关于岭南生态文旅股份有限公司2024年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况的专项说明中兴财光华审专字（2025）第319026号
目 录
| 关于岭南生态文旅股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 | ||
| 岭南生态文旅股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
| 岭南生态文旅股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表 | 2 |
关于岭南生态文旅股份有限公司2024年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2025）第319026号
岭南生态文旅股份有限公司全体股东：
我们接受岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“岭南公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了岭南公司2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2025）第319031号保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024 年修订）》的要求，岭南公司编制了本专项说明所附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是岭南公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计岭南公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对岭南公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解岭南公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供岭南公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：
岭南公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表岭南公司2024年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
| 中兴财光华会计师事务所 | 中国注册会计师： |
| （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 2025年4月28日 |
| 岭南生态文旅股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 中山火炬人和投资服务有限公司 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 实际控制人控制企业其他应收款5,863.505,863.50往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计781,562,096.3671,921,136.080.0072,768,975.52780,753,182.73 | ||||||||||
| 本表已于2025年4月28日获董事会批准。 | ||||||||||
| 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | ||||||||||
| 编制单位：岭南生态文旅股份有限公司单位：元 | |||||||||||
| 预计偿还方式预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） | ||||||||||
| 往来款200,000,000.0047,150,000.00152,850,000.00142,350,000.00 | 包括但不限于现金、股权转让、资产重组、借款等合法形式筹措资金偿还 | ||||||||||
142,350,000.00
| 岭南生态文旅股份有限公司2024年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表 | |
| 142,350,000.00 | |
| 待定 | |
| 当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 董事会已督促前实际控制人归还占用款项。 |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用。 |
| 本表已于2025年4月28日获董事会批准。 | |
| 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |