山西证券股份有限公司发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

山西证券股份有限公司

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一、 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1 - 2

二、 发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 3 - 11

附件：发行长期债券募集资金使用情况对照表 12

山西证券股份有限公司发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2025）专字第70021381_A01号

山西证券股份有限公司

山西证券股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的山西证券股份有限公司关于发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 [2022] 15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上[2023] 1145 号）及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是山西证券股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，山西证券股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022] 15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上 [2023] 1145 号）及相关格式指南编制，如实反映了2024年度山西证券股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。

本报告仅供山西证券股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。

山西证券股份有限公司发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2025）专字第70021381_A01号

山西证券股份有限公司

（本页无正文）

A member firm of Ernst & Young Global Limited

山西证券股份有限公司发行长期债券2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 [2022] 15 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上[2023] 1145 号）等有关规定的要求，山西证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“山西证券”）将发行长期债券于2024年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

(一) 募集资金金额及到账时间

山西证券于2021年10月22日向专业投资者公开发行公司债券，简称为“21山证01”，债券代码为“149675”，期限为3年，发行规模为人民币10.00 亿元，票面利率为3.50%，债券发行募集资金总额为人民币1,000,000,000元，扣除发行费用人民币2,000,000 元后，实际收到募集资金净额人民币998,000,000 元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：11758000001106891、351900030010229、141141200013001489146、8115501012200463129、485010100102014507）。

山西证券于2021年11月19日向专业投资者公开发行公司债券，简称为“21山证02”，债券代码为“149708”，期限为3年，发行规模为人民币15.00 亿元，票面利率为3.24%，债券发行募集资金总额为人民币1,500,000,000元，扣除发行费用人民币3,000,000 元后，实际收到募集资金净额人民币1,497,000,000 元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：351900030010124、0002800000000038、0502122029027307549）。

山西证券于2022年6月28日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证01”，债券代码为“149963”，期限为3年，发行规模为人民币19.00亿元，票面利率为3.09%，债券发行募集资金总额为人民币1,900,000,000元，扣除发行费用人民币3,800,000元后，实际收到募集资金净额人民币1,896,200,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：351900030010337、0002100000000051、485010100105291111、141141200013001993991）。

山西证券于2022年7月13日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证03”，债券代码为“149985”，期限为3年，发行规模为人民币20.00亿元，票面利率为3.04%，债券发行募集资金总额为人民币2,000,000,000元，扣除发行费用人民币4,000,000元后，实际收到募集资金净额人民币1,996,000,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：351900030010428、485010100107141111、0002900000000052、8115501011700512349）。

一、 募集资金基本情况（续）

(一) 募集资金金额及到账时间（续）

山西证券于2022年7月25日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证05”，债券代码为“148001”，期限为3年，发行规模为人民币8.00亿元，票面利率为2.89%，债券发行募集资金总额为人民币800,000,000元，扣除发行费用人民币1,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币798,400,000元，存放于经山西证 券批准开立的募集资金专用账户（账号：8115501014000514707、351900030010138、141141200013002056855、485010100108271111）。

山西证券于2024年6月24日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证01”，债券代码为“148788”，期限为3年，发行规模为人民币18.00亿元，票面利率为2.19%，债券发行募集资金总额为人民币1,800,000,000元，扣除发行费用人民币3,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币1,796,400,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：646269611、351900030010001、485010100107993333、8115501011900634682、75420188000155588）

山西证券于2024年7月22日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证02”，债券代码为“148823”，期限为3年，发行规模为人民币17.00亿元，票面利率为2.14%，债券发行募集资金总额为人民币1,700,000,000元，扣除发行费用人民币3,400,000元后，实际收到募集资金净额人民币1,696,600,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：75290180809190119、646709193、351900030010002、8115501011900638955、485010100113147777）

山西证券于2024年10月17日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证04”，债券代码为“148934”，期限为3年，发行规模为人民币18.00亿元，票面利率为2.25%，债券发行募集资金总额为人民币1,800,000,000元，扣除发行费用人民币3,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币1,796,400,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：75250180801859393、351900030010003、8115501013800650724、485010100102635555、141141200013003018636、3000888888001286）

山西证券于2024年12月5日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证05”，债券代码为“524053”，期限为3年，发行规模为人民币7.00亿元，票面利率为2.03%，债券发行募集资金总额为人民币700,000,000元，扣除发行费用人民币1,400,000元后，实际收到募集资金净额人民币698,600,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：141141200013003073510、485010100111312121、8115501012700660133、3000888888001286）

(二) 募集资金使用金额及期末余额

截至2024年12月31日止，本公司已累计使用发行长期债券募集资金人民币13,183,031,360.14元，募集资金专户余额为2,385,550.37元。

二、 募集资金的存放和管理情况

为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，维护全体上市股东的合法权益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《山西证券股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《山西证券股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对本公司募集资金存储、使用以及管理和监督等作了明确规定。

本公司在华夏银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：

11758000001106891），并于2021年10月19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金监管协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010229），并于2021年10月14日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。

本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013001489146），并于2021年10月20日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501012200463129），并于2021年10月18日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100102014507），并于2021年10月21日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010124），并于2021年11月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。

本公司在山西银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：

0002800000000038），并于2021年11月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。

本公司在中国工商银行股份有限公司太原五一路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：0502122029027307549），并于2021年11月23日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010337），并于2022年6月10日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在山西银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：

0002100000000051），并于2022年6月15日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

二、 募集资金的存放和管理情况（续）

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100105291111），并于2022年6月16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013001993991），并于2022年6月20日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010428），并于2022年7月4日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100107141111），并于2022年7月4日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在山西银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：

0002900000000052），并于2022年7月8日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501011700512349），并于2022年7月11日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010138），并于2022年7月19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100108271111），并于2022年7月19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013002056855），并于2022年7月21日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501014000514707），并于2022年7月25日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中国民生银行股份有限公司太原长治路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：646269611），并于2024年6月24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010001），并于2024年6月24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

二、 募集资金的存放和管理情况（续）

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100107993333），并于2024年6月24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501011900634682），并于2024年6月24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中国光大银行股份有限公司太原解放南路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：75420188000155588），并于2024年6月24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中国光大银行股份有限公司太原新建路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：75290180809190119），并于2024年7月22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中国民生银行股份有限公司太原长治路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：646709193），并于2024年7月22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010002），并于2024年7月22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501011900638955），并于2024年7月22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100113147777），并于2024年7月22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中国光大银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：75250180801859393），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

351900030010003），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501013800650724），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100102635555），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

二、 募集资金的存放和管理情况（续）

本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013003018636），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在渤海银行股份有限公司太原迎泽支行设立了募集资金专项存储账户（账号：

3000888888001286），并于2024年10月17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013003073510），并于2024年12月5日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在兴业银行股份有限公司太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号：

485010100111312121），并于2024年12月5日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：

8115501012700660133），并于2024年12月5日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。

二、 募集资金的存放和管理情况（续）

截至2024年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

二、 募集资金的存放和管理情况（续）

金额单位：人民币元

三、 2024年度募集资金的实际使用情况

本公司发行公司债券承诺募集资金全部用于偿还公司债务。截至2024年12月31日止，本公司累计使用发行长期债券募集资金人民币13,183,031,360.14元。具体情况详见本专项报告附表 ——“发行长期债券募集资金使用情况对照表”。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 [2022]15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上 [2023] 1145 号）等规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露相关信息，不存在违规使用募集资金的情形。

山西证券股份有限公司董事会

2025年4月24日

附表：发行长期债券募集资金使用情况对照表