－” ,000.0 ,101.08 24.55 654.32 ,179.95号填列）（一）综合收益总 30,220, 30,220,额 078.87 078.87 25,000（二）所有者投入 149,133 174,133 ,000.0和减少资本 ,101.08 ,101.08 25,0001．股东投入的普 149,133 174,133 ,000.0通股 ,101.08 ,101.082．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 1,077,4 -1,077,4（三）利润分配 24.55 24.55 1,077,4 -1,077,41．提取盈余公积 24.55 24.552．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 100,00 205,260 6,745,0 200,320 512,325四、本期期末余额 0,000. ,049.24 85.19 ,688.45 ,822.888、母公司所有者权益变动表本期金额 单位：元 本期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 100,000, 232,482,4 5,283,083 47,547, 385,313,2一、上年期末余额 000.00 61.36 .73 753.59 98.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 100,000, 232,482,4 5,283,083 47,547, 385,313,2二、本年期初余额 000.00 61.36 .73 753.59 98.68三、本期增减变动 -1,098,9 -1,098,98金额（减少以“－” 80.11 0.11号填列）（一）综合收益总 3,901,0 3,901,019额 19.89 .89（二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 -5,000,0 -5,000,00（三）利润分配 00.00 0.001．提取盈余公积2．对所有者（或 -5,000,0 -5,000,00股东）的分配 00.00 0.003．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 100,000, 232,482,4 5,283,083 46,448, 384,214,3四、本期期末余额 000.00 61.36 .73 773.48 18.57上年金额 单位：元 上期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 75,000,0 83,349,36 4,205,659 37,850, 200,405,9一、上年期末余额 00.00 0.28 .18 932.62 52.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 75,000,0 83,349,36 4,205,659 37,850, 200,405,9二、本年期初余额 00.00 0.28 .18 932.62 52.08三、本期增减变动 25,000,0 149,133,1 1,077,424 9,696,8 184,907,3金额（减少以“－” 00.00 01.08 .55 20.97 46.60号填列）（一）综合收益总 10,774, 10,774,24 额 245.52 5.52（二）所有者投入 25,000,0 149,133,1 174,133,1和减少资本 00.00 01.08 01.081．股东投入的普 25,000,0 149,133,1 174,133,1通股 00.00 01.08 01.082．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 1,077,424 -1,077,4（三）利润分配 .55 24.55 1,077,424 -1,077,41．提取盈余公积 .55 24.552．对所有者（或股东）的分配3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 100,000, 232,482,4 5,283,083 47,547, 385,313,2四、本期期末余额 000.00 61.36 .73 753.59 98.68三、公司基本情况(一) 公司概况深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和科达液晶设备有限公司（以下简称“深圳液晶”），于2009年1月5日成立，系由覃有倘、梁海华、龙小明、吕春林、邹明共同出资组建的有限责任公司。历次股权变更后，根据深圳液晶2012年11月28日股东会决议及公司章程规定，由覃有倘、龙小明、邹明、浙江亿诚创业投资有限公司等41名深圳液晶原股东作为发起人，以2012年7月31日为基准日，将深圳液晶整体变更设立为深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司，注册资本变更为人民币7,500万元，股本总额7,500万股。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2090号”《关于核准深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2016年10月向社会公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，增加后的股本为10,000万股。公司于2016年10月25日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：002816，股票简称“和科达”。本公司及子公司所属行业为制造业。公司统一社会信用代码为：91440300683766012Q。截至2017年06月30日止，本公司累计发行股本总数10,000万股，注册资本为10,000万元，其中有限售条件股份为7,500万股、无限售条件股份为2,500万股。公司注册地址：深圳市龙华新区大浪街道华荣路294号和科达工业园3号厂房三楼；法定代表人：覃有倘；核准的经营范围为：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。全系列超声波清洗机、高压喷洗机、碳氢化合物清洗机、电子玻璃平板清洗机、电子玻璃加工设备、工业纯水设备、中水回用设备和工程、污水处理设备和工程、废气处理设备和工程、电镀生产设备以及工控软件、嵌入式软件的开发、设计和销售、工业自动化设备、机器人及相关电子元器件和结构部件的生产加工。覃有倘、龙小明、邹明该三人为公司创始股东，已签订了《一致行动人协议》，就确保各方一致行动作出明确约定，能够使三人在未来三年内对发行人的实际控制保持稳定。故公司的实际控制人为覃有倘、龙小明、邹明。(二) 合并财务报表范围 截至2017年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称深圳市和科达超声设备有限公司（以下简称：深圳超声）深圳市和科达电镀设备有限公司（以下简称：深圳电镀）东莞市和科达液晶设备有限公司（以下简称：东莞液晶）深圳市和科达机械加工有限公司（以下简称：深圳机加）深圳市和科达水处理设备有限公司（以下简称：深圳水处理）苏州市和科达表面处理设备有限公司（以下简称：苏州表面）苏州市和科达清洗设备有限公司（以下简称：苏州清洗）苏州市和科达液晶设备有限公司（以下简称：苏州液晶）苏州市和科达超声设备有限公司（以下简称：苏州超声）深圳市威信达超声设备有限公司（以下简称：深圳威信达）东莞市和科达工业专用设备有限公司（以下简称：东莞工业）苏州市和科达水处理科技有限公司（以下简称：苏州水处理）苏州市海吉自动化控制有限公司（以下简称：苏州海吉）西安市和科达水处理科技有限公司（以下简称：西安水处理）四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。2、持续经营本公司自报告期起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6、合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。（2）处置子公司或业务在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或者其他综合收益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 200 万元以上的（含 200 万元）。 期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测 试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险 特征根据账龄分析法计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法合并内部往来组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：√ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%1－2 年 10.00% 10.00%2－3 年 20.00% 20.00%3－4 年 30.00% 30.00%4－5 年 50.00% 50.00%5 年以上 100.00% 100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：√ 适用 □ 不适用组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例内部往来款（按个别认定法单独进行减值测试。有证据表明不存在收回风险的，不计提坏账准备；有证据表明全资子公司已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的，以个别认定法计提坏账准备。）