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ST英飞拓(002528)_公司公告_ST英飞拓：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

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ST英飞拓：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注（下载公告）
公告日期:2025-04-30

深圳英飞拓科技股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开了第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司于2025年4月30日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-021）。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对前期会计差错进行更正，涉及2020年至2023年年度财务报表和相关附注。具体如下：

一、2020年度

（一）2020年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金561,326,172.49774,156,419.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产39,500,000.0080,050,000.00
衍生金融资产
应收票据14,752,551.8040,178,446.58
应收账款2,067,943,405.071,553,160,966.07
应收款项融资12,965,653.003,921,363.30
预付款项235,289,764.26181,350,746.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款384,896,778.07271,148,771.26
其中：应收利息22,839.0422,839.04
应收股利
买入返售金融资产
存货649,660,136.19605,949,673.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产278,670,265.41185,692,546.33
其他流动资产65,104,683.7263,017,772.08
流动资产合计4,310,109,410.013,758,626,706.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款1,075,691,011.13585,913,502.55
长期股权投资
其他权益工具投资119,214.90119,214.90
其他非流动金融资产84,226,105.5070,816,493.23
投资性房地产86,284,863.9495,387,346.80
固定资产126,896,191.47120,719,194.08
在建工程50,608,897.4142,061,905.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产220,380,326.81208,477,397.06
开发支出
商誉1,027,946,514.121,049,138,417.67
长期待摊费用3,809,626.6324,266,494.73
递延所得税资产291,419,606.36233,419,174.99
其他非流动资产24,227,414.6533,528.45
非流动资产合计2,991,609,772.922,430,352,669.71
资产总计7,301,719,182.936,188,979,375.75
流动负债：
短期借款1,010,991,199.35888,612,194.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据43,993,602.009,331,458.00
应付账款1,134,636,770.44677,034,940.26
预收款项196,355,494.53
合同负债162,976,909.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬110,024,828.09101,419,889.06
应交税费48,509,503.4426,224,518.43
其他应付款116,046,997.01132,187,404.90
其中：应付利息3,242,280.71
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债249,112,317.9439,135,247.16
其他流动负债107,326,914.4514,951,680.19
流动负债合计2,983,619,041.842,085,252,827.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款401,980,000.00203,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款63,960,010.9941,324,971.41
长期应付职工薪酬
预计负债24,787,324.0625,256,911.12
递延收益
递延所得税负债157,345,571.86118,142,144.71
其他非流动负债108,285.74616,068.64
非流动负债合计648,181,192.65388,740,095.88
负债合计3,631,800,234.492,473,992,922.89
所有者权益：
股本1,198,675,082.001,198,675,082.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,303,455,500.932,303,331,775.01
减：库存股
其他综合收益65,458,159.35132,016,943.15
专项储备
盈余公积41,576,362.0241,576,362.02
一般风险准备
未分配利润56,784,956.5729,657,757.88
归属于母公司所有者权益合计3,665,950,060.873,705,257,920.06
少数股东权益3,968,887.579,728,532.80
所有者权益合计3,669,918,948.443,714,986,452.86
负债和所有者权益总计7,301,719,182.936,188,979,375.75

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入4,859,531,960.384,259,002,535.82
其中：营业收入4,859,531,960.384,259,002,535.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,713,996,533.694,235,147,991.29
其中：营业成本3,798,834,715.433,343,718,146.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加31,444,441.9636,080,299.56
销售费用350,239,395.14344,159,163.87
管理费用282,653,298.54298,702,408.09
研发费用219,628,847.97192,620,244.70
财务费用31,195,834.6519,867,729.01
其中：利息费用68,221,936.3452,350,002.05
利息收入39,625,404.8034,167,673.15
加：其他收益14,680,206.8112,847,936.19
投资收益（损失以“－”号填列）2,817,995.6421,987,215.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）13,409,612.2726,477,850.23
信用减值损失（损失以“-”号填列）-148,595,329.13-82,387,820.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11,597,636.88-2,251,013.40
资产处置收益（损失以“-”号填列）-183,673.77-36,482.09
三、营业利润（亏损以“－”号填列）16,066,601.63492,229.80
加：营业外收入23,449,882.124,733,926.69
减：营业外支出1,303,738.122,751,973.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）38,212,745.632,474,183.41
减：所得税费用16,759,276.09-527,932.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）21,453,469.543,002,115.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）21,453,469.543,002,115.95
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润27,127,198.694,952,157.23
2.少数股东损益-5,673,729.15-1,950,041.28
六、其他综合收益的税后净额-66,644,699.8821,639,552.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-66,558,783.8021,565,414.56
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-52,439.84
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-52,439.84
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-66,558,783.8021,617,854.40
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-66,558,783.8021,617,854.40
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-85,916.0874,137.71
七、综合收益总额-45,191,230.3424,641,668.22
归属于母公司所有者的综合收益总额-39,431,585.1126,517,571.79
归属于少数股东的综合收益总额-5,759,645.23-1,875,903.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.02260.0041
（二）稀释每股收益0.02260.0041

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4,004,878,262.804,021,068,620.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7,695,500.9210,504,309.93
收到其他与经营活动有关的现金476,052,736.8983,279,974.50
经营活动现金流入小计4,488,626,500.614,114,852,905.06
购买商品、接受劳务支付的现金3,560,326,720.053,760,293,499.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金514,281,738.27466,747,697.63
支付的各项税费64,943,287.04105,977,128.37
支付其他与经营活动有关的现金920,476,460.64612,203,900.03
经营活动现金流出小计5,060,028,206.004,945,222,225.92
经营活动产生的现金流量净额-571,401,705.39-830,369,320.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金131,625,349.324,051,771,436.18
取得投资收益收到的现金2,817,995.6422,946,092.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额264,149.072,049,928.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计134,707,494.034,076,767,457.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金88,130,110.2531,764,547.53
投资支付的现金91,075,349.323,529,535,099.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19,756,392.61
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计179,205,459.573,581,056,039.45
投资活动产生的现金流量净额-44,497,965.54495,711,417.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,616,086,032.101,294,139,286.72
收到其他与筹资活动有关的现金8,033,759.8970,507,883.76
筹资活动现金流入小计1,624,119,791.991,364,647,170.48
偿还债务支付的现金1,109,173,658.77802,179,999.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金69,312,851.5550,406,384.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金18,237,238.373,271,250.00
筹资活动现金流出小计1,196,723,748.69855,857,633.76
筹资活动产生的现金流量净额427,396,043.30508,789,536.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-23,062,883.625,297,942.30
五、现金及现金等价物净增加额-211,566,511.25179,429,575.88
加：期初现金及现金等价物余额757,721,749.42578,292,173.54
六、期末现金及现金等价物余额546,155,238.17757,721,749.42

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,303,331,775.01132,016,943.1541,576,362.0299,799,550.993,775,399,713.179,728,532.803,785,128,245.97
加：会计政策变更
前期差错更正-70,141,793.11-70,141,793.11-70,141,793.11
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,303,331,775.01132,016,943.1541,576,362.0229,657,757.883,705,257,920.069,728,532.803,714,986,452.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）123,725.92-66,558,783.8027,127,198.69-39,307,859.19-5,759,645.23-45,067,504.42
（一）综合收益总额-66,558,783.8027,127,198.69-39,431,585.11-5,759,645.23-45,191,230.34
（二）所有者投入和减少资本123,725.92123,725.92123,725.92
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额123,725.92123,725.92123,725.92
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.0256,784,956.573,665,950,060.873,968,887.573,669,918,948.44

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2020年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款576,135,860.6124.21%133,160,378.4423.11%442,975,482.17
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,803,746,722.2775.79%178,778,799.379.91%1,624,967,922.90
其中：
信用风险组合1,803,746,722.2775.79%178,778,799.379.91%1,624,967,922.90
合计2,379,882,582.88100.00%311,939,177.8113.11%2,067,943,405.07

（续）

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款302,598,347.2317.05%98,066,938.6332.41%204,531,408.60
其中：
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款1,472,262,536.6882.95%123,632,979.218.40%1,348,629,557.47
其中：
信用风险组合1,472,262,536.6882.95%123,632,979.218.40%1,348,629,557.47
合计1,774,860,883.91100.00%221,699,917.8412.49%1,553,160,966.07

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合1,803,746,722.27178,778,799.379.91%
合计1,803,746,722.27178,778,799.37--

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）1,502,667,923.19
1至2年544,199,450.38
2至3年145,748,164.85
3年以上187,267,044.46
3至4年101,225,762.73
4至5年21,840,312.52
5年以上64,200,969.21
合计2,379,882,582.88

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备98,066,938.6335,093,439.81---133,160,378.44
信用风险组合123,632,979.21124,775,577.1166,939,644.581,018,579.43-1,671,532.94178,778,799.37
合计221,699,917.84159,869,016.9266,939,644.581,018,579.43-1,671,532.94311,939,177.81

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名294,634,287.6312.38%2,946,342.88
第二名104,629,533.104.40%1,046,295.33
第三名71,404,256.003.00%3,570,212.80
第四名67,015,360.392.82%3,350,768.02
第五名45,916,592.561.93%4,214,690.74
合计583,600,029.6824.53%15,128,309.77

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内203,967,725.1286.69%175,572,324.8096.81%
1至2年28,092,540.0811.94%5,125,974.062.83%
2至3年2,844,090.561.21%374,201.480.21%
3年以上385,408.500.16%278,246.590.15%
合计235,289,764.26--181,350,746.93--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例
第一名54,598,583.8623.20%

第二名

第二名37,768,278.1416.05%
第三名20,930,787.028.90%
第四名15,000,000.006.38%

第五名

第五名13,524,292.135.75%
合计141,821,941.1560.28%

8、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收利息22,839.0422,839.04
其他应收款384,873,939.03271,125,932.22
合计384,896,778.07271,148,771.26

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及各分公司备用金8,977,672.438,247,051.57
押金\保证金\定金210,607,104.42165,758,552.79
往来款226,892,230.39114,694,600.82
应收出口退税634,584.071,946,074.87
合计447,111,591.31290,646,280.05

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额17,606,819.790.001,890,689.0019,497,508.79
2020年1月1日余额在本期0.000.000.000.00
--转入第三阶段-702,416.580.00702,416.580.00
本期计提21,086,595.490.0022,007,125.4843,093,720.97
本期转回71,733.670.0099,710.00171,443.67
本期核销0.000.0028,500.0028,500.00
其他变动-153,633.810.000.00-153,633.81
2020年12月31日余额37,765,631.220.0024,472,021.0662,237,652.28

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）220,700,058.75
1至2年165,387,576.31
2至3年47,374,385.81
3年以上13,649,570.44
3至4年8,489,293.70
4至5年2,539,097.74
5年以上2,621,179.00
合计447,111,591.31

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金、往来款159,311,984.151年以内、1-2年、2-3年35.63%11,931,854.35
第二名保证金75,901,394.971年以内16.98%3,795,069.75
第三名保证金27,500,000.001-2年6.15%2,750,000.00
第四名往来款25,930,000.001年以内、1-2年5.80%2,571,500.00
第五名保证金12,000,000.001年以内2.68%6,384,492.00
合计--300,643,379.12--67.24%27,432,916.10

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备454,903,268.8973,529,737.40329,895,282.1260,540,033.91
内部交易未实现利润5,821,963.91873,294.599,087,775.211,363,166.28
可抵扣亏损279,861,193.9060,434,289.42208,506,875.9254,474,615.88
计提的应付职工薪酬40,694,397.947,223,087.0726,494,275.595,558,943.48
其他预提负债63,742,296.8215,635,344.2453,859,310.7020,409,057.21
可供出售金融资产减值准备200,000.0030,000.00200,000.0030,000.00
分期收款-发出商品685,002,292.08102,750,343.81443,275,362.1867,640,729.62
其他60,630,715.8927,744,604.1280,829,476.6223,402,628.61
公允价值变动12,875,622.863,198,905.710.000.00
合计1,603,731,752.29291,419,606.361,152,148,358.34233,419,174.99

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
子公司固定资产折旧60,637,543.8116,972,764.3879,071,490.6421,273,996.74
分期收款-长期应收款21,184.566,102.09153,501.6239,605.28
子公司无形资产评估增值935,778,035.94140,366,705.39578,504,258.4988,436,455.62
公允价值变动0.000.0026,477,850.236,619,462.56
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他0.000.002,685,244.851,772,624.51
合计996,436,764.31157,345,571.86686,892,345.83118,142,144.71

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产0.00291,419,606.360.00233,419,174.99
递延所得税负债0.00157,345,571.860.00118,142,144.71

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异48,238,006.2924,147,714.88
可抵扣亏损536,252,144.51424,585,623.95
合计584,490,150.80448,733,338.83

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份期末金额期初金额备注
2020年0.000.00
2021年1,561,944.3513,186,936.41
2022年1,266,114.831,633,291.06
2023年36,644,587.8136,596,111.80
2024年82,408,844.7477,808,055.51
2025年-2029年355,290,041.83244,382,190.94
无时间限制59,080,610.9550,979,038.23
合计536,252,144.51424,585,623.95--

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）859,087,168.51546,909,387.85
1-2年（含2年）162,121,791.11100,350,123.17
2-3年（含3年）90,652,728.5425,676,678.44
项目期末余额期初余额
3年以上22,775,082.284,098,750.80
合计1,134,636,770.44677,034,940.26

40、应交税费

单位： 元

项目期末余额期初余额
增值税19,238,407.587,472,379.24
企业所得税15,386,489.2412,236,305.38
个人所得税1,592,290.071,237,296.92
城市维护建设税43,482.76136,443.95
教育费附加31,139.5299,578.92
印花税177,915.73330,044.60
其他0.0073,441.60
海外税项12,039,778.544,639,027.82
合计48,509,503.4426,224,518.43

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润29,657,757.885,423,187.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.0019,282,413.27
调整后期初未分配利润29,657,757.8824,705,600.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润27,127,198.694,952,157.23
期末未分配利润56,784,956.5729,657,757.88

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,829,978,938.863,790,429,921.374,239,372,515.653,334,114,585.62
其他业务29,553,021.528,404,794.0619,630,020.179,603,560.44
合计4,859,531,960.383,798,834,715.434,259,002,535.823,343,718,146.06

71、信用减值损失

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-42,922,277.30-9,988,677.06
长期应收款坏账损失-13,655,963.31-5,420,727.29
应收票据坏账损失893,262.82-6,653,363.72
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-92,929,372.34-60,257,867.67
应收款项融资减值损失19,021.00-67,185.00
合计-148,595,329.13-82,387,820.74

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用36,375,173.0717,731,106.36
递延所得税费用-19,615,896.98-18,259,038.90
合计16,759,276.09-527,932.54

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目本期发生额
利润总额38,212,745.63
按法定/适用税率计算的所得税费用5,731,911.84
子公司适用不同税率的影响-5,838,546.82
调整以前期间所得税的影响293.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,547,527.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8,526,540.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响33,987,856.94
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化5,452,445.97
研发加计扣除的影响-15,595,673.49
所得税费用16,759,276.09

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助款30,078,798.556,990,415.16
收到其他单位往来资金423,510,019.1461,142,891.73
银行存款利息2,714,639.874,711,293.52
保函保证金11,945,294.381,701,972.20
其他7,803,984.958,733,401.89
合计476,052,736.8983,279,974.50

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润21,453,469.543,002,115.95
加：资产减值准备160,192,966.0184,638,834.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧31,246,002.1519,166,332.57
使用权资产折旧0.000.00
无形资产摊销26,126,855.7223,869,176.05
长期待摊费用摊销1,812,641.391,647,486.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）183,673.7736,482.09
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）101,402.2057,387.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-13,409,612.27-26,477,850.23
财务费用（收益以“－”号填列）68,221,936.3447,052,059.75
投资损失（收益以“－”号填列）-2,817,995.64-21,987,215.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-58,000,431.37-56,188,975.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）39,203,427.1536,964,118.21
存货的减少（增加以“－”号填列）-43,710,462.50-23,095,288.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1,395,044,601.00-974,702,921.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）592,915,297.2049,820,019.50
其他123,725.925,828,917.60
经营活动产生的现金流量净额-571,401,705.39-830,369,320.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资产0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额546,155,238.17757,721,749.42
减：现金的期初余额757,721,749.42578,292,173.54
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-211,566,511.25179,429,575.88

二、2021年度

（一）2021年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1,181,123,792.29561,326,172.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产39,500,000.00
衍生金融资产
应收票据1,368,032.3014,752,551.80
应收账款1,386,375,534.522,067,943,405.07
应收款项融资58,147,681.5912,965,653.00
预付款项207,599,744.06235,289,764.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款413,875,347.61384,896,778.07
其中：应收利息22,839.0422,839.04
应收股利
买入返售金融资产
存货510,133,885.92649,660,136.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产423,842,608.88278,670,265.41
其他流动资产38,198,730.6065,104,683.72
流动资产合计4,220,665,357.774,310,109,410.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款717,137,150.431,075,691,011.13
长期股权投资100,000.00
其他权益工具投资119,214.90119,214.90
其他非流动金融资产83,101,549.4184,226,105.50
投资性房地产173,474,833.5986,284,863.94
固定资产98,318,192.91126,896,191.47
在建工程75,116,395.2950,608,897.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产30,909,151.00
无形资产123,784,890.28220,380,326.81
开发支出
商誉1,027,946,514.12
长期待摊费用3,476,573.143,809,626.63
递延所得税资产181,658,340.05291,419,606.36
其他非流动资产25,327,348.2924,227,414.65
非流动资产合计1,512,523,639.292,991,609,772.92
资产总计5,733,188,997.067,301,719,182.93
流动负债：
短期借款867,469,278.741,010,991,199.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据333,395,647.2043,993,602.00
应付账款975,518,905.421,134,636,770.44
预收款项
合同负债147,370,986.97162,976,909.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬73,755,784.90110,024,828.09
应交税费29,916,907.2748,509,503.44
其他应付款147,226,724.36116,046,997.01
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债341,501,235.36249,112,317.94
其他流动负债116,849,446.02107,326,914.45
流动负债合计3,033,004,916.242,983,619,041.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款317,800,000.00401,980,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债17,139,800.17
长期应付款42,314,556.2263,960,010.99
长期应付职工薪酬
预计负债7,569,000.6724,787,324.06
递延收益
递延所得税负债109,309,901.11157,345,571.86
其他非流动负债108,285.74
非流动负债合计494,133,258.17648,181,192.65
负债合计3,527,138,174.413,631,800,234.49
所有者权益：
股本1,198,675,082.001,198,675,082.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,298,783,345.122,303,455,500.93
减：库存股
其他综合收益37,285,136.3865,458,159.35
专项储备
盈余公积41,576,362.0241,576,362.02
一般风险准备
未分配利润-1,362,642,928.9856,784,956.57
归属于母公司所有者权益合计2,213,676,996.543,665,950,060.87
少数股东权益-7,626,173.893,968,887.57
所有者权益合计2,206,050,822.653,669,918,948.44
负债和所有者权益总计5,733,188,997.067,301,719,182.93

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入2,934,865,886.644,859,531,960.38
其中：营业收入2,934,865,886.644,859,531,960.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,349,546,109.684,713,996,533.69
其中：营业成本2,344,546,445.753,798,834,715.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,895,688.9331,444,441.96
销售费用370,220,047.79350,239,395.14
管理费用362,586,012.41282,653,298.54
研发费用212,252,588.87219,628,847.97
财务费用55,045,325.9331,195,834.65
其中：利息费用83,493,632.9468,221,936.34
利息收入45,216,488.6039,625,404.80
加：其他收益18,880,146.0914,680,206.81
投资收益（损失以“－”号填列）138,557,895.142,817,995.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-11,124,556.0913,409,612.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）-359,703,655.76-148,595,329.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）-778,264,992.06-11,597,636.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）-298,741.74-183,673.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1,406,634,127.4616,066,601.63
加：营业外收入5,374,878.9623,449,882.12
减：营业外支出3,705,364.021,303,738.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-1,404,964,612.5238,212,745.63
减：所得税费用19,006,121.3016,759,276.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1,423,970,733.8221,453,469.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-1,423,970,733.8221,453,469.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-1,419,427,885.5527,127,198.69
2.少数股东损益-4,542,848.27-5,673,729.15
六、其他综合收益的税后净额-26,883,781.15-66,644,699.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-28,173,022.97-66,558,783.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-28,173,022.97-66,558,783.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-28,173,022.97-66,558,783.80
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,289,241.82-85,916.08
七、综合收益总额-1,450,854,514.97-45,191,230.34
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,447,600,908.52-39,431,585.11
归属于少数股东的综合收益总额-3,253,606.45-5,759,645.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益-1.18420.0226
（二）稀释每股收益-1.18420.0226

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3,832,538,544.564,004,878,262.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,110,096.377,695,500.92
收到其他与经营活动有关的现金176,321,373.44476,052,736.89
经营活动现金流入小计4,010,970,014.374,488,626,500.61
购买商品、接受劳务支付的现金2,842,728,132.333,560,326,720.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金549,751,077.57514,281,738.27
支付的各项税费48,614,900.4164,943,287.04
支付其他与经营活动有关的现金451,344,053.12920,476,460.64
经营活动现金流出小计3,892,438,163.435,060,028,206.00
经营活动产生的现金流量净额118,531,850.94-571,401,705.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金39,505,712.18131,625,349.32
取得投资收益收到的现金1,352,372.702,817,995.64
处置固定资产、无形资产和其他6,854,207.32264,149.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额632,568,955.43
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计680,281,247.63134,707,494.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金49,287,960.3488,130,110.25
投资支付的现金91,075,349.32
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金20,978,868.36
投资活动现金流出小计70,366,828.70179,205,459.57
投资活动产生的现金流量净额609,914,418.93-44,497,965.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金35,529,284.63
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,098,278,320.331,616,086,032.10
收到其他与筹资活动有关的现金258,493,144.338,033,759.89
筹资活动现金流入小计1,392,300,749.291,624,119,791.99
偿还债务支付的现金1,422,466,832.021,109,173,658.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,431,365.7869,312,851.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金130,968,999.9918,237,238.37
筹资活动现金流出小计1,626,867,197.791,196,723,748.69
筹资活动产生的现金流量净额-234,566,448.50427,396,043.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-20,864,196.59-23,062,883.62
五、现金及现金等价物净增加额473,015,624.78-211,566,511.25
加：期初现金及现金等价物余额546,155,238.17757,721,749.42
六、期末现金及现金等价物余额1,019,170,862.95546,155,238.17

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.02187,299,584.003,796,464,688.303,968,887.573,800,433,575.87
加：会计政策变更
前期差错更正-130,514,627.43-130,514,627.43-130,514,627.43
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.0256,784,956.573,665,950,060.873,968,887.573,669,918,948.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4,672,155.81-28,173,022.97-1,419,427,885.55-1,452,273,064.33-11,595,061.46-1,463,868,125.79
（一）综合收益总额-28,173,022.97-1,419,427,885.55-1,447,600,908.52-3,253,606.45-1,450,854,514.97
（二）所有者投入和减少资本-4,672,155.81-4,672,155.81-4,672,155.81
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-4,672,155.81-4,672,155.81-4,672,155.81
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-8,341,455.01-8,341,455.01
四、本期期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,362,642,928.982,213,676,996.54-7,626,173.892,206,050,822.65

上期金额

单位：元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,303,331,775.01132,016,943.1541,576,362.0299,799,550.993,775,399,713.179,728,532.803,785,128,245.97
加：会计政策变更
前期差错更正-70,141,793.11-70,141,793.11-70,141,793.11
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,303,331,775.01132,016,943.1541,576,362.0229,657,757.883,705,257,920.069,728,532.803,714,986,452.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）123,725.92-66,558,783.8027,127,198.69-39,307,859.19-5,759,645.23-45,067,504.42
（一）综合收益总额-66,558,783.8027,127,198.69-39,431,585.11-5,759,645.23-45,191,230.34
（二）所有者投入和减少资本123,725.92123,725.92123,725.92
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额123,725.92123,725.92123,725.92
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.0256,784,956.573,665,950,060.873,968,887.573,669,918,948.44

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2021年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款705,518,576.5636.82%375,447,165.4053.22%330,071,411.16
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,210,513,012.5163.18%154,208,889.1512.74%1,056,304,123.36
其中：
信用风险组合1,210,513,012.5163.18%154,208,889.1512.74%1,056,304,123.36
合计1,916,031,589.07100.00%529,656,054.5527.64%1,386,375,534.52

（续）

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款576,135,860.6124.21%133,160,378.4423.11%442,975,482.17
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,803,746,722.2775.79%178,778,799.379.91%1,624,967,922.90
其中：
信用风险组合1,803,746,722.2775.79%178,778,799.379.91%1,624,967,922.90
合计2,379,882,582.88100.00%311,939,177.8113.11%2,067,943,405.07

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
怀化市智慧中方建设运营发展有限责任公司74,168,657.85741,686.581.00%政府合作PPP项目，预期应收款项无法收回的风险较低，不同于其他组合的信用风险，故单独计提坏账准备
深圳市建筑工务署教育工程管理中心79,655,833.76796,558.341.00%预期应收款项无法收回的风险较低，不同于其他组合的信用风险，故单独计提坏账准备
HD地产集团有限公司71,445,364.2135,722,682.1150.00%客户经营困难
客户155,116,592.5610,602,505.9919.24%部分款项预计无法收回
客户237,543,631.0037,543,631.00100%预计无法收回
客户334,643,953.7620,786,372.2560.00%回款具有重大不确定性
客户430,899,937.5815,449,968.7950.00%客户经营状况不良
客户530,566,037.7115,283,018.8650.00%回款具有重大不确定性
客户629,898,581.9129,898,581.91100.00%诉讼
客户723,057,621.2013,834,572.7260.00%回款具有重大不确定性
客户822,350,316.0011,175,158.0050.00%部分款项预计无法收回
客户916,803,904.0616,803,904.06100.00%预计无法收回
客户1015,878,508.419,527,105.0560.00%客户经营状况不良
客户1115,219,390.569,131,634.3460.00%客户经营状况不良
客户1215,074,395.8513,566,956.2790.00%诉讼
客户1311,137,796.0011,137,796.00100.00%诉讼
客户148,199,873.538,199,873.53100.00%诉讼
客户157,597,190.744,558,314.4060.00%客户经营状况不良
客户167,500,000.007,500,000.00100.00%预计不可收回
客户177,011,375.007,011,375.00100.00%预计不可收回
客户187,077,500.007,077,500.00100.00%预计不可收回
客户197,370,741.463,685,370.7350.00%回款具有重大不确定性
客户205,063,474.255,063,474.25100.00%破产
客户214,599,045.241,379,713.5730.00%诉讼
客户223,974,690.182,384,814.1160.00%诉讼
客户233,911,696.863,129,357.4980.00%经营不善
客户242,800,000.01840,000.0030.00%诉讼
客户252,760,363.652,760,363.65100.00%诉讼
客户262,347,251.202,347,251.20100.00%诉讼
客户272,159,000.192,159,000.19100.00%无法回款
客户282,075,471.692,075,471.69100.00%无法回款
其他67,610,380.1463,273,153.3293.27%诉讼或长账龄
合计705,518,576.56375,447,165.40--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合1,210,513,012.51154,208,889.1512.74%
合计1,210,513,012.51154,208,889.15--

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）714,337,865.83
1至2年552,937,266.77
2至3年405,159,066.61
3年以上243,597,389.86
3至4年106,456,088.88
4至5年70,109,021.93
5年以上67,032,279.05
合计1,916,031,589.07

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备133,160,378.44214,965,144.332,454,393.292,592,107.1932,368,143.11375,447,165.40
信用风险组合178,778,799.3737,862,910.6310,238,764.096,300,619.97-45,893,436.79154,208,889.15
合计311,939,177.81252,828,054.9612,693,157.388,892,727.16-13,525,293.68529,656,054.55

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名79,655,833.764.16%796,558.34
第二名74,168,657.853.87%741,686.58
第三名71,445,364.213.73%35,722,682.11
第四名80,235,439.954.19%7,532,916.88
第五名55,116,592.562.88%10,602,505.99
合计360,621,888.3318.83%55,396,349.90

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内105,784,027.4050.96%203,967,725.1286.69%
1至2年95,277,829.5745.89%28,092,540.0811.94%
2至3年4,794,205.622.31%2,844,090.561.21%
3年以上1,743,681.470.84%385,408.500.16%
合计207,599,744.06--235,289,764.26--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例
第一名50,857,041.6724.50%

第二名

第二名45,952,689.7822.14%
第三名19,720,021.869.50%

第四名

第四名13,964,936.196.73%
第五名6,889,662.383.32%
合计137,384,351.8866.19%

8、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收利息22,839.0422,839.04
其他应收款413,852,508.57384,873,939.03
合计413,875,347.61384,896,778.07

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及各分公司备用金6,858,942.088,977,672.43
押金\保证金\定金286,480,905.25210,607,104.42
往来款219,499,470.29226,892,230.39
应收出口退税0.00634,584.07
合计512,839,317.62447,111,591.31

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余37,765,631.220.0024,472,021.0662,237,652.28
额
2021年1月1日余额在本期0.000.000.000.00
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段-719,218.170.00719,218.170.00
本期计提30,618,789.040.008,319,147.0738,937,936.11
本期转回75,518.160.000.0075,518.16
本期核销0.000.001,133,938.561,133,938.56
其他变动-979,322.620.000.00-979,322.62
2021年12月31日余额66,610,361.310.0032,376,447.7498,986,809.05

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）132,864,589.82
1至2年174,549,453.72
2至3年158,220,041.49
3年以上47,205,232.59
3至4年37,935,767.38
4至5年5,929,068.04
5年以上3,340,397.17
合计512,839,317.62

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金、往来款183,037,342.031-4年35.69%23,817,834.13
第二名保证金70,672,408.451-2年13.78%9,520,384.44
第三名监管账户资金50,782,450.501年以内9.90%0.00
第四名保证金27,500,000.002-3年5.36%5,500,000.00
第五名保证金23,390,604.011年以内、1-2年4.56%1,192,705.20
合计--355,382,804.99--69.29%40,030,923.77

13、其他流动资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
待抵扣/预缴税项35,415,607.9363,037,511.61
其他2,783,122.672,067,172.11
合计38,198,730.6065,104,683.72

36、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备460,915,999.2972,678,771.08454,903,268.8973,529,737.40
内部交易未实现利润1,037,025.40155,553.815,821,963.91873,294.59
可抵扣亏损84,746,255.7124,516,440.59279,861,193.9060,434,289.42
计提的应付职工薪酬45,035,193.937,808,371.0340,694,397.947,223,087.07
其他预提负债18,375,637.727,432,660.6363,742,296.8215,635,344.24
可供出售金融资产减值准备0.000.00200,000.0030,000.00
分期收款-发出商品442,440,978.5466,366,146.78685,002,292.08102,750,343.81
其他15,711,899.492,700,396.1360,630,715.8927,744,604.12
公允价值变动0.000.0012,875,622.863,198,905.71
合计1,068,262,990.08181,658,340.051,603,731,752.29291,419,606.36

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
子公司固定资产折旧52,043,992.6614,655,588.3060,637,543.8116,972,764.38
分期收款-长期应收款-707,111.26-199,122.5321,184.566,102.09
子公司无形资产评估增值619,552,115.1894,853,435.34935,778,035.94140,366,705.39
公允价值变动0.000.000.000.00
其他0.000.000.000.00
合计670,888,996.58109,309,901.11996,436,764.31157,345,571.86

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产0.00181,658,340.050.00291,419,606.36
递延所得税负债0.00109,309,901.110.00157,345,571.86

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异398,481,989.5648,238,006.29
可抵扣亏损816,995,555.12536,252,144.51
合计1,215,477,544.68584,490,150.80

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份期末金额期初金额备注
2022年74,439.151,561,944.35
2023年79,173.771,266,114.83
2024年35,999,447.8036,644,587.81
2025年79,462,681.0582,408,844.74
2026年-2030年656,010,344.85355,290,041.83
无时间限制45,369,468.5059,080,610.95
合计816,995,555.12536,252,144.51--

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）596,435,308.59859,087,168.51
1-2年（含2年）157,390,825.55162,121,791.11
2-3年（含3年）108,713,006.7790,652,728.54
3年以上112,979,764.5122,775,082.28
合计975,518,905.421,134,636,770.44

40、应交税费

单位： 元

项目期末余额期初余额
增值税16,726,773.2119,238,407.58
企业所得税1,509,796.3315,386,489.24
个人所得税1,659,489.931,592,290.07
城市维护建设税41,228.3743,482.76
教育费附加29,448.8631,139.52
印花税6,503.92177,915.73
其他9,843,654.1512,039,778.54
海外税项100,012.500.00
合计29,916,907.2748,509,503.44

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润56,784,956.5729,657,757.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00
调整后期初未分配利润56,784,956.5729,657,757.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润-1,419,427,885.5527,127,198.69
期末未分配利润-1,362,642,928.9856,784,956.57

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,903,463,833.932,326,422,305.334,829,978,938.863,790,429,921.37
其他业务31,402,052.7118,124,140.4229,553,021.528,404,794.06
合计2,934,865,886.642,344,546,445.754,859,531,960.383,798,834,715.43

71、信用减值损失

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-39,177,535.66-42,922,277.30
长期应收款坏账损失-86,127,485.73-13,655,963.31
应收票据坏账损失5,736,263.20893,262.82
应收账款坏账损失-240,134,897.57-92,929,372.34
应收款项融资减值损失0.0019,021.00
合计-359,703,655.76-148,595,329.13

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,751,726.1036,375,173.07
递延所得税费用15,254,395.20-19,615,896.98
合计19,006,121.3016,759,276.09

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目本期发生额
利润总额-1,404,964,612.52
按法定/适用税率计算的所得税费用-210,744,691.88
子公司适用不同税率的影响-3,288,365.53
调整以前期间所得税的影响4,993,859.96
非应税收入的影响72,158,961.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响98,080,770.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,356,323.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响59,161,909.52
所得税费用19,006,121.30

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助款14,222,283.4830,078,798.55
收到其他单位往来资金118,200,755.48423,510,019.14
银行存款利息1,393,385.842,714,639.87
保函保证金26,956,793.2011,945,294.38
其他15,548,155.447,803,984.95
合计176,321,373.44476,052,736.89

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用104,369,975.74126,792,052.45
付现管理费用和研发费用196,099,678.87189,798,867.16
支付履约保证金及其他往来64,079,158.65596,828,829.94
银行手续费8,475,034.195,406,310.02
保函保证金64,857,893.59478,079.84
其他13,462,312.081,172,321.23
合计451,344,053.12920,476,460.64

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润-1,423,970,733.8221,453,469.54
加：资产减值准备1,137,968,647.82160,192,966.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧46,856,507.2431,246,002.15
使用权资产折旧19,450,486.490.00
无形资产摊销24,594,908.1726,126,855.72
长期待摊费用摊销2,751,646.791,812,641.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）298,741.74183,673.77
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）309,793.40101,402.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）11,124,556.09-13,409,612.27
财务费用（收益以“－”号填列）83,493,632.9468,221,936.34
投资损失（收益以“－”号填列）-138,557,895.14-2,817,995.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）109,761,266.31-58,000,431.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-48,035,670.7539,203,427.15
存货的减少（增加以“－”号填列）133,601,639.57-43,710,462.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-505,218,592.20-1,395,044,601.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）664,102,916.29592,915,297.20
其他0.00123,725.92
经营活动产生的现金流量净额118,531,850.94-571,401,705.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额1,019,170,862.95546,155,238.17
减：现金的期初余额546,155,238.17757,721,749.42
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额473,015,624.78-211,566,511.25

三、2022年度

（一）2022年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金498,371,929.141,181,123,792.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产355,900,000.00
衍生金融资产
应收票据4,617,404.651,368,032.30
应收账款1,142,602,423.651,386,375,534.52
应收款项融资715,229.7058,147,681.59
预付款项223,308,083.80207,599,744.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款328,978,244.27413,875,347.61
其中：应收利息22,839.04
应收股利
买入返售金融资产
存货351,302,407.61510,133,885.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产492,787,046.98423,842,608.88
其他流动资产51,909,567.0338,198,730.60
流动资产合计3,450,492,336.834,220,665,357.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款234,692,293.06717,137,150.43
长期股权投资100,000.00100,000.00
其他权益工具投资119,214.90119,214.90
其他非流动金融资产73,101,549.4183,101,549.41
投资性房地产165,602,698.11173,474,833.59
固定资产83,289,682.9898,318,192.91
在建工程141,277,885.8275,116,395.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产15,286,050.0730,909,151.00
无形资产103,332,066.24123,784,890.28
开发支出
商誉
长期待摊费用8,134,734.243,476,573.14
递延所得税资产78,938,147.77181,658,340.05
其他非流动资产14,829,356.3925,327,348.29
非流动资产合计918,703,678.991,512,523,639.29
资产总计4,369,196,015.825,733,188,997.06
流动负债：
短期借款677,534,208.28867,469,278.74
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据164,364,763.80333,395,647.20
应付账款918,973,083.47975,518,905.42
预收款项
合同负债117,165,872.80147,370,986.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬59,245,917.9473,755,784.90
应交税费8,706,677.3029,916,907.27
其他应付款179,002,195.63147,226,724.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债640,971,554.27341,501,235.36
其他流动负债88,412,450.93116,849,446.02
流动负债合计2,854,376,724.423,033,004,916.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款202,400,600.00317,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债8,562,941.7517,139,800.17
长期应付款42,314,556.22
长期应付职工薪酬
预计负债3,648,756.917,569,000.67
递延收益
递延所得税负债49,509,379.70109,309,901.11
其他非流动负债
非流动负债合计264,121,678.36494,133,258.17
负债合计3,118,498,402.783,527,138,174.41
所有者权益：
股本1,198,675,082.001,198,675,082.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,298,783,345.122,298,783,345.12
减：库存股
其他综合收益60,004,437.4337,285,136.38
专项储备
盈余公积41,576,362.0241,576,362.02
一般风险准备
未分配利润-2,331,996,113.76-1,362,642,928.98
归属于母公司所有者权益合计1,267,043,112.812,213,676,996.54
少数股东权益-16,345,499.77-7,626,173.89
所有者权益合计1,250,697,613.042,206,050,822.65
负债和所有者权益总计4,369,196,015.825,733,188,997.06

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入1,841,452,090.392,934,865,886.64
其中：营业收入1,841,452,090.392,934,865,886.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,199,077,025.553,349,546,109.68
其中：营业成本1,631,661,081.742,344,546,445.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,461,472.374,895,688.93
销售费用186,782,016.31370,220,047.79
管理费用226,359,929.73362,586,012.41
研发费用107,145,156.69212,252,588.87
财务费用43,667,368.7155,045,325.93
其中：利息费用78,954,021.6383,493,632.94
利息收入38,864,137.2945,216,488.60
加：其他收益17,486,908.5118,880,146.09
投资收益（损失以“－”号填列）-5,077,583.73138,557,895.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-11,124,556.09
信用减值损失（损失以“-”号填列）-519,701,533.71-359,703,655.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）-69,264,344.32-778,264,992.06
资产处置收益（损失以“-”号填列）47,461.59-298,741.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-934,134,026.82-1,406,634,127.46
加：营业外收入4,687,193.605,374,878.96
减：营业外支出3,229,104.363,705,364.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-932,675,937.58-1,404,964,612.52
减：所得税费用44,470,614.6119,006,121.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-977,146,552.19-1,423,970,733.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-977,146,552.19-1,423,970,733.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-969,353,184.78-1,419,427,885.55
2.少数股东损益-7,793,367.41-4,542,848.27
六、其他综合收益的税后净额21,793,342.58-26,883,781.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额22,719,301.05-28,173,022.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益22,719,301.05-28,173,022.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额22,719,301.05-28,173,022.97
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-925,958.471,289,241.82
七、综合收益总额-955,353,209.61-1,450,854,514.97
归属于母公司所有者的综合收益总额-946,633,883.73-1,447,600,908.52
归属于少数股东的综合收益总额-8,719,325.88-3,253,606.45
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.8087-1.1842
（二）稀释每股收益-0.8087-1.1842

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,270,361,785.993,832,538,544.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,301,659.722,110,096.37
收到其他与经营活动有关的现金98,155,594.76176,321,373.44
经营活动现金流入小计2,372,819,040.474,010,970,014.37
购买商品、接受劳务支付的现金1,752,204,242.222,842,728,132.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金315,562,534.31549,751,077.57
支付的各项税费23,287,940.7648,614,900.41
支付其他与经营活动有关的现金366,738,296.00451,344,053.12
经营活动现金流出小计2,457,793,013.293,892,438,163.43
经营活动产生的现金流量净额-84,973,972.82118,531,850.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,220,000,000.0039,505,712.18
取得投资收益收到的现金15,723,006.391,352,372.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,042,513.966,854,207.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额27,304,311.22632,568,955.43
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,264,069,831.57680,281,247.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金90,198,326.8449,287,960.34
投资支付的现金1,577,089,970.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金918,890.0020,978,868.36
投资活动现金流出小计1,668,207,187.1870,366,828.70
投资活动产生的现金流量净额-404,137,355.61609,914,418.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金35,529,284.63
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,131,995,607.561,098,278,320.33
收到其他与筹资活动有关的现金500,000.00258,493,144.33
筹资活动现金流入小计1,132,495,607.561,392,300,749.29
偿还债务支付的现金1,197,809,055.361,422,466,832.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,033,945.3973,431,365.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金42,039,414.58130,968,999.99
筹资活动现金流出小计1,312,882,415.331,626,867,197.79
筹资活动产生的现金流量净额-180,386,807.77-234,566,448.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,783,660.12-20,864,196.59
五、现金及现金等价物净增加额-666,714,476.08473,015,624.78
加：期初现金及现金等价物余额1,019,170,862.95546,155,238.17
六、期末现金及现金等价物余额352,456,386.871,019,170,862.95

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,248,185,986.652,328,133,938.87-7,626,173.892,320,507,764.98
加：会计政策变更
前前期差错更正-114,456,942.33-114,456,942.33-114,456,942.33
同同一控制下企业合
并
其其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,362,642,928.982,213,676,996.54-7,626,173.892,206,050,822.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）22,719,301.05-969,353,184.78-946,633,883.73-8,719,325.88-955,353,209.61
（一）综合收益总额22,719,301.05-969,353,184.78-946,633,883.73-8,719,325.88-955,353,209.61
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1260,004,437.4341,576,362.02-2,331,996,113.761,267,043,112.81-16,345,499.771,250,697,613.04

上期金额

单位：元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.02187,299,584.003,796,464,688.303,968,887.573,800,433,575.87
加：会计政策变更
前期差错更正-130,514,627.43-130,514,627.43-130,514,627.43
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,303,455,500.9365,458,159.3541,576,362.0256,784,956.573,665,950,060.873,968,887.573,669,918,948.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4,672,155.81-28,173,022.97-1,419,427,885.55-1,452,273,064.33-11,595,061.46-1,463,868,125.79
（一）综合收益总额-28,173,022.97-1,419,427,885.55-1,447,600,908.52-3,253,606.45-1,450,854,514.97
（二）所有者投入和减少资本-4,672,155.81-4,672,155.81-4,672,155.81
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的金额-4,672,155.81-4,672,155.81-4,672,155.81
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-8,341,455.01-8,341,455.01
四、本期期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,362,642,928.982,213,676,996.54-7,626,173.892,206,050,822.65

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2022年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款804,318,306.4642.02%599,044,334.4374.48%205,273,972.03
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,109,912,149.0757.98%172,583,697.4515.55%937,328,451.62
其中：
信用风险组合1,109,912,149.0757.98%172,583,697.4515.55%937,328,451.62
合计1,914,230,455.53100.00%771,628,031.8840.31%1,142,602,423.65

（续）

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款705,518,576.5636.82%375,447,165.4053.22%330,071,411.16
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,210,513,012.5163.18%154,208,889.1512.74%1,056,304,123.36
其中：
信用风险组合1,210,513,012.5163.18%154,208,889.1512.74%1,056,304,123.36
合计1,916,031,589.07100.00%529,656,054.5527.64%1,386,375,534.52

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
HD地产集团有限公司71,445,364.2157,156,291.3780.00%客户经营困难
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
怀化市智慧中方建设运营发展有限责任公司68,870,466.3817,518,704.6625.44%按照预计无法收回金额计提坏账准备
深圳市建筑工务署教育工程管理中心43,410,254.51434,102.551.00%预期应收款项无法收回的风险较低，不同于其他组合的信用风险，故单独计提坏账准备
客户155,116,592.5655,116,592.56100.00%预计不可收回
客户237,543,631.0037,543,631.00100.00%拟涉诉
客户330,566,037.7130,566,037.71100.00%收回可能性较小
客户429,803,690.8129,803,690.81100.00%诉讼
客户526,365,306.9422,410,510.9085.00%回款高风险
客户623,259,498.9411,629,749.4750.00%回款高风险
客户723,057,621.2019,598,978.0385.00%回款高风险
客户822,251,915.0011,125,957.5050.00%回款高风险
客户920,859,433.9418,773,490.5590.00%回款高风险
客户1020,000,000.0010,000,000.0050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户1119,263,258.299,631,629.1550.00%资金紧张，诉讼客户，回款高风险
客户1218,867,924.5318,867,924.53100.00%回款高风险
客户1317,568,729.7914,054,983.8480.00%回款高风险
客户1416,803,904.0616,803,904.06100.00%涉诉
客户1515,878,508.4115,878,508.41100.00%回款高风险
客户1615,219,390.5613,697,451.5090.00%回款高风险
客户1715,074,395.8515,074,395.85100.00%诉讼
客户189,505,542.582,851,662.7730.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户198,383,755.004,191,877.5050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户208,274,719.227,033,511.3485.00%回款高风险
客户218,199,873.538,199,873.53100.00%诉讼
客户227,828,814.743,914,407.3750.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户237,683,600.003,841,800.0050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户247,640,438.643,820,219.3250.00%回款高风险
客户257,597,190.747,597,190.74100.00%回款高风险
客户267,500,000.007,500,000.00100.00%涉诉
客户277,077,500.007,077,500.00100.00%涉诉
客户287,011,375.007,011,375.00100.00%预计不可收回
客户296,906,636.792,071,991.0430.00%回款高风险
客户306,132,075.486,132,075.48100.00%诉讼
客户315,243,771.893,146,263.1360.00%诉讼
客户325,063,474.255,063,474.25100.00%破产
客户335,005,720.525,005,720.52100.00%诉讼
客户343,974,690.183,974,690.18100.00%诉讼
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户353,911,696.863,129,357.4980.00%经营不善
客户363,799,045.241,139,713.5730.00%诉讼
客户373,500,000.001,750,000.0050.00%项目存在不确定性，回款高风险
客户383,386,765.293,386,765.29100.00%预计不可收回
客户393,027,610.703,027,610.70100.00%回款高风险
客户402,760,363.652,760,363.65100.00%诉讼
客户412,561,169.062,561,169.06100.00%存在分歧，回款风险大
客户422,533,111.002,533,111.00100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户432,340,491.202,340,491.20100.00%涉诉
客户442,330,188.682,330,188.68100.00%收回可能性很小
客户452,159,000.192,159,000.19100.00%回款高风险
客户462,075,471.692,075,471.69100.00%回款高风险
其他59,678,289.6555,730,925.2993.39%诉讼或长账龄
合计804,318,306.46599,044,334.43

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合1,109,912,149.07172,583,697.4515.55%
合计1,109,912,149.07172,583,697.45--

按账龄披露

单位：元

账龄账面余额
1年以内（含1年）716,422,147.64
1至2年226,055,890.93
2至3年365,670,431.32
3年以上606,081,985.64
3至4年396,516,934.63
4至5年106,101,606.54
5年以上103,463,444.47
合计1,914,230,455.53

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备375,447,165.40230,623,991.666,825,582.58201,240.050.00599,044,334.43
信用风险组合154,208,889.1517,014,255.960.000.001,360,552.34172,583,697.45
合计529,656,054.55247,638,247.626,825,582.58201,240.051,360,552.34771,628,031.88

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名71,445,364.213.73%57,156,291.37
第二名68,870,466.383.60%17,518,704.66
第三名68,241,942.103.56%3,412,097.11
第四名55,116,592.562.88%55,116,592.56
第五名50,201,313.802.62%2,510,065.69
合计313,875,679.0516.39%135,713,751.39

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内96,498,864.8843.21%105,784,027.4050.96%
1至2年62,540,425.6028.01%95,277,829.5745.89%
2至3年63,616,517.9128.49%4,794,205.622.31%
3年以上652,275.410.29%1,743,681.470.84%
合计223,308,083.80--207,599,744.06--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例
第一名55,060,567.3524.66%

第二名

第二名44,855,424.2920.09%
第三名23,677,293.9110.60%
第四名9,506,268.824.26%

第五名

第五名5,995,236.682.68%
合计139,094,791.0562.29%

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息0.0022,839.04
其他应收款328,978,244.27413,852,508.57
合计328,978,244.27413,875,347.61

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及各分公司备用金1,725,339.396,858,942.08
押金\保证金\定金268,991,056.80286,480,905.25
往来款234,682,589.49219,499,470.29
合计505,398,985.68512,839,317.62

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额66,610,361.310.0032,376,447.7498,986,809.05
2022年1月1日余额在本期0.000.000.000.00
--转入第二阶段-15,703,406.5515,703,406.550.000.00
--转入第三阶段-19,315,864.990.0019,315,864.990.00
本期计提40,493,899.888,516,961.8528,144,961.8077,155,823.53
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
其他变动278,108.830.000.00278,108.83
2022年12月31日余额72,363,098.4824,220,368.4079,837,274.53176,420,741.41

按账龄披露

单位：元

账龄账面余额
1年以内（含1年）140,796,267.32
1至2年49,422,753.31
2至3年143,162,244.38
3年以上172,017,720.67
3至4年137,744,987.78
4至5年26,387,980.63
5年以上7,884,752.26
合计505,398,985.68

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金及往来款129,419,101.561-5年25.61%38,928,989.19
第二名保证金及往来款59,244,337.241年以内、1-2年、2-3年、3-4年11.72%14,789,876.83
第三名监管账户资金28,214,527.232-3年5.58%0.00
第四名保证金27,500,000.003-4年5.44%13,750,000.00
第五名保证金24,889,856.131年以内、1-2年、2-3年4.92%1,736,760.61
合计--269,267,822.16--53.27%69,205,626.63

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税/预缴税项49,279,366.6035,415,607.93
其他2,630,200.432,783,122.67
合计51,909,567.0338,198,730.60

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备314,225,146.7848,044,760.32460,915,999.2972,678,771.08
内部交易未实现利润4,269,338.59640,400.791,037,025.40155,553.81
可抵扣亏损0.000.0084,746,255.7124,516,440.59
计提的应付职工薪酬20,469,247.843,071,117.1945,035,193.937,808,371.03
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
其他预提负债1,048,717.09272,666.4318,375,637.727,432,660.63
分期收款-发出商品196,116,429.6026,644,394.64442,440,978.5466,366,146.78
其他1,018,493.83264,808.4015,711,899.492,700,396.13
合计537,147,373.7378,938,147.771,068,262,990.08181,658,340.05

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
子公司固定资产折旧31,408,530.729,961,298.2052,043,992.6614,655,588.30
分期收款-长期应收款0.000.00-707,111.26-199,122.53
子公司无形资产评估增值286,630,099.6739,548,081.50619,552,115.1894,853,435.34
合计318,038,630.3949,509,379.70670,888,996.58109,309,901.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产0.0078,938,147.770.00181,658,340.05
递延所得税负债0.0049,509,379.700.00109,309,901.11

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异902,107,386.49398,481,989.56
可抵扣亏损1,420,906,662.19816,995,555.12
合计2,323,014,048.681,215,477,544.68

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2023年97,423.35153,612.92
2024年48,589,381.9435,999,447.80
2025年93,597,114.9879,462,681.05
2026年190,667,971.47339,475,612.81
2027年及以后1,034,914,038.95316,534,732.04
无到期日53,040,731.5045,369,468.50
合计1,420,906,662.19816,995,555.12--

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税0.0016,726,773.21
企业所得税331,557.161,509,796.33
个人所得税904,234.381,659,489.93
城市维护建设税131,078.8441,228.37
教育费附加93,627.7829,448.86
印花税5,733.766,503.92
海外税项7,140,432.889,843,654.15
土地使用税100,012.50100,012.50
合计8,706,677.3029,916,907.27

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1,362,642,928.9856,784,956.57
调整后期初未分配利润-1,362,642,928.9856,784,956.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润-969,353,184.78-1,419,427,885.55
期末未分配利润-2,331,996,113.76-1,362,642,928.98

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,809,349,924.281,616,223,528.072,903,463,833.932,326,422,305.33
其他业务32,102,166.1115,437,553.6731,402,052.7118,124,140.42
合计1,841,452,090.391,631,661,081.742,934,865,886.642,344,546,445.75

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-77,155,823.54-39,177,535.66
长期应收款坏账损失-201,562,025.53-86,127,485.73
应收票据坏账损失-171,019.605,736,263.20
应收账款坏账损失-240,812,665.04-240,134,897.57
合计-519,701,533.71-359,703,655.76

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,176,266.333,751,726.10
递延所得税费用36,294,348.2815,254,395.20
合计44,470,614.6119,006,121.30

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额-932,675,937.58
按法定/适用税率计算的所得税费用-139,901,390.64
子公司适用不同税率的影响-17,513,825.95
调整以前期间所得税的影响7,933,979.41
非应税收入的影响112,370.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,816,208.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-481,292.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响198,668,220.85
加计扣除等影响-6,163,654.75
所得税费用44,470,614.61

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
政府补助款9,278,907.0814,222,283.48
收到其他单位往来资金50,581,882.74118,200,755.48
银行存款利息8,013,679.591,393,385.84
保函保证金17,834,694.3926,956,793.20
其他12,446,430.9615,548,155.44
合计98,155,594.76176,321,373.44

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用57,108,563.62104,369,975.74
付现管理费用和研发费用117,581,957.48196,099,678.87
支付往来资金17,512,598.6964,079,158.65
银行手续费1,034,888.358,475,034.19
押金、保证金155,397,569.7364,857,893.59
其他18,102,718.1313,462,312.08
合计366,738,296.00451,344,053.12

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-977,146,552.19-1,423,970,733.82
加：资产减值准备588,965,878.021,137,968,647.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧28,399,655.6346,856,507.24
使用权资产折旧16,678,806.0819,450,486.49
无形资产摊销15,297,596.0924,594,908.17
长期待摊费用摊销2,924,120.742,751,646.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-47,461.59298,741.74
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）481,854.87309,793.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.0011,124,556.09
财务费用（收益以“－”号填列）77,711,710.7083,493,632.94
投资损失（收益以“－”号填列）-15,155,537.11-138,557,895.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）102,720,192.28109,761,266.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-59,800,521.41-48,035,670.75
存货的减少（增加以“－”号填列）105,842,441.35133,601,639.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）316,317,283.98-505,218,592.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-288,163,440.26664,102,916.29
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额-84,973,972.82118,531,850.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：0.000.00
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
补充资料本期金额上期金额
融资租入固定资产0.000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：0.000.00
现金的期末余额352,456,386.871,019,170,862.95
减：现金的期初余额1,019,170,862.95546,155,238.17
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-666,714,476.08473,015,624.78

