上海百润投资控股集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
2022年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年实现营业收入2,593,407,723.13元，同比下降0.04%；全年实现归属于上市公司股东的净利润521,277,762.13元，同比下降21.74%。
2022年度财务决算的有关情况如下：
一、2022年度公司财务报表的审计情况
（一）公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了信会师报字[2023]第ZA11536号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 2,593,407,723.13 | 2,594,357,487.69 | -0.04% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 521,277,762.13 | 666,063,833.97 | -21.74% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 486,451,174.54 | 629,555,819.79 | -22.73% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 903,452,245.47 | 869,213,520.70 | 3.94% |
| 基本每股收益 | 0.50 | 0.63注 | -20.63% |
| 稀释每股收益 | 0.50 | 0.63 | -20.63% |
| 加权平均净资产收益率 | 13.71% | 19.25% | -5.54% |
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产 | 6,458,205,579.59 | 5,640,316,700.92 | 14.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,764,081,675.73 | 3,790,764,957.66 | -0.70% |
注： 根据《企业会计准则第34号——每股收益》的有关规定，因公司于2022年6月实施资本公积转增股本，转增后公司总股本由751,039,436股增至1,050,201,955股，上年同期基本每股收益由0.89元/股重新计
算为0.63元/股。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
截至2022年12月31日，公司资产总额较上年期末增加81,788.89万元，增幅为
14.50%，主要系报告期内货币资金、存货、在建工程、无形资产增加所致。
1．报告期末，公司其他应收款余额较上年期末增加1,199.95万元，增幅为
53.88%，主要系报告期内新增土地退地款及保证金增加所致。
2．报告期末，公司存货余额较上年期末增加35,129.95万元，增幅为190.82%，主要系报告期内烈酒业务原材料及半成品增加所致。3．报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末减少4,954.63万元，降幅为
83.14%，主要系报告期内收到增值税留抵退税所致。
4．报告期末，公司在建工程余额较上年期末增加10,468.86万元，增幅为
46.92%，主要系报告期内烈酒（威士忌）陈酿熟成项目、麦芽威士忌陈酿熟成项目持续投入所致。
5．报告期末，公司无形资产余额较上年期末增加17,320.02万元，增幅为
74.92%，主要系报告期内土地使用权增加所致。
6．报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末增加110.78万元，增幅为
53.09%，主要系报告期内装修费增加所致。
截至2022年12月31日，公司负债总额较上年期末增加84,275.88万元，增幅为45.58%。主要系报告期内短期借款、合同负债、应交税费、其他应付款、其他流动负债增加所致。
1．报告期末，公司短期借款余额较上年期末增加44,423.42万元，主要系报告期内公司增加银行借款所致。
2．报告期末，公司应付票据余额较上年期末减少127.87万元，主要系报告期内公司银行承兑汇票结算完毕所致。
3．报告期末，公司合同负债余额较上年期末增加19,430.20万元，增幅为
793.72%，主要系报告期内公司销售预收款增加所致。
4．报告期末，公司应交税费余额较上年期末增加6,397.39万元，增幅为
48.51%，主要系报告期内享受税费缓交政策和第四季度收入、利润增长所致。
5．报告期末，公司其他应付款余额较上年期末增加6,377.47万元，增幅为
208.72%，主要系报告期内确认股权激励回购义务所致。
6．报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末增加10,046.60万元，增幅为131.38%，主要系报告期内计提销售返利增加所致。
7．报告期末，公司递延收益余额较上年期末减少1,221.08万元，降幅为
42.12%，主要系报告期内归还政府扶持资金所致。
（二）股东权益情况
单位：元
截至2022年12月31日，公司所有者权益合计较上年期末减少2,486.99万元，降幅为0.66%，主要系报告期内利润分配、股票回购、实现净利润综合所致。
1．报告期末，公司股本余额较上年期末增加30,037.48万元，增幅为40.06%，主要系报告期内资本公积转增股本所致。
2．报告期末，公司库存股余额较上年期末增加25,426.60万元，增幅为1969.04%，主要系报告期内回购股票及确认股权激励回购义务所致。
3．报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末增加181.34万元，增幅为
391.35%，主要系报告期内公司控股子公司持续投入、少数股东增资综合所致。
（三）经营情况
1．报告期内，公司其他业务收入较上年同期增加2,090.91万元，增幅为
58.84%，主要系公司其他业务增长所致。
| 所有者权益 | 期末余额 | 年初余额 | 本年末比上年末增减 |
| 股本 | 1,050,159,955.00 | 749,785,122.00 | 40.06% |
| 其他权益工具 | 175,750,883.13 | 175,817,282.21 | -0.04% |
| 资本公积 | 1,744,866,702.50 | 1,965,037,049.44 | -11.20% |
| 减：库存股 | 267,179,202.54 | 12,913,220.50 | 1969.04% |
| 盈余公积 | 254,263,105.69 | 236,319,776.37 | 7.59% |
| 未分配利润 | 806,220,231.95 | 676,718,948.14 | 19.14% |
| 少数股东权益 | 2,276,748.61 | 463,362.22 | 391.35% |
| 所有者权益合计 | 3,766,358,424.34 | 3,791,228,319.88 | -0.66% |
2．报告期内，公司其他业务成本较上年同期增加1,146.77万元，增幅为
53.56%，主要系公司其他业务增长所致。
3．报告期内，公司财务费用由上年同期的-2,044.32万元变化至今年的102.89万元，主要系公司可转换公司债券利息费用按实际利率计算所致。4．报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-174.11万元变化至今年的-33.39万元，主要系公司应收款余额减少所致。5．报告期内，公司营业外收入较上年同期减少354.32万元，降幅为76.03%，主要系公司赔偿收入减少所致。6．报告期内，公司营业外支出较上年同期增加75.90万元，增幅为245.54%，主要系公司处置到期固定资产增加所致。
7．报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-158.88万元变化至今年的-43.66万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。
（四）现金流量分析
1．报告期内，经营活动产生的现金流量净额由上年同期的86,921.35万元变化至今年的90,345.22万元，主要系报告期内销售预收款增加、收到增值税留抵退税、支付烈酒原材料采购款增加综合所致。
2．报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-88,111.97万元变化至今年的-63,488.19万元，主要系上年同期收购上海崃州实业有限公司（原名“上海模共实业有限公司”）股权、本报告期项目投资增加综合所致。
3．报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的84,064.60万元变化至今年的-7,451.74万元，主要系上年同期公开发行可转换公司债券，本报告期新增银行借款、收到股权激励投资款，分配利润、回购股票综合所致。
（五）主要财务指标
1．偿债能力指标
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 流动比率 | 1.95 | 3.24 | -1.29 |
| 速动比率 | 1.63 | 3.03 | -1.40 |
| 资产负债率 | 41.68% | 32.78% | 8.90% |
报告期内各项偿债能力指标均处于合理水平。
2．公司营运能力指标
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
| 应收账款周转率 | 19.98 | 15.53 | 4.45 |
| 存货周转率 | 1.69 | 4.76 | -3.07 |
报告期内各项营运能力指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司2022年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会2023年4月26日