新疆浩源天然气股份有限公司关于会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计差错采用追溯重述法对前期数据进行更正，对2023 年半年度和三季度财务报表进行追溯调整，将会对合并财务报表的资产负债表和利润表的有关项目产生影响，对母公司财务报表的资产负债表有关项目产生影响。追溯调整不会对公司合并财务报表资产总额、母公司财务报表利润表项目以及现金流量表项目产生影响。公司2023 年半年度和三季度合并财务报表其他应付款增加12,925,440.00元，信用减值损失减少12,925,440.00元，归属母公司股东的净利润相应减少12,925,440.00元,归属母公司所有者权益相应减少12,925,440.00元。公司2023 年半年度母公司财务报表其他应收款增加12,925,440.00元、其他应付款增加12,925,440.00元，资产总计相应增加12,925,440.00元。
2.本次会计差错更正不会导致公司 2023 年半年度和三季度财务报表出现盈亏性质的改变。
一、会计差错更正的原因
公司于2023年6月15日实施2022年度权益分派，控股股东及关联方周举东、阿克苏盛威实业投资有限公司、阿克苏众和投资管理有限公司将所得分红向公司归还占用资金合计13,403,100.00元。
根据《最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》及相关法律法规对于股票质押及冻结效力及于孳息的规定，鉴于股
证券代码：002700 证券简称：ST浩源 公告编号：2024-012东周举东、阿克苏盛威实业投资有限公司存在被质押、冻结情形，或不能直接用于抵偿占用公司款项，出于谨慎考虑，公司决定撤销将股东周举东分红款7,223,040.00元及阿克苏盛威实业投资有限公司分红款5,702,400.00元用于抵偿其控股股权及关联方占用款项合计12,925,440.00元，并将这部分分红款挂账于“应付股利”科目。控股股东关联方阿克苏众和投资管理有限公司所得分红款477,660.00元用于归还控股给股东及其关联方占用上市公司欠款。
二、会计差错更正事项对公司财务报表项目的影响
公司采用追溯重述法进行会计差错更正，并对公司2023年半年报合并资产负债表、合并利润表，母公司资产负债表，三季度报告中的合并资产负债表、合并利润表进行追溯调整。具体影响的财务报表项目及金额如下：
1、对2023年半年度合并财务报表的影响单位：元
| 受影响的报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他应付款
| 其他应付款 | 8,068,288.57 | 12,925,440.00 | 20,993,728.57 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 249,352,532.10 | 12,925,440.00 | 262,277,972.10 |
负债合计
| 负债合计 | 250,763,232.47 | 12,925,440.00 | 263,688,672.47 |
未分配利润
| 未分配利润 | 244,577,542.94 | -12,925,440.00 | 231,652,102.94 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 734,663,162.98 | -12,925,440.00 | 721,737,722.98 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 742,164,916.10 | -12,925,440.00 | 729,239,476.10 |
信用减值损失
| 信用减值损失 | 12,618,046.79 | -12,925,440.00 | -307,393.21 |
利润总额
| 利润总额 | 69,066,876.56 | -12,925,440.00 | 56,141,436.56 |
净利润
| 净利润 | 56,942,518.06 | -12,925,440.00 | 44,017,078.06 |
归属于母公司股东的净利润
| 归属于母公司股东的净利润 | 57,213,479.19 | -12,925,440.00 | 44,288,039.19 |
2、对2023年半年度母公司财务报表的影响
单位：元
| 受影响的报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他应收款
| 其他应收款 | 14,845,532.53 | 12,925,440.00 | 27,770,972.53 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 607,233,763.34 | 12,925,440.00 | 620,159,203.34 |
其他应付款
| 其他应付款 | 8,228,722.71 | 12,925,440.00 | 21,154,162.71 |
| 流动负债合计 | 244,081,552.42 | 12,925,440.00 | 257,006,992.42 |
负债合计
| 负债合计 | 245,492,252.79 | 12,925,440.00 | 258,417,692.79 |
资产总计
| 资产总计 | 1,069,847,539.92 | 12,925,440.00 | 1,082,772,979.92 |
3、对 2023年三季度合并财务报表的影响（2023年1月1日至9月30日）单位：元
| 受影响的报表项目 | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 |
其他应付款
| 其他应付款 | 2,728,197.62 | 12,925,440.00 | 15,653,637.62 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 258,945,336.46 | 12,925,440.00 | 271,870,776.46 |
负债合计
| 负债合计 | 260,339,986.33 | 12,925,440.00 | 273,265,426.33 |
未分配利润
| 未分配利润 | 290,639,007.05 | -12,925,440.00 | 277,713,567.05 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 780,510,870.47 | -12,925,440.00 | 767,585,430.47 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 788,170,262.79 | -12,925,440.00 | 775,244,822.79 |
信用减值损失
| 信用减值损失 | 12,618,046.79 | -12,925,440.00 | -307,393.21 |
利润总额
| 利润总额 | 123,338,092.15 | -12,925,440.00 | 110,412,652.15 |
净利润
| 净利润 | 103,161,621.37 | -12,925,440.00 | 90,236,181.37 |
归属于母公司股东的净利润
| 归属于母公司股东的净利润 | 103,274,943.30 | -12,925,440.00 | 90,349,503.30 |
三、会计差错更正事项对公司前期发布公告的影响
上述会计差错更正后，公司自2023年7月4日至2024年4月1日每月发布的《关于控股股东及关联方占用资金还款进展公告》（公告编号：2023-029；2023-033；2023-042；2023-045；2023-052；2023-054；2024-001；2024-002；2024-006；2024-008），控股股东及关联方占用公司资金余额由500,457,060.00元（不含利息）更正为513,382,500.00元（不含利息）。
四、董事会意见
董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关要求，公司对2023年半年报、三季度报告中的相关财务信息采用追溯重述法进行更正，更正后的财务数据及财务报表
证券代码：002700 证券简称：ST浩源 公告编号：2024-012能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，且不会对公司生产经营及财务状况产生实质影响。公司董事会同意对本次会计差错进行更正。
五、独立董事、监事会的结论性意见
（一）独立董事意见
独立董事认为：公司本次会计差错更正及审议、表决程序符合《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》及《公司章程》等规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，同意对本次会计差错进行更正。
（二）监事会意见
公司监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，本次会计差错更正使公司财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量，同意本次会计差错更正事项。
六、其他说明
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司修订了 2023 年半年报、2023 年三季度报告并于同日在深圳证券交易所网站披露。本次会计差错更正不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司后续将进一步夯实财务信息质量，提升规范运作水平，增强公司盈利能力。因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意，敬请广大投资者谅解。
特此公告。
新疆浩源天然气股份有限公司董事会2024年4月19日