四、2023年度

（一）2023年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金312,341,228.56498,371,929.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产355,900,000.00
衍生金融资产
应收票据4,343,890.734,617,404.65
应收账款796,341,220.701,142,602,423.65
应收款项融资311,403.00715,229.70
预付款项217,229,692.12223,308,083.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款217,441,313.05328,978,244.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货292,266,517.90351,302,407.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产293,327,017.81492,787,046.98
其他流动资产66,986,483.3751,909,567.03
流动资产合计2,200,588,767.243,450,492,336.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款184,701,607.84234,692,293.06
长期股权投资5,376,116.67100,000.00
其他权益工具投资119,214.90119,214.90
其他非流动金融资产2,083,580.3673,101,549.41
投资性房地产157,730,562.63165,602,698.11
固定资产90,583,702.6383,289,682.98
在建工程216,185,045.65141,277,885.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产12,598,046.3515,286,050.07
无形资产82,720,577.38103,332,066.24
开发支出883,722.16
商誉400,000.00
长期待摊费用5,484,471.888,134,734.24
递延所得税资产54,507,838.0978,938,147.77
其他非流动资产1,369,427.9914,829,356.39
非流动资产合计814,743,914.53918,703,678.99
资产总计3,015,332,681.774,369,196,015.82
流动负债：
短期借款402,646,883.58677,534,208.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据3,419,335.80164,364,763.80
应付账款979,193,719.15918,973,083.47
预收款项
合同负债164,053,152.87117,165,872.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬60,091,377.3859,245,917.94
应交税费9,399,204.918,706,677.30
其他应付款255,032,386.57179,002,195.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债88,993,163.53640,971,554.27
其他流动负债84,379,309.5988,412,450.93
流动负债合计2,047,208,533.382,854,376,724.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款418,165,186.57202,400,600.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债5,581,943.668,562,941.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债34,391,861.843,648,756.91
递延收益
递延所得税负债28,707,089.6249,509,379.70
其他非流动负债
非流动负债合计486,846,081.69264,121,678.36
负债合计2,534,054,615.073,118,498,402.78
所有者权益：
股本1,198,675,082.001,198,675,082.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,298,783,345.122,298,783,345.12
减：库存股
其他综合收益63,870,702.9360,004,437.43
专项储备
盈余公积41,576,362.0241,576,362.02
一般风险准备
未分配利润-3,102,997,768.97-2,331,996,113.76
归属于母公司所有者权益合计499,907,723.101,267,043,112.81
少数股东权益-18,629,656.40-16,345,499.77
所有者权益合计481,278,066.701,250,697,613.04
负债和所有者权益总计3,015,332,681.774,369,196,015.82

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入1,396,634,047.101,841,452,090.39
其中：营业收入1,396,634,047.101,841,452,090.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,682,036,380.472,199,077,025.55
其中：营业成本1,170,080,505.381,631,661,081.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,216,910.823,461,472.37
销售费用155,453,189.61186,782,016.31
管理费用241,104,645.15226,359,929.73
研发费用87,674,779.58107,145,156.69
财务费用23,506,349.9343,667,368.71
其中：利息费用56,017,066.9678,954,021.63
利息收入31,604,540.8938,864,137.29
加：其他收益17,131,306.9317,486,908.51
投资收益（损失以“－”号填列）9,847,038.55-5,077,583.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益4,116.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-71,017,969.05
信用减值损失（损失以“-”号填列）-355,856,132.71-519,701,533.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）-50,126,414.51-69,264,344.32
资产处置收益（损失以“-”号填列）1,281,606.7447,461.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-734,142,897.42-934,134,026.82
加：营业外收入2,242,461.044,687,193.60
减：营业外支出36,034,494.923,229,104.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-767,934,931.30-932,675,937.58
减：所得税费用4,469,239.3944,470,614.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-772,404,170.69-977,146,552.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-772,404,170.69-977,146,552.19
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-770,627,375.58-969,353,184.78
2.少数股东损益-1,776,795.11-7,793,367.41
六、其他综合收益的税后净额3,358,903.9821,793,342.58
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,866,265.5022,719,301.05
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益3,866,265.5022,719,301.05
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额3,866,265.5022,719,301.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-507,361.52-925,958.47
七、综合收益总额-769,045,266.71-955,353,209.61
归属于母公司所有者的综合收益总额-766,761,110.08-946,633,883.73
归属于少数股东的综合收益总额-2,284,156.63-8,719,325.88
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.6429-0.8087
（二）稀释每股收益-0.6429-0.8087

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,021,786,702.352,270,361,785.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还905,873.124,301,659.72
收到其他与经营活动有关的现金531,999,444.7198,155,594.76
经营活动现金流入小计2,554,692,020.182,372,819,040.47
购买商品、接受劳务支付的现金1,406,740,315.661,752,204,242.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金270,357,713.45315,562,534.31
支付的各项税费14,591,506.7423,287,940.76
支付其他与经营活动有关的现金519,989,450.24366,738,296.00
经营活动现金流出小计2,211,678,986.092,457,793,013.29
经营活动产生的现金流量净额343,013,034.09-84,973,972.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金520,115,939.431,220,000,000.00
取得投资收益收到的现金5,237,620.1215,723,006.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,718,364.411,042,513.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额31,889,302.8627,304,311.22
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计560,961,226.821,264,069,831.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金98,604,847.8690,198,326.84
投资支付的现金195,372,000.001,577,089,970.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额390,607.19
支付其他与投资活动有关的现金0.00918,890.00
投资活动现金流出小计294,367,455.051,668,207,187.18
投资活动产生的现金流量净额266,593,771.77-404,137,355.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金856,160,566.251,131,995,607.56
收到其他与筹资活动有关的现金10,000,000.00500,000.00
筹资活动现金流入小计866,160,566.251,132,495,607.56
偿还债务支付的现金1,482,245,925.731,197,809,055.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,729,731.4773,033,945.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.00
支付其他与筹资活动有关的现金23,865,122.2342,039,414.58
筹资活动现金流出小计1,561,840,779.431,312,882,415.33
筹资活动产生的现金流量净额-695,680,213.18-180,386,807.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响11,892,327.472,783,660.12
五、现金及现金等价物净增加额-74,181,079.85-666,714,476.08
加：期初现金及现金等价物余额352,456,386.871,019,170,862.95
六、期末现金及现金等价物余额278,275,307.02352,456,386.87

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1260,004,437.4341,576,362.02-2,417,749,757.021,181,289,469.55-16,345,499.771,164,943,969.78
加：会计政策变更-374,279.63-374,279.63-374,279.63
前期差错更正85,753,643.2685,753,643.2685,753,643.26
其他
二、本年期初余额1,198,675,082.002,298,783,345.1260,004,437.4341,576,362.02-2,332,370,393.391,266,668,833.18-16,345,499.771,250,323,333.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）3,866,265.50-770,627,375.58-766,761,110.08-2,284,156.63-769,045,266.71
（一）综合收益总额3,866,265.50-770,627,375.58-766,761,110.08-2,284,156.63-769,045,266.71
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1263,870,702.9341,576,362.02-3,102,997,768.97499,907,723.10-18,629,656.40481,278,066.70

上期金额

单位：元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,248,185,986.652,328,133,938.87-7,626,173.892,320,507,764.98
加：会计政策变更
前期差错更正-114,456,942.33-114,456,942.33-114,456,942.33
其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1,198,675,082.002,298,783,345.1237,285,136.3841,576,362.02-1,362,642,928.982,213,676,996.54-7,626,173.892,206,050,822.65
（一）综合收益总额22,719,301.05-969,353,184.78-946,633,883.73-8,719,325.88-955,353,209.61
（二）所有者投入和减少资本22,719,301.05-969,353,184.78-946,633,883.73-8,719,325.88-955,353,209.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,198,675,082.002,298,783,345.1260,004,437.4341,576,362.02-2,331,996,113.761,267,043,112.81-16,345,499.771,250,697,613.04

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2023年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）344,791,008.16716,422,147.64
1至2年326,349,705.40226,055,890.93
2至3年161,535,596.18365,670,431.32
3年以上852,712,136.98606,081,985.64
3至4年292,183,465.28396,516,934.63
4至5年443,658,400.51106,101,606.54
5年以上116,870,271.19103,463,444.47
合计1,685,388,446.721,914,230,455.53

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款777,064,788.8046.11%681,876,339.6687.75%95,188,449.14
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款908,323,657.9253.89%207,170,886.3622.81%701,152,771.56
其中：
信用风险组合908,323,657.9253.89%207,170,886.3622.81%701,152,771.56
合计1,685,388,446.72100.00%889,047,226.0252.75%796,341,220.70
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款804,318,306.4642.02%599,044,334.4374.48%205,273,972.03
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款1,109,912,149.0757.98%172,583,697.4515.55%937,328,451.62
其中：
信用风险组合1,109,912,149.0757.98%172,583,697.4515.55%937,328,451.62
合计1,914,230,455.53100.00%771,628,031.8840.31%1,142,602,423.65

