东北证券股份有限公司
关于福建雪人股份有限公司
2022
年度持续督导现场检查报告
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为福建雪人股份有限公司（以下简称“雪人股份”或“公司”）2021年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，保荐机构项目组于2022年12月29日至2022年12月30日、2023年1月3日至2023年1月4日对雪人股份2022年以来的规范运行情况进行了现场检查，现将本次现场检查情况报告如下：
东北证券股份有限公司
公司简称：雪人股份
人姓名：徐德志
系电话：010-68573828
人姓名：樊刚强
系电话：010-68573828
检查人员姓名：徐德志、俞冠圻
检查对应期间：2022年1月1日至2022年12月31日
场检查时间：2022年12月29日至2022年12月30日、2023年1月3日至2023年1月4日
现
（一）
检查手段：
| 对上市公司有关人员进行访谈；察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；对公司章程、公司的业务规章制度及三会文件等有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。 |
| 1. | |
公司章程和公司治理制度是否完备、合规
公司章程和三会规则是否得到有效执行
三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认
公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所
公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务
公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
务
公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立
公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争
检查手段：
是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）
是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（
）
.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）
审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
）
审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
发现的重大问题等（如适用）
内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
| 计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | √ |
内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
）
内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
一年度内部审计工作计划（如适用）
内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
内部审计工作报告（如适用）
内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
从事风险投资、委托理财、套期保值业务等
规的内控制度
检查手段：
| 查阅公司信息披露管理制度，并与公开披露信息进行对比核查；查阅深圳证券交易所互动易网站公司专网相关信息、媒体关于公司的相关报道；对相关人员进行访谈。 |
| 1. | |
公司已披露的公告与实际情况是否一致
公司已披露的内容是否完整
公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展
是否不存在应予披露而未披露的重大事项
重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
相关规定
投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站刊载
检查手段：
| 查阅关联交易、对外担保等的决策文件、相关合同及信息披露文件；核查公司及子公司关联方往来明细，抽查关联交易的合同及交易凭证；核查公司及子公司对外担保情况；对相关人员进行访谈。 |
| 1. | |
是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接
资金或者其他资源的制度
控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用
源的情形
关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务
关联交易价格是否公允
是否不存在关联交易非关联化的情形
对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务
被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形
被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
务
检查手段：
| 查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文件；查阅募集资金专户银行交易明细；查阅募集资金使用的信息披露文件；对相关人员进行访谈。 |
| 1. | |
是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议
募集资金三方监管协议是否有效执行
募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形
是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
款
进行高风险投资
募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与
说明书等相符
募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险
检查手段：
| 查阅公司财务报告，与同行业可比公司公开资料进行对比分析；对相关人员进行访谈。 |
| 1. | |
业绩是否存在大幅波动的情况
业绩大幅波动是否存在合理解释
与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常
检查手段：
| 对相关人员进行访谈；查阅公司及公司股东承诺内容；查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件。 |
| 1. | |
公司是否完全履行了相关承诺
公司股东是否完全履行了相关承诺
检查手段：
| 查阅现金分红制度文件，有关分红的决策文件及相关信息披露文件；查阅公司银行日记账，抽取大额交易凭证及交易合同；查阅行业、可比公司经营情况等公开资料；对相关人员进行访谈。 |
| 1. | |
是否完全执行了现金分红制度，并如实披露
对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露
大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因
重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险
公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险
前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以
（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于福建雪人股份有限公司2022年度持续督导现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
徐德志
樊刚强
保荐机构：东北证券股份有限公司
年 月 日