（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 期末对于虽单项金额不重大但存在明显减值迹象的应收款项 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根单项计提坏账准备的理由 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备 如减值测试后，预计未来现金流量现值不低于其账面价值的，坏账准备的计提方法 则按账龄分析法计提坏账准备。12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、 存货的分类存货分类为：原材料、在产品等。2、发出存货的计价方法存货发出时按个别认定法和加权平均法计价。3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、存货的盘存制度采用永续盘存制。5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。14、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2. 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75电子设备 年限平均法 5 5 19.00办公设备 年限平均法 5 5 19.00运输设备 年限平均法 5 5 19.00机器设备 年限平均法 10 5 9.50固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用无19、生物资产无20、油气资产无21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50年 权证注明年限 软件 3年 预计可使用年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）内部研究开发支出会计政策研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋修缮费等。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 项 目 摊销方法 摊销年限 装修费 直线法 3-5年24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法无25、预计负债无26、股份支付无27、优先股、永续债等其他金融工具无28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准本公司收入主要包括产品销售收入和其他收入，其确认的具体方法为：产品销售收入：产品销售收入为需要安装的设备的销售收入，本公司按合同（订单）的规定进行设计、加工制造并安装完成，客户予以验收合格后，作为收入确认的时点。其他收入：其他收入主要为不需要安装的配件及材料的销售收入，依据订单发出产品经客户签收后，确认销售收入。2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。2、会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法1、类型与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2、会计处理与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法无32、其他重要的会计政策和会计估计无33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更√ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销 2017 年 8 月 22 日公司召开 2017 年度第方式从在相关资产使用寿命内平均分配 五次临时董事会及 2017 年度第五次临时改为按照合理、系统的方法分配，并修 监事会审议通过。改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。（2）重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用34、其他无六、税项1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 17%、11%、5%、6% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 7%、5% 计缴企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%、20% 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税教育费附加 3%、2% 计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率本公司及子公司深圳超声、苏州超声 15%子公司深圳机加、深圳威信达以及孙公司西安水处理 20%除本公司及子公司深圳超声、苏州超声、深圳机加、深圳威 25%信达以及孙公司西安水处理外的子公司、孙公司2、税收优惠增值税：根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及下属子公司自2015年起享受此优惠政策。教育费附加：根据财政部、国家税务总局《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税[2016]第12号）的规定，按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人将免征教育费附加、地方教育附加。本公司下属子公司深圳机加自2016年2月1日起享受此优惠政策。所得税：公司于2015年12月2日取得了编号为：GF201544200052的《高新技术企业证书》，认定有效期为3年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2015年－2017年），企业所得税按15%的优惠税率征收。本公司下属子公司深圳超声于2014年7月24日取得了编号为：GR201444200629的《高新技术企业证书》，认定有效期为3年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2014年－2016年），目前公司正在申请高新企业复审，企业所得税暂按15%的优惠税率征收。本公司下属子公司苏州超声于2015年10月10日取得了编号为GR201532001753的《高新技术企业证书》，认定有效期为3年，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2015年-2017年），企业所得税按15%的优惠税率征收。本公司下属子公司深圳机加、深圳威信达，以及下属孙公司西安市和科达水处理设备有限公司（以下简称：西安水处理），经税务局认定为小型微利企业，根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2015〕99号），其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额库存现金 105,830.88 195,585.38银行存款 167,196,659.19 116,664,892.31其他货币资金 10,498,739.84 7,874,123.68合计 177,801,229.91 124,734,601.37其他说明 其中受到限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 10,498,739.84 7,874,123.682、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：无3、衍生金融资产□ 适用 √ 不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 3,762,236.97 4,984,741.70商业承兑票据 3,831,275.00 1,689,886.00合计 7,593,511.97 6,674,627.70（2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 1,107,000.00合计 1,107,000.00（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 49,055,048.80商业承兑票据 1,364,750.00合计 50,419,798.80（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明5、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例单项金额重大并单 2,516,51 2,013,21 503,303.9 2,516,5 2,013,215独计提坏账准备的 0.83% 80.00% 0.96% 80.00% 503,303.90 9.47 5.57 0 19.47 .57应收账款按信用风险特征组 298,138, 31,231,3 266,906,9 256,518 29,513,85 227,004,16合计提坏账准备的 98.44% 10.48% 97.88% 11.51% 299.65 28.59 71.06 ,017.17 4.45 2.72应收账款单项金额不重大但 2,223,49 1,819,59 403,896.0 3,051,4 2,432,595单独计提坏账准备 0.73% 81.84% 1.16% 79.85% 618,896.00 1.12 5.12 0 91.12 .12的应收账款 302,878, 35,064,1 267,814,1 262,086 33,959,66 228,126,36合计 100.00% 100.00% 310.24 39.28 70.96 ,027.76 5.14 2.62期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由中环高科（天津）股份 2,516,519.47 2,013,215.57 80.00% 预计无法全额收回有限公司合计 2,516,519.47 2,013,215.57 -- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内 209,133,371.13 10,456,668.56 5.00%1 年以内小计 209,133,371.13 10,456,668.56 5.00%1至2年 47,065,710.39 4,706,571.04 10.00%2至3年 21,408,371.83 4,281,674.36 20.00%3至4年 9,930,810.32 2,979,243.10 30.00%4至5年 3,585,728.89 1,792,864.44 50.00%5 年以上 7,014,307.09 7,014,307.09 100.00%合计 298,138,299.65 31,231,328.59确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,244,873.