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户171,445,364.2171,445,364.21100.00%客户经营困难
客户268,870,466.3840,386,877.8658.64%预计无法收回
客户355,116,592.5655,116,592.56100.00%预计无法收回
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户437,543,631.0037,543,631.00100.00%涉诉
客户530,899,937.5815,449,968.7950.00%回款高风险
客户630,566,037.7130,566,037.71100.00%收回可能性较小
客户729,898,581.9129,898,581.91100.00%预计无法收回
客户826,365,306.9422,410,510.9085.00%高风险
客户922,251,915.0011,125,957.5050.00%涉诉，按账龄计提与50%单项计提取孰高
客户1020,859,433.9420,859,433.94100.00%回款高风险
客户1120,000,000.0020,000,000.00100.00%预计无法收回
客户1219,282,758.1019,282,758.10100.00%回款高风险
客户1319,263,258.2911,557,954.9760.00%诉讼，回款高风险
客户1419,009,433.9719,009,433.97100.00%回款高风险
客户1517,568,729.7914,054,983.8480.00%诉讼、回款高风险
客户1616,803,904.0616,803,904.06100.00%长账龄
客户1715,878,508.4115,878,508.41100.00%回款高风险
客户1815,219,390.5615,219,390.56100.00%预计回收存在困难
客户1915,074,395.8515,074,395.85100.00%回款高风险
客户2012,095,038.006,047,519.0050.00%诉讼
客户2111,137,796.0011,137,796.00100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户2210,848,358.0810,848,358.08100.00%诉讼
客户2310,302,714.9810,302,714.98100.00%诉讼
客户249,505,542.584,752,771.2950.00%经营异常
客户258,383,755.006,707,004.0080.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户268,274,719.228,274,719.22100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户278,199,873.538,199,873.53100.00%回款高风险
客户287,683,600.005,378,520.0070.00%诉讼
客户297,597,190.747,597,190.74100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户307,500,000.007,500,000.00100.00%回款高风险
客户317,077,500.007,077,500.00100.00%长账龄
客户327,011,375.007,011,375.00100.00%涉诉
客户336,906,636.796,906,636.79100.00%预计无法收回
客户346,500,000.003,250,000.0050.00%涉诉
客户355,243,771.893,146,263.1360.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备
客户365,063,474.255,063,474.25100.00%诉讼
客户373,974,690.183,974,690.18100.00%破产，预计无法收回
客户383,911,696.863,911,696.86100.00%诉讼，预计无法收回
客户393,799,045.241,139,713.5730.00%经营不善
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户403,774,863.103,208,633.6485.00%诉讼
客户413,500,000.003,500,000.00100.00%回款高风险
客户423,386,765.293,386,765.29100.00%涉诉
客户433,362,180.003,362,180.00100.00%预计无法收回
客户443,027,610.703,027,610.70100.00%长账龄
客户452,760,363.652,760,363.65100.00%回款高风险
客户462,330,188.682,330,188.68100.00%诉讼
客户472,164,050.001,082,025.0050.00%收回可能性很小
客户482,159,000.192,159,000.19100.00%涉诉，按账龄计提与50%单项计提取孰高
客户492,126,700.002,126,700.00100.00%预计无法收回
客户502,075,471.692,075,471.69100.00%长账龄
客户512,029,857.242,029,857.24100.00%预计无法收回
客户521,900,000.001,900,000.00100.00%涉诉，从账龄组合转入单项100%计提
客户531,865,407.711,865,407.71100.00%预计无法收回
客户541,709,400.001,709,400.00100.00%诉讼
客户551,698,994.321,698,994.32100.00%长账龄
客户561,618,733.001,618,733.00100.00%注销
客户571,436,378.001,436,378.00100.00%长账龄
客户581,417,264.501,417,264.50100.00%长账龄
客户591,407,750.001,407,750.00100.00%预计无法收回
客户601,347,354.171,347,354.17100.00%预计无法收回
客户611,313,773.571,313,773.57100.00%预计无法收回
客户621,261,705.001,261,705.00100.00%诉讼
客户631,239,358.181,239,358.18100.00%诉讼
客户641,205,020.001,205,020.00100.00%诉讼
客户651,076,847.301,076,847.30100.00%长账龄
其他20,935,327.9120,417,455.0797.53%长账龄
合计777,064,788.80681,876,339.66

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合908,323,657.92207,170,886.3622.81%
合计908,323,657.92207,170,886.36--

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备771,628,031.88138,550,032.163,456,559.2618,393,667.96719,389.20889,047,226.02
合计771,628,031.88138,550,032.163,456,559.2618,393,667.96719,389.20889,047,226.02

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例应收账款坏账准备期末余额
客户一71,445,364.214.24%71,445,364.21
客户二70,159,747.944.16%40,457,941.94
客户三55,116,592.563.27%55,116,592.56
客户四37,543,631.002.23%37,543,631.00
客户五34,640,026.162.06%30,685,230.12
合计268,905,361.8715.96%235,248,759.83

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款217,441,313.05328,978,244.27
合计217,441,313.05328,978,244.27

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款及各分公司备用金850,600.951,725,339.39
押金\保证金\定金216,556,370.08268,991,056.80
往来款258,053,912.49234,682,589.49
合计475,460,883.52505,398,985.68

2） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）106,579,066.12140,796,267.32
1至2年64,842,203.3749,422,753.31
2至3年41,154,476.43143,162,244.38
3年以上262,885,137.60172,017,720.67
3至4年115,500,255.65137,744,987.78
账龄期末账面余额期初账面余额
4至5年118,606,967.7626,387,980.63
5年以上28,777,914.197,884,752.26
合计475,460,883.52505,398,985.68

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额72,363,098.4824,220,368.4079,837,274.53176,420,741.41
2023年1月1日余额在本期0.000.000.000.00
——转入第二阶段0.000.000.000.00
——转入第三阶段0.000.000.000.00
本期计提27,286,971.3627,584,402.4828,567,658.6683,439,032.50
本期核销0.000.001,840,203.441,840,203.44
2023年12月31日余额99,650,069.8451,804,770.88106,564,729.75258,019,570.47

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
其他应收款坏账准备176,420,741.4183,439,032.500.001,840,203.440.00258,019,570.47
合计176,420,741.4183,439,032.500.001,840,203.440.00258,019,570.47

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金及往来款174,088,595.481-5年36.61%63,266,521.37
第二名保证金55,673,985.371-2年、3-4年、4-5年11.71%32,253,499.05
第三名保证金26,500,000.004-5年5.57%26,500,000.00
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第四名保证金25,930,000.005年以上5.45%12,965,000.00
第五名往来款15,800,000.003-4年、4-5年3.32%15,800,000.00
合计297,992,580.8562.66%150,785,020.42

9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内45,306,659.7520.86%96,498,864.8843.21%
1至2年47,700,084.5321.96%62,540,425.6028.01%
2至3年61,043,245.6228.10%63,616,517.9128.49%
3年以上63,179,702.2229.08%652,275.410.29%
合计217,229,692.12--223,308,083.80--

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称年末余额占预付账款年末余额合计数的比例
第一名61,404,471.7328.27%
第二名44,855,424.2920.65%
第三名24,426,779.1311.24%
第四名7,334,138.743.38%
第五名4,131,037.081.90%
合 计142,151,850.9765.44%

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税/预缴税项50,954,914.0949,279,366.60
其他16,031,569.282,630,200.43
合计66,986,483.3751,909,567.03

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备221,772,840.0433,338,423.84314,225,146.7848,044,760.32
存货跌价准备32,414,838.7710,725,720.230.000.00
子公司可弥补亏损0.000.000.000.00
计提的应付职工薪酬19,453,544.423,013,921.3220,469,247.843,071,117.19
合并抵销的未实现利润7,588,792.081,897,198.024,269,338.59640,400.79
其他预提负债1,428,135.04357,033.761,048,717.09272,666.43
分期收款-发出商品6,016,530.86902,479.63196,116,429.6026,644,394.64
其他2,793,734.96698,433.731,018,493.83264,808.40
租赁负债13,417,716.913,574,627.560.000.00
合计304,886,133.0854,507,838.09537,147,373.7378,938,147.77

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
分期收款-长期应收款81,279,245.4712,501,198.53286,630,099.6739,548,081.50
子公司无形资产评估增值52,817,435.9015,346,082.8231,408,530.729,961,298.20
使用权资产3,721,780.01859,808.270.000.00
合计137,818,461.3828,707,089.62318,038,630.3949,509,379.70

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产0.0054,507,838.090.0086,277,448.32
递延所得税负债0.0028,707,089.620.0048,646,819.73

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,223,170,998.91902,107,386.49
可抵扣亏损1,040,690,607.051,420,906,662.19
合计2,263,861,605.962,323,014,048.68

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2023年0.0097,423.35
2024年109,636,216.2948,589,381.94
2025年144,658,274.8293,597,114.98
2026年330,804,772.70190,667,971.47
2027年152,475,535.261,034,914,038.95
2028年303,115,807.9853,040,731.50
合计1,040,690,607.051,420,906,662.19

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2,331,996,113.76-1,362,642,928.98
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-374,279.630.00
调整后期初未分配利润-2,332,370,393.39-1,362,642,928.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润-770,627,375.58-969,353,184.78
期末未分配利润-3,102,997,768.97-2,331,996,113.76

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-772,404,170.69-977,146,552.19
加：资产减值准备405,982,547.23588,965,878.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧26,775,088.5528,399,655.63
使用权资产折旧2,762,267.8816,678,806.08
无形资产摊销15,721,832.9715,297,596.09
长期待摊费用摊销3,882,557.482,924,120.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-1,281,606.74-47,461.59
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）407,935.19481,854.87
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-71,017,969.050.00
财务费用（收益以“－”号填列）45,187,249.4677,711,710.70
投资损失（收益以“－”号填列）-9,847,038.55-15,155,537.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）12,265,301.72102,720,192.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-5,555,434.29-59,800,521.41
补充资料本期金额上期金额
存货的减少（增加以“－”号填列）102,272,780.99105,842,441.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）392,621,151.59316,317,283.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）195,240,540.35-288,163,440.26
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额343,013,034.09-84,973,972.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动0.000.00
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：0.000.00
现金的期末余额278,275,307.02352,456,386.87
减：现金的期初余额352,456,386.871,019,170,862.95
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-74,181,079.85-666,714,476.08

深圳英飞拓科技股份有限公司

董事会2025年4月30日


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