一、会计师事务所基本情况

（一）资质条件

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼首席合伙人：朱建弟立信会计师事务所（特殊普通合伙）1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新《证券法》实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

公司第四届董事会审计委员会2024年第二次会议、第四届董事会独立董事

专门会议2024年第一次会议、第四届董事会第十九次会议及2023年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2024年度会计师事务所的议案》，同意继续聘请立信为公司2024年度外部审计机构。

二、2024年度年审会计师事务所履职情况

（一）年审期间出具报告总体情况

立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，结合公司2024年年报工作安排，对公司2024年度财务报表及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行审计，出具了标准无保留意见审计报告；同时，对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

（二）年审期间与管理层和治理层的沟通情况

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、审计项目团队成员构成、计划的审计范围和时间安排、关键审计事项及其他重要事项、审计报告类型等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况

董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，切实履行了对会计师事务所的监督职责，具体情况如下：

（一）2024年4月19日，审计委员会全体委员参加了第四届董事会审计委员会2024年第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度会计师事务所的议题》。审计委员会对立信在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审查，同意续聘立信为公司2024年度的审计机构，并同意提交董事会审议，在董事会审议通过后提交股东大会审议。

（二）2024年12月31日，全体独立董事、审计委员会全体委员参加了2024年年审工作第一次沟通会议，从2024年度审计工作团队、职责范围、计划和执行审计工作时的重要性、整体审计策略、内部控制及风险判断、重点关注范围及审计策略、2024年重大变化、舞弊讨论、整体审计时间安排、业绩预告及其更正情况（如涉及）、服务和费用概要、独立性及专业胜任能力等方面与立信进行了充分的事前沟通与讨论，并将对2024年度审计工作进行持续监督。

（三）2025年3月31日，全体独立董事、审计委员会全体委员参加了2024年年审工作第二次沟通会议，就审计范围、关键审计事项及其他重要事项、审计调整情况、审计结果、企业内部控制审计情况和结果、其他沟通事项等方面与立信进行了沟通。

（四）2025年4月18日，审计委员会全体委员参加了第五届董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过了《公司2024年年度报告》及其摘要、《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》《关于计提资产减值准备的议案》《公司2024年度内部控制自我评价报告》等议案，并同意提交董事会审议。

四、总体评价

经公司评估，立信在审计过程中勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时完成了公司2024年年报审计工作，出具的年度审计报告能够公允地反映公司2024年度的财务状况和经营成果。

公司董事会审计委员会严格按照法律法规和准则及《公司章程》的相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

第一创业证券股份有限公司董事会二〇二五年四月二十六日