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额实际核销的应收账款 140,399.00其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备 例(%) 富士康科技集团 34,725,215.00 11.47 2,332,089.75 蓝思科技股份有限公司 14,651,750.91 4.84 1,044,344.06 南昌市欣鼎建筑材料有限公司 12,307,110.00 4.06 615,355.50 Certus Automotive Inc. 9,219,391.72 3.04 460,969.59 JABIL CIRCUIT SINGAPORE PTE LTD 7,207,151.24 2.38 360,357.56 合计 78,110,618.87 25.79 4,813,116.46（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例%) 计提理由 浙江金指科技有限公司 1,008,000.00 806,400.00 80.00 预计无法全额收回 江西共晶光伏科技股份 460,000.00 368,000.00 80.00 预计无法全额收回 有限公司 广东宏达工贸集团有限 380,000.00 269,704.00 70.97 预计无法全额收回 公司 河南茂旭新能源有限公 116,400.00 116,400.00 100.00 预计无法收回 司 北京俄通设备技术有限 112,763.35 112,763.35 100.00 预计无法收回 公司 南京佳盛机电器材制造 146,327.77 146,327.77 100.00 预计无法收回 有限公司等6家公司 合 计 2,223,491.12 1,819,595.12 / /6、预付款项（1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例1 年以内 24,807,042.02 95.16% 5,148,368.77 86.20%1至2年 736,274.61 2.83% 406,477.46 6.81%2至3年 277,034.01 1.06% 199,555.75 3.34%3 年以上 247,537.89 0.95% 217,858.79 3.65%合计 26,067,888.53 -- 5,972,260.77 --账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 东莞市泰山建设工程有限公司 6,115,907.58 23.46 大族激光科技产业集团股份有限公司 2,669,184.62 10.24 深圳市道雅机电设备有限公司 1,743,754.00 6.69 深圳市万润丰装饰工程有限公司 990,873.00 3.80 深圳市金牛动盈机械有限公司 890,000.00 3.42 合 计 12,409,719.20 47.61其他说明：7、应收利息（1）应收利息分类 单位： 元项目 期末余额 期初余额（2）重要逾期利息 是否发生减值及其判断借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据其他说明：8、应收股利（1）应收股利 单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据其他说明：9、其他应收款（1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例按信用风险特征组 6,273,13 878,721. 5,394,416 10,213, 1,123,784 9,089,783.9合计提坏账准备的 100.00% 14.01% 100.00% 11.00% 8.44 51 .93 568.70 .75其他应收款 6,273,13 878,721. 5,394,416 10,213, 1,123,784 9,089,783.9合计 100.00% 14.01% 100.00% 11.00% 8.44 51 .93 568.70 .75期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内 4,569,767.74 228,488.39 5.00%1 年以内小计 4,569,767.74 228,488.39 5.00%1至2年 811,899.46 81,189.95 10.00%2至3年 279,150.00 55,830.00 20.00%3至4年 56,386.00 16,915.80 30.00%4至5年 119,275.73 59,637.86 50.00%5 年以上 436,659.51 436,659.51 100.00%合计 6,273,138.44 878,721.51 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-245,063.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额备用金 1,444,499.67 1,328,807.19押金及保证金 3,532,723.38 3,451,546.11出口退税 0.00 4,838,447.27代垫社保及公积金 406,732.78 317,359.67其他 889,182.61 277,408.46合计 6,273,138.44 10,213,568.70（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例通威太阳能（成都） 保证金 500,000.00 1 年以内 7.97% 25,000.00有限公司深圳市中建润达装 保证金 410,000.00 1 年以内 6.54% 20,500.00饰工程有限公司南通建工集团股份 保证金 400,000.00 1 年以内 6.38% 20,000.00有限公司东莞市住房和城乡 保证金 288,596.87 1－2 年 4.60% 28,859.69建设局江西省机电设备招 保证金 277,104.00 1 年以内 4.42% 13,855.20标有限公司合计 -- 1,875,700.87 -- 108,214.89（6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 49,533,065.53 49,533,065.53 41,833,826.29 41,833,826.29在产品 115,923,965.21 115,923,965.21 84,302,621.47 84,302,621.47合计 165,457,030.74 165,457,030.74 126,136,447.76 126,136,447.76公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他无（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元项目 金额其他说明：无11、划分为持有待售的资产 单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：无12、一年内到期的非流动资产 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：无13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额应交税费借方余额重分类 1,670,485.17 1,760,920.98银行保本理财产品 100,000,000.00待抵扣进项税 679,999.99合计 2,350,485.16 101,760,920.98其他说明：14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 在被投资被投资单 本期现金 单位持股位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元可供出售权益工 公允价值相对于 持 续 下 跌 时 间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因具项目 成本的下跌幅度 （个月）其他说明15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况 单位： 元 期末余额 期初余额项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值（2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款（1）长期应收款情况 单位： 元 期末余额 期初余额项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润一、合营企业二、联营企业其他说明18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产□ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明19、固定资产（1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计一、账面原值： 1.