金正大生态工程集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
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| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于金正大生态工程集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2025）第020095号
金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称金正大公司）2024年度财务报表，包括2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月24日签发了中兴华审字（2025）第021062号标准无保留意见审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，金正大公司编制了后附的金正大生态工程集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金正大公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金正大公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对金正大公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金正大公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
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本专项说明仅作为金正大公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：金正大生态工程集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：刘 孟 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：周龙飞 |
| 2025年4月24日 |
| 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 单位：万元 | |||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— | |||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | —— 经营性往来 | ||||||||||
| —— 经营性往来 | |||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 全资子公司其他应收款157,516.1710,568.92146,086.4521,998.64 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 全资子公司其他应收款39,813.3510,234.6029,578.75 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 全资子公司其他应收款6,902.69170.67143.796,929.57 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 全资子公司其他应收款5,070.043,755.952,126.046,699.95 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 控股子公司其他应收款6,026.381,931.083,575.874,381.59 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 全资子公司其他应收款114.04114.04 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 全资子公司其他应收款81.7527.5924.0785.27 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 控股子公司其他应收款134.51134.51 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
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| 金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||
青岛荷康进出口有限公司
| 全资子公司其他应收款13.200.920.0314.09 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款0.140.050.19 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款3,707.740.103,707.84 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款221.091,488.001,588.25120.84 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款9.6157.9858.379.22 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款2.952.95 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款2,498.612,370.09128.52 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款26.28237.16242.0621.38 往来款 非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款2,000.122,000.12 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款-4,529.0815,751.705,159.886,062.74 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款-54,971.5459,300.003,514.33814.13 往来款 非经营性往来 | ||
| 金大地化肥有限公司全资子公司其他应收款1,211.59239.18972.41 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款-4.295.150.86 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款189.740.31189.43 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款163,759.8210,629.46153,130.36 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款5.005.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款2,500.002,500.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款0.990.99 往来款 非经营性往来 | ||
| 全资子公司其他应收款-0.0313.002.7610.21 往来款 非经营性往来 |
上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
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| 金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||
五常市稻之道米业有限公司
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 全资子公司其他应收款32.6132.61 往来款 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | ||
| 非经营性往来 | |||
| 总 计 —— —— ——124,820.38300,821.37187,998.61237,643.14 —— —— | |||
法定代表人： 万鹏 主管会计工作的负责人：杨功庆 会计机构负责人：杨功庆
法定代表人： 万鹏 主管会计工作的负责人：杨功庆 会计机构负责人：杨功庆
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