2021年度财务决算报告

2021年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年实现营业收入2,594,357,487.69元，同比增长34.66%；全年实现归属于上市公司股东的净利润666,063,833.97元，同比增长24.38%。2021年财务决算的有关情况如下：

一、2021年度公司财务报表的审计情况

（一）公司2021年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了信会师报字[2022]第ZA11181号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）主要会计数据及财务指标

单位：元

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产负债情况

截至2021年12月31日，公司资产总额较上年期末增加175,345.09万元，增幅为45.11%，主要系报告期内公开发行可转换公司债券募集资金与公司盈利增加所致。1．报告期末，公司货币资金余额较上年期末增加83,243.61万元，增幅为

55.39%，主要系报告期内经营性现金净流量增加、公开发行可转换公司债券募集资金以及收购上海模共实业有限公司股权和投资项目支出综合所致。

2．报告期末，公司应收票据余额较上年期末减少313.88万元，降幅为

100.00%，主要系报告期内应收票据到期回款所致。

3．报告期末，公司应收账款余额较上年期末增加5,765.54万元，增幅为

53.81%，主要系报告期内销售规模扩大，应收账款余额随之增长所致。

4．报告期末，公司预付款项余额较上年期末增加3,186.27万元，增幅为

206.38%，主要系报告期内预付广告费增加所致。

5．报告期末，公司存货余额较上年期末增加7,886.14万元，增幅为74.93%，主要系报告期内烈酒业务原材料及半成品增加所致。

6．报告期末，公司固定资产余额较上年期末增加99,425.71万元，增幅为

88.35%，主要系报告期内伏特加及威士忌生产建设项目验收转入固定资产以及收购上海模共实业有限公司股权增加固定资产所致。

7．报告期末，公司在建工程余额较上年期末减少26,086.88万元，降幅为

53.90%，主要系报告期内伏特加及威士忌生产建设项目验收转入固定资产、烈酒（威士忌）陈酿熟成项目持续投入综合所致。

8．报告期末，公司使用权资产余额较上年期末增加1,061.78万元，主要系报告期内适用新租赁准则所致。

9．报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末增加4,197.85万元，增幅为165.51%，主要系报告期内烈酒（威士忌）陈酿熟成项目设备预付款持续投入及预付麦芽威士忌陈酿熟成项目款所致。

截至2021年12月31日，公司负债总额较上年期末增加118,057.45万元，增幅为176.60%。主要系应付债券、应付账款、应交税费等综合所致。

1．报告期末，公司应付账款余额较上年期末增加16,945.04万元，增幅为

45.70%，主要系报告期内巴克斯酒业应付供应商货款增加所致。2．报告期末，公司合同负债余额较上年期末减少2,005.64万元，降幅为

45.03%，主要系报告期内预收款确认为收入所致。

3．报告期末，公司应交税费余额较上年期末增加6,124.27万元，增幅为

86.71%，主要系报告期内公司税费增加所致。

4．报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增加601.56万元，主要系报告期内适用新租赁准则所致。5．报告期末，公司应付债券余额较上年期末增加94,676.79万元，主要系报告期内公开发行可转换公司债券所致。

6．报告期末，公司租赁负债余额较上年期末增加579.59万元，主要系报告期内适用新租赁准则所致。

7．报告期末，公司递延收益余额较上年期末增加1,099.62万元，增幅为

61.11%，主要系报告期内收到产业扶持款所致。

（二）股东权益情况

单位：元

截至2021年12月31日，公司所有者权益合计较上年期末增加57,287.64万元，增幅为17.80%，主要系报告期内公开发行可转换公司债券增加其他权益工具、当年实现净利润、年度利润分配综合所致。

1．报告期末，公司股本余额较上年期末增加21,393.27万元，增幅为39.92%，主要系报告期内资本公积转增股本所致。

2．报告期末，公司其他权益工具余额较上年期末增加17,581.73万元，主要系报告期内公开发行可转换公司债券所致。

3．报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增加36,571.44万元，增幅为

117.59%，主要系报告期内公司实现净利润、利润分配综合所致。

4．报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末减少158.88万元，降幅为

77.42%，主要系报告期内公司控股子公司持续投入所致。

（三）经营情况

1．报告期内，公司营业总收入259,435.75万元，较上年同期增加66,771.43万元，增幅为34.66%，主要系公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务产品销售收入较上年度均有良好增长所致。2．报告期内，公司主营业务毛利2021年和2020年分别为168,325.06万元和125,068.82万元，2021年毛利较上年同期增加43,256.24万元，增幅为34.59%，主要系公司主营业务收入增加所致。

3．报告期内，公司税金及附加较上年同期增加4,514.23万元，增幅为45.08%，主要系报告期内公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务经营规模扩大，税金及附加相应增加所致。

4．报告期内，公司其他收益较上年同期减少5,168.77万元，降幅为54.11%，主要系公司财政扶持资金减少所致。

5．报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-39.62万元变化至今年的-174.11万元，主要系公司应收账款余额同比增加所致。

6．报告期内，公司营业外收入较上年同期增加131.25万元，增幅为39.21%，主要系报告期内公司赔偿收入增加所致。

7．报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-1.99万元变化至今年的-158.88万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。

期间费用变化原因具体分析如下：

1．报告期内，公司销售费用较上年同期增加13,878.73万元，增幅为32.42%，主要系报告期内职工薪酬及业务活动费用增加所致。

2．报告期内，公司管理费用较上年同期增加3,564.30万元，增幅为35.34%，主要系职工薪酬及折旧费用增加所致。3．报告期内，公司财务费用由上年同期的-788.44万元变化至今年的-2,044.32万元，主要系公司经营活动现金净流量、募集资金存款同比增长增加利息收入，可转换公司债券增加利息费用综合所致。

（四）现金流量分析

1．报告期内，经营活动产生的现金流量净额由上年同期的72,336.69万元变化至今年的86,921.35万元，主要系报告期内主营业务收入增长所致。

2．报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-38,506.60万元变化至今年的-88,111.97万元，主要系报告期内收购上海模共实业有限公司股权及项目投资增加所致。

3．报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的67,644.51万元变化至今年的84,064.60万元，主要系报告期内公开发行可转换公司债券、利润分配综合所致。

（五）主要财务指标

1．偿债能力指标

报告期内各项偿债能力指标均处于较高水平。

2．公司营运能力指标

报告期内各项营运能力指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。

以上为上海百润投资控股集团股份有限公司2021年度财务决算报告。

董事会2022年4月22日