期初余额 41,897,794.82 19,637,761.92 6,487,792.60 7,180,527.55 649,924.38 75,853,801.27 2.本期增加金 2,949,987.34 596,922.90 248,877.00 3,795,787.24额 （1）购置 65,948.71 596,922.90 248,877.00 911,748.62 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加其他 2,884,038.63 2,884,038.63 3.本期减少金 475,435.89 1,170,725.04 4,000.00 1,650,160.93额 （1）处置或 475,435.89 1,170,725.04 4,000.00 1,650,160.93报废 4.期末余额 41,897,794.82 22,112,313.37 5,913,990.46 7,425,404.55 649,924.38 77,999,427.58二、累计折旧 1.期初余额 12,883,007.21 8,748,654.48 5,502,135.52 5,500,807.90 342,888.78 32,977,493.89 2.本期增加金 1,005,191.84 831,829.09 179,136.92 226,996.57 25,017.89 2,268,172.31额 （1）计提 1,005,191.84 831,829.09 179,136.92 226,996.57 25,017.89 2,268,172.31 3.本期减少金 233,344.78 890,022.18 3,800.00 1,127,166.96额 （1）处置或 233,344.78 890,022.18 3,800.00 1,127,166.96报废 4.期末余额 13,888,199.05 9,347,138.79 4,791,250.26 5,724,004.47 367,906.67 34,118,499.24三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 28,009,595.77 12,765,174.58 1,122,740.20 1,701,400.08 282,017.71 43,880,928.34值 2.期初账面价 29,014,787.61 10,889,107.44 985,657.08 1,679,719.65 307,035.60 42,876,307.38值（2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元项目 期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因东莞市和科达工业专用设备有限公司电 6,758,065.11 办理中镀设备生产项目一期东莞市和科达液晶设备有限公司平板清 6,653,990.70 办理中洗设备生产项目一期其他说明20、在建工程（1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值工程成本 12,898,050.63 12,898,050.63 10,984,500.26 10,984,500.26合计 12,898,050.63 12,898,050.63 10,984,500.26 10,984,500.26（2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 本期转 工程累 其中：本 本期其 利息资 本期利项目名 期初余本期增入固定 期末余计投入工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本称 额 加金额 资产金 额 占预算度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额东莞市和科达工业专用 设 备 20,000,0 199,216. 324,150. 523,366. 36.41% 36.41% 0.00 0.00 0.00% 其他有限公 00.00 04 94司电镀设备生产项目东莞市和科达液晶设备 有 限 104,190, 10,785,2 1,589,39 12,374,6 募股资 18.26% 18.26% 0.00 0.00 0.00%公司平 000.00 84.22 9.43 83.65 金板清洗设备生产项目 124,190, 10,984,5 1,913,55 12,898,0合计 -- -- -- 000.00 00.26 0.37 50.63（3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明无21、工程物资 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：22、固定资产清理 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产□ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□ 适用 √ 不适用24、油气资产□ 适用 √ 不适用25、无形资产（1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计一、账面原值 1.期初余额 22,599,870.19 128,563.61 22,728,433.80 2.本期增加金额 948,195.44 948,195.44（1）购置 948,195.44 948,195.44（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 22,599,870.19 1,076,759.05 23,676,629.24二、累计摊销 1.期初余额 3,687,429.17 102,039.75 3,789,468.92 2.本期增加金额 251,222.70 82,199.01 333,421.71 （1）计提 251,222.70 82,199.01 333,421.71 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,938,651.87 184,238.76 4,122,890.63三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 18,661,218.32 892,520.29 19,553,738.61 2.期初账面价值 18,912,441.02 26,523.86 18,938,964.88本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：26、开发支出 单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额其他说明27、商誉（1）商誉账面原值 单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额项（2）商誉减值准备 单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 2,337,807.19 242,718.45 585,140.82 1,995,384.82合计 2,337,807.19 242,718.45 585,140.82 1,995,384.82其他说明29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 35,908,461.79 7,008,072.80 34,995,036.08 7,057,564.76内部交易未实现利润 93,810.99 14,071.65确认为递延收益的政府 250,000.00 50,000.00 750,000.00 150,000.00补助合计 36,252,272.78 7,072,144.45 35,745,036.08 7,207,564.76（2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额递延所得税资产 7,072,144.45 7,207,564.76（4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 4,360,209.69 4,474,513.50合计 4,360,209.69 4,474,513.50（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：无30、其他非流动资产 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：31、短期借款（1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额保证借款 17,469,000.00 18,200,000.00合计 17,469,000.00 18,200,000.00短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：33、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 30,611,880.76 25,011,718.08合计 30,611,880.76 25,011,718.08本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。