上海百润投资控股集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年实现营业收入3,048,129,990.26元，同比下降6.61%；全年实现归属于上市公司股东的净利润719,142,385.33元，同比下降11.15%。2024年度财务决算的有关情况如下：
一、2024年度公司财务报表的审计情况
（一）公司2024年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了信会师报字[2025]第ZA11968号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 3,048,129,990.26 | 3,263,890,562.37 | -6.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 719,142,385.33 | 809,415,875.36 | -11.15% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 672,446,445.23 | 778,704,812.89 | -13.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 672,893,049.05 | 562,176,481.60 | 19.69% |
| 基本每股收益 | 0.69 | 0.78 | -11.54% |
| 稀释每股收益 | 0.69 | 0.78 | -11.54% |
| 加权平均净资产收益率 | 16.57% | 20.24% | -3.67% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产 | 8,118,648,546.14 | 7,111,215,764.12 | 14.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,686,721,541.20 | 4,043,956,836.73 | 15.89% |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
1．资产情况截至2024年12月31日，公司资产总额较上年期末增加100,743.28万元，增幅为14.17%，主要系报告期内交易性金融资产、存货、固定资产、在建工程、递延所得税资产增加，预付款项、其他非流动资产减少综合所致。1）报告期末，公司交易性金融资产余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的5,007.61万元，主要系报告期末存在尚未到期的结构性存款所致。
2）报告期末，公司存货余额较上年期末增加26,285.36万元，增幅为33.71%，主要系报告期内烈酒业务自制半成品增加所致。
3）报告期末，公司固定资产余额较上年期末增加36,109.12万元，增幅为
14.09%，主要系报告期内在建工程转固及固定资产折旧综合所致。
4）报告期末，公司在建工程余额较上年期末增加29,869.19万元，增幅为
51.56%，主要系报告期内工程项目持续投入及转固综合所致。
5）报告期末，公司递延所得税资产余额较上年期末增加3,948.98万元，增幅为30.37%，主要系报告期内可抵扣亏损增加所致。
6）报告期末，公司预付款项余额较上年期末减少1,932.22万元，降幅为
51.14%，主要系经营性预付款余额降低所致。
7）报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末减少8,816.30万元，降幅为37.43%，主要系报告期内资产采购预付款减少所致。
2．负债情况
截至2024年12月31日，公司负债总额较上年期末增加35,397.96万元，增幅为11.54%。主要系报告期内一年内到期的非流动负债、递延收益增加所致。
1）报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增加19,308.00万元，增幅为3240.23%，主要系报告期内公司一年内到期的长期借款增加所致。
2）报告期末，公司递延收益余额较上年期末增加2,555.88万元，增幅为
72.14%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。
（二）股东权益情况
单位：元
| 所有者权益 | 期末余额 | 年初余额 | 本年末比上年末增减 |
| 股本 | 1,049,368,955.00 | 1,049,690,955.00 | -0.03% |
| 其他权益工具 | 175,741,203.83 | 175,748,545.13 | 0.00% |
| 资本公积 | 1,727,952,823.60 | 1,743,886,048.95 | -0.91% |
| 减：库存股 | 334,415,146.06 | 274,044,431.85 | 22.03% |
| 盈余公积 | 370,800,731.74 | 352,157,169.10 | 5.29% |
| 未分配利润 | 1,697,272,973.09 | 996,518,550.40 | 70.32% |
| 少数股东权益 | 10,248,428.43 | -440,021.01 | 2429.08% |
| 所有者权益合计 | 4,696,969,969.63 | 4,043,516,815.72 | 16.16% |
截至2024年12月31日，公司所有者权益合计较上年期末增加65,345.32万元，增幅为16.16%，主要系报告期内实现净利润所致。
1. 报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增加70,075.44万元，增幅为
70.32%，主要系报告期内实现净利润所致。
2. 报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的-44.00万元变化至本报告期末的1,024.84万元，主要系报告期内控股子公司股东同比例增资所致。
（三）经营情况
1．报告期内，公司财务费用由上年同期的248.66万元变化至今年的2,618.50万元，主要系公司资金结构变化所致。
2．报告期内，公司其他收益较上年同期增加2,044.71万元，增幅为56.36%，主要系报告期内收到与收益相关的扶持资金增加所致。
3．报告期内，公司投资收益较上年同期增加244.78万元，增幅为9732.58%，主要系结构性存款利息增加所致。
4．报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-276.18万元变化至今年的-174.56万元，主要系应收款增加额减少所致。
5．报告期内，公司资产处置收益由上年同期的40.28万元变化至今年的-2.68万元，主要系同期租赁变更所致。
6. 报告期内，公司营业外收入较上年同期减少150.24万元，降幅为39.36%，主要系赔偿收入减少所致。
（四）现金流量分析
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-12,763.04万元变化至今年的22,984.03万元，主要系上年同期分配利润，本报告期内回购股票增加综合所致。
（五）主要财务指标
1．偿债能力指标
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减 |
| 流动比率 | 1.51 | 1.53 | -0.02 |
| 速动比率 | 1.05 | 1.13 | -0.08 |
| 资产负债率 | 42.15% | 43.14% | -0.99% |
报告期内各项偿债能力指标均处于合理水平。
2．公司营运能力指标
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减 |
| 应收账款周转率 | 11.57 | 14.85 | -3.28 |
| 存货周转率 | 0.87 | 1.33 | -0.46 |
报告期内各项营运能力指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司2024年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会
2025年4月25日