35、应付账款（1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额应付账款 95,286,226.67 81,312,988.28合计 95,286,226.67 81,312,988.28（2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：36、预收款项（1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额预收账款 59,608,772.81 29,916,562.47合计 59,608,772.81 29,916,562.47（2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因汉能控股集团有限公司 2,727,194.80 客户原因设备尚未验收合计 2,727,194.80 --（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元项目 金额其他说明：37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 209,305.73 37,831,218.45 37,985,981.17 54,543.01二、离职后福利-设定提 2,543,498.74 2,543,498.74存计划三、辞退福利 90,380.00 90,380.00合计 209,305.73 40,465,097.19 40,619,859.91 54,543.01（2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和 154,808.37 35,738,508.49 35,893,316.86补贴2、职工福利费 516,824.20 516,824.203、社会保险费 647,850.99 647,850.99 其中：医疗保险费 509,992.10 509,992.10 工伤保险费 75,985.85 75,985.85 生育保险费 61,873.04 61,873.044、住房公积金 896,797.15 896,797.155、工会经费和职工教育 54,497.36 31,237.62 31,191.97 54,543.01经费合计 209,305.73 37,831,218.45 37,985,981.17 54,543.01（3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 2,438,415.53 2,438,415.532、失业保险费 105,083.21 105,083.21合计 2,543,498.74 2,543,498.74其他说明：38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额增值税 4,528,995.40 4,661,795.98企业所得税 2,473,138.90 5,226,652.99个人所得税 217,230.25 168,136.52城市维护建设税 352,055.17 477,804.51房产税 144,230.51 160,645.42教育费附加 257,945.90 350,262.68土地使用税 112,256.46 85,254.62其他 1,771.50 45,168.60合计 8,087,624.09 11,175,721.32其他说明：39、应付利息 单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额普通股股利 5,000,000.00 0.00合计 5,000,000.00其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额往来款 251,069.20 184,599.41应付职工款 124,849.60 786,516.71运输费 645,659.23 267,204.01房屋租金 9,600.00 54,300.00其他 178,515.06 148,624.39合计 1,209,693.09 1,441,244.52（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明42、划分为持有待售的负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：43、一年内到期的非流动负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：44、其他流动负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动： 单位： 元 按面值计 溢折价摊债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销其他说明：45、长期借款（1）长期借款分类 单位： 元项目 期末余额 期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：46、应付债券（1）应付债券 单位： 元项目 期末余额 期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元发 行 在 外 的 期初 本期增加 本期减少 期末金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额未确认融资费用 -9,075,221.76 -9,229,018.46土地管理费 13,725,804.80 13,581,804.80合计 4,506,583.04 4,496,786.34其他说明：1）长期应付款的成因：本公司的下属公司东莞液晶、东莞工业分别于2011年5月从东莞乐昌电子科技有限公司、东莞市千岛金属锡品公司购买了两处土地，并于当月分别取得了编号为：东府国有（2005）第特411-2号和东府国用（2005）第特411-1号的国有土地使用权证。东莞乐昌电子科技有限公司向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组购买土地时，签订的土地出让合同约定，自2009年1月1日起至2053年12月，每月向村委会缴纳13,760.00元土地管理费，每十年增长10%。2011年5月，东莞乐昌电子科技有限公司将土地使用权转让给东莞液晶，并约定，自2011年6月1日起，土地管理费由东莞液晶缴纳。东莞市千岛金属锡品有限公司向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组购买土地时，签订的土地出让合同约定，2009年1月1日起至2053年12月，每月向村委会缴纳10,240.00元土地管理费，每十年增长10%。2011年5月，东莞市千岛金属锡品有限公司将土地使用权转让给东莞工业，并约定，自2011年6月1日起，土地管理费由东莞工业缴纳。由于两公司在支付土地出让金获取土地使用权后，尚需向东莞市清溪镇罗马村委会及村民小组每年支付的土地管理费，支付期限为42年，实质具有融资租赁性质，故将至2053年12月缴纳的土地管理费按同期银行长期贷款利率折现后与支付的土地出让金一并确认无形资产原值，同时确认长期应付款及未确认融资费用。（2）截至2017年6月30日，本公司未确认融资费用的余额为人民币9,075,221.76元。（3）本期无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位名称及对应的金额。48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表 单位： 元项目 期末余额 期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产： 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：49、专项应付款 单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：50、预计负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 750,000.00 500,000.00 250,000.00 政府科研项目补助合计 750,000.00 500,000.00 250,000.00 --涉及政府补助的项目： 单位： 元 本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 额 收入金额 益相关 750,000.00 250,000.00合计 750,000.00 250,000.00 --其他说明：52、其他非流动负债 单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：53、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 100,000,000.00 100,000,000.00其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元发 行 在 外 的 期初 本期增加 本期减少 期末金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 205,260,049.24 205,260,049.24合计 205,260,049.24 205,260,049.24其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：56、库存股 单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 本 期 所 得 减：前期计入 税后归属项目 期初余额 减：所得税 税 后 归 属 期末余额 税 前 发 生 其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备 单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 6,745,085.19 6,745,085.19合计 6,745,085.19 6,745,085.19盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 200,320,688.45 171,178,034.13调整后期初未分配利润 200,320,688.45 171,178,034.13加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,468,834.70 30,220,078.87减：提取法定盈余公积 1,077,424.55 应付普通股股利 5,000,000.00期末未分配利润 203,789,523.15 200,320,688.45调整期初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。61、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本主营业务 154,651,465.42 104,436,860.92 145,127,917.37 94,602,434.82其他业务 6,976,519.24 3,381,857.83 6,539,818.55 3,154,840.05合计 161,627,984.66 107,818,718.75 151,667,735.92 97,757,274.8762、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 721,419.30 828,585.57教育费附加 523,122.28 596,599.88房产税 312,032.77 0.00土地使用税 145,694.46 0.00印花税 115,936.59 0.00营业税 0.00 10,036.80合计 1,818,205.40 1,435,222.25其他说明：63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额运输费 2,057,601.19 2,198,058.25差旅费 2,546,704.42 2,233,089.84职工薪酬 2,674,609.77 3,020,198.81维修费 2,567,682.54 1,637,848.13业务招待费 531,416.39 455,033.71广告展览费 572,055.29 460,613.44办公及咨询费 650,974.19 335,167.42车辆费 253,376.11 229,576.24其他 319,857.12 205,877.37合计 12,174,277.02 10,775,463.21其他说明：64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 13,888,520.79 12,204,406.43研发费用 9,773,918.82 6,737,606.51折旧与摊销 1,842,032.46 2,301,512.38办公及咨询费 2,149,276.42 1,643,901.66差旅费 1,170,009.91 798,790.60车辆费 576,777.78 716,924.11业务招待费 867,829.29 709,699.75租赁费 456,261.06 660,498.27税费 35,104.54 314,551.46其他 748,394.35 562,001.35合计 31,508,125.42 26,649,892.52其他说明：65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额利息支出 600,445.03 273,805.21减：利息收入 221,185.86 198,572.33汇兑损益 592,255.04 237,339.24其他 265,136.97 95,970.07合计 1,236,651.18 408,542.19其他说明：66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 893,809.90 1,703,813.38合计 893,809.90 1,703,813.38其他说明：67、公允价值变动收益 单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额理财产品收益 1,088,210.14合计 1,088,210.14其他说明：69、其他收益 单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额70、营业外收入 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额非流动资产处置利得合计 63,334.25其中：固定资产处置利得 63,334.25 21,911.83 63,334.25政府补助 1,829,000.00 2,028,688.32 1,829,000.00违约金、罚款收入 460,621.00 50,500.00 460,621.00其他 53,050.62 108,526.47 53,050.62合计 2,406,005.87 2,209,626.62 2,406,005.87计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补 贴 是 否 影 是 否 特 殊 补 本 期 发 生 金 上 期 发 生 金 与资产相关/补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 因研究开发、科技研发补 深圳市科创 技术更新及 补助 是 否 919,000.00 1,125,000.00 与收益相关贴 委 改造等获得 的补助 奖励上市而改制上市资 龙华区政府 补助 给予的政府 是 否 900,000.00 0.00 与收益相关助 补助 因研究开发、消安委微型 技术更新及消 防 站 建 设 消安委 补助 是 否 10,000.00 0.00 与收益相关 改造等获得补助费 的补助 因符合地方 政府招商引其他政府补 黄桥政府 奖励 资等地方性 是 否 70,000.00 与收益相关助 扶持政策而 获得的补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 深圳市国税税收返还款 奖励 业而获得的 是 否 833,688.32 与收益相关 局 补助（按国家 级政策规定 依法取得）合计 -- -- -- -- -- 1,829,000.00 2,028,688.32 --其他说明：71、营业外支出 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额非流动资产处置损失合计 303,888.09其中：固定资产处置损失 303,888.09 303,888.09其他 176,220.77 44,880.51 176,220.77合计 480,108.86 44,880.51 480,108.86其他说明：72、所得税费用（1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 1,781,111.14 3,128,379.67递延所得税费用 135,420.32 -344,228.51合计 1,916,531.46 2,784,151.16（2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额利润总额 10,385,366.16按法定/适用税率计算的所得税费用 1,739,452.21子公司适用不同税率的影响 23,823.23调整以前期间所得税的影响 -925,295.65不可抵扣的成本、费用和损失的影响 120,031.78使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 921,019.89其他 37,500.00所得税费用 1,916,531.46其他说明73、其他综合收益详见附注。74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额财务费用-利息收入 221,185.86 198,572.33专项补贴、补助款 1,381,649.58 184,556.67租金 86,736.00 117,923.08营业外收入 121,761.95 114,556.67银行保证金 9,271,160.64投标保证金 1,695,667.10 1,024,451.35收到往来款及其他 4,024,915.64 1,264,023.81合计 7,531,916.13 12,175,244.55收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额销售费用支出 4,879,461.93 5,697,233.72管理费用支出 6,735,348.65 5,032,527.67营业外支出 16,029.48 28,100.00财务费用-手续费 129,376.60 95,970.07银行保证金支出 3,460,096.16 3,294,534.82投标保证金支出 1,861,000.00 2,045,616.50支付往来款及其他 13,347,320.03 7,298,006.85合计 30,428,632.85 23,491,989.63支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额上市费用支出长期应付款支出 144,000.00 174,720.00票据贴现费用支出并购重组支出 1,245,000.00合计 1,389,000.00 174,720.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 8,468,834.70 12,318,122.45加：资产减值准备 893,809.90 1,703,813.38固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 2,295,230.61 2,257,931.33物资产折旧无形资产摊销 333,421.71 268,423.50长期待摊费用摊销 585,140.82 939,240.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产 269,121.23 -21,911.83的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,886.30财务费用（收益以“－”号填列） 661,183.05 46,929.48投资损失（收益以“－”号填列） -1,088,210.14递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 135,420.31 -442,982.96存货的减少（增加以“－”号填列） -38,860,193.18 641,330.18经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -45,856,643.93 -21,274,495.74列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 45,244,432.14 -19,238,077.62列）其他 -3,125,906.38 4,847,102.14经营活动产生的现金流量净额 -30,031,472.86 -17,954,575.312．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --动：3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 167,302,490.07 54,824,851.89减：现金的期初余额 116,860,477.69 74,187,184.58现金及现金等价物净增加额 50,442,012.38 -19,362,332.69（2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额其中： --其中： --其中： --其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额其中： --其中： --其中： --其他说明：（4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额一、现金 167,302,490.07 116,860,477.69其中：库存现金 105,830.88 195,585.38 可随时用于支付的银行存款 167,196,659.19 116,664,892.31三、期末现金及现金等价物余额 167,302,490.07 116,860,477.69其中：母公司或集团内子公司使用受限制 10,498,739.84 7,874,123.68的现金和现金等价物其他说明：76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：77、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因货币资金 10,498,739.84 分别作为银行承兑汇票保证金而受限应收票据 1,107,000.00 作为银行承兑汇票保证金而受限 分别为短期借款及开具银行承兑汇票提固定资产 11,931,301.01 供抵押而受限 分别为短期借款及开具银行承兑汇票提无形资产 1,694,491.16 供抵押而受限合计 25,231,532.01 --其他说明：78、外币货币性项目（1）外币货币性项目 单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金其中：美元 23,408.85 6.7744 158,580.91 欧元 港币应收账款其中：美元 1,853,317.91 6.7744 12,555,116.85 欧元 港币预收账款其中：美元 35,102.00 6.7744 237,794.99 欧元 港币预付账款其中：美元 欧元 20,090.00 7.7496 155,689.46 港币其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□ 适用 √ 不适用79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：80、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 购买日至期 购买日至期被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉 单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取 得 的 权 益 制 下 企 业 合 合并日 合并方的收 合并方的净称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润其他说明：（2）合并成本 单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接深圳市和科达电 深圳 深圳 工业 100.00% 同一控制下合并镀设备有限公司苏州市和科达表面处理设备有限 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并公司苏州市和科达液 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并晶设备有限公司东莞市和科达液 东莞 东莞 工业 100.00% 投资设立晶设备有限公司深圳市和科达超 深圳 深圳 工业 100.00% 同一控制下合并声设备有限公司深圳市和科达机 深圳 深圳 工业 100.00% 同一控制下合并械加工有限公司深圳市和科达水处理设备有限公 深圳 深圳 工业 100.00% 同一控制下合并司苏州市和科达清 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并洗设备有限公司苏州市和科达超 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并声设备有限公司深圳市威信达超 非同一控制下合 深圳 深圳 工业 100.00%声设备有限公司 并苏州市和科达水处理科技有限公 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并司苏州市海吉自动 苏州 苏州 工业 100.00% 同一控制下合并化控制有限公司东莞市和科达工业专用设备有限 东莞 东莞 工业 100.00% 投资设立公司西安市和科达水处理科技有限公 西安 西安 工业 100.00% 同一控制下合并司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司 单位： 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额子公司 流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 单位： 元子公司名称 本期发生额 上期发生额 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会企业名称 直接 间接 计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 期末公允价值项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量一、持续的公允价值计量 -- -- -- --二、非持续的公允价值计 -- -- -- --量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 国内贸易（不含专 深圳市龙华新区大深圳市和科达精密 营、专卖、专控商 浪街道华荣路 294清洗设备股份有限 品）；经营进出口业 100,000,000.00 100.00% 100.00% 号和科达工业园 3公司 务（法律、行政法规、 号厂房三楼 国务院决定禁止的 项目除外，限制的项 目须取得许可后方 可经营）。全系列超 声波清洗机、高压喷 洗机、碳氢化合物清 洗机、电子玻璃平板 清洗机、电子玻璃加 工设备、工业纯水设 备、中水回用设备和 工程、污水处理设备 和工程、废气处理设 备和工程、电镀生产 设备以及工控软件、 嵌入式软件的开发、 设计和销售、工业自 动化设备、机器人及 相关电子元器件和 结构部件的生产加 工。本企业的母公司情况的说明覃有倘、龙小明、邹明该三人为公司创始股东，已签订了《一致行动人协议》，就确保各方一致行动作出明确约定，能够使三人在未来三年内对发行人的实际控制保持稳定。故公司的实际控制人为覃有倘、龙小明、邹明。本企业最终控制方是覃有倘、龙小明、邹明。其他说明：2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注“九、在其他主体中的权益”。。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明本公司无合营和联营企业情况。4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表 单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已做抵销。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日称 称 型 益定价依据 收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日称 称 型 价依据 费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方： 单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕苏州市和科达水处理科 11,242,300.00 2017 年 06 月 19 日 2018 年 06 月 19 日 否技有限公司本公司作为被担保方 单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借 单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额（7）关键管理人员报酬 单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 2,068,828.99 1,870,419.67（8）其他关联交易本期无其他关联交易。6、关联方应收应付款项（1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备（2）应付项目 单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额7、关联方承诺无8、其他无十三、股份支付1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止本报告期期末，本公司无需要披露的重大承诺事项。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止本报告期期末，本公司无需要披露的或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他无十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项 单位： 元 对财务状况和经营成果的影项目 内容 无法估计影响数的原因 响数2、利润分配情况 单位： 元拟分配的利润或股利 0.00经审议批准宣告发放的利润或股利 0.003、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明截止本报告期期末,本公司不存在其他资产负债表日后事项说明。十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法 单位： 元 受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营 单位： 元 归属于母公司所项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息 单位： 元项目 分部间抵销 合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 计提比 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例按信用风险特征组 44,985,27 4,790,57 40,194,70 38,060, 4,794,568合计提坏账准备的 77.34% 10.65% 69.02% 12.60% 33,265,635.82 7.96 0.22 7.74 204.08 .26应收账款单项金额不重大但 1,008,000. 806,400. 201,600.0 1,008,0 806,400.0单独计提坏账准备 1.73% 80.00% 1.83% 80.00% 201,600.00 00 00 0 00.00的应收账款 12,176,11 12,176,11 16,076,合并内部往来组合 20.93% 29.15% 16,076,675.61 6.58 6.58 675.61 58,169,39 5,596,97 52,572,42 55,144, 5,600,968合计 49,543,911.43 4.54 0.22 4.32 879.69 .26期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内 31,564,857.14 1,578,242.86 5.00%1 年以内小计 31,564,857.14 1,578,242.86 5.00%1至2年 7,028,448.83 702,844.88 10.00%2至3年 4,345,081.99 869,016.40 20.00%3至4年 509,894.60 152,968.38 30.00%4至5年 98,995.40 49,497.70 50.00%5 年以上 1,438,000.00 1,438,000.00 100.00%合计 44,985,277.96 4,790,570.22确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-3,998.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 南昌市欣鼎建筑材料有限公司 12,307,110.00 21.16 615,355.50 深圳市和科达超声设备有限公司 9,190,167.44 15.80 天津美泰真空技术有限公司 6,011,000.00 10.33 300,550.00 汉能控股集团有限公司 4,315,983.80 7.42 489,112.43 中国航空工业集团公司 2,898,000.00 4.98 289,800.00 合计 34,722,261.24 59.69 1,694,817.93（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 浙江金指科技有限公司 1,008,000.00 806,400.00 80.00% 预计无法全额收回2、其他应收款（1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例按信用风险特征组 427,747. 21,760.7 405,987.2 533,092合计提坏账准备的 0.37% 5.09% 0.56% 154,707.97 29.02% 378,384.44 99 5 4 .41其他应收款 95,133 115,248 115,248, 95,133,08合并内部往来组合 99.63% ,085.7 99.44% ,113.70 113.70 5.72 115,675, 21,760.7 115,654,1 95,666, 95,511,470.合计 100.00% 100.00% 154,707.97 861.69 5 00.94 178.13期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内 420,280.97 21,014.05 5.00%1 年以内小计 420,280.97 21,014.05 5.00%1至2年 7,467.02 746.70 10.00%合计 427,747.99 21,760.75确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-132,947.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 115,248,113.70 95,133,085.72备用金（员工借款） 26,402.14 8,174.06押金及保证金 322,200.00 446,160.00代垫社保及公积金 35,204.39 39,810.90其他 43,941.46 38,947.45合计 115,675,861.69 95,666,178.13（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例深圳市和科达超声设 关联方往来款 47,992,469.11 1 年以内 41.49%备有限公司深圳市和科达水处理 关联方往来款 28,943,125.58 1 年以内 25.02%设备有限公司深圳市和科达电镀设 关联方往来款 11,978,789.68 1 年以内 10.35%备有限公司东莞市和科达液晶设 关联方往来款 9,389,317.31 1 年以内 8.12%备有限公司苏州市和科达超声设 关联方往来款 8,555,915.68 1 年以内 7.40%备有限公司 / / 92.38%合计 -- 106,859,617.36 --（6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 148,256,778.00 148,256,778.00 78,256,778.00 78,256,778.00合计 148,256,778.00 148,256,778.00 78,256,778.00 78,256,778.00（1）对子公司投资 单位： 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 深圳市和科达电 7,668,174.78 7,668,174.78 镀设备有限公司苏州市和科达表面处理设备有限 1,654,229.14 1,654,229.14公司苏州市和科达液 4,294,919.90 4,294,919.90晶设备有限公司东莞市和科达液 2,000,000.00 50,000,000.00 52,000,000.00晶设备有限公司深圳市和科达超 21,021,591.57 21,021,591.57声设备有限公司深圳市和科达机 3,000,000.00 3,000,000.00械加工有限公司深圳市和科达水处理设备有限公 28,469,112.94 28,469,112.94司苏州市和科达清 3,775,493.62 3,775,493.62洗设备有限公司苏州市和科达超 3,173,256.05 20,000,000.00 23,173,256.05声设备有限公司深圳市威信达超 3,200,000.00 3,200,000.00声设备有限公司合计 78,256,778.00 70,000,000.00 148,256,778.00（2）对联营、合营企业投资 单位： 元 本期增减变动 权益法下 宣告发放 减值准备投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,607,412.54 23,102,714.89 19,027,601.81 13,220,745.45 其他业务 348,507.11 138,798.14 467,877.19 238,567.15 合计 35,955,919.65 23,241,513.03 19,495,479.00 13,459,312.60其他说明：5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,000,000.00 理财产品收益 1,014,935.39 合计 1,014,935.39 5,000,000.00 6、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明非流动资产处置损益 63,334.25 处置固定资产损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密 科研资金补助 919,000.00 元，上市补助切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,829,000.00 900,000.00 元 ， 消 防 站 建 设 补 助 费受的政府补助除外） 10,000.00 元除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,562.76减：所得税影响额 378,591.15合计 1,547,305.86 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 1.64% 0.0847 0.0847扣除非经常性损益后归属于公司 1.34% 0.0692 0.0692普通股股东的净利润3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他