中原内配集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
公司2024年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。2024年度合并财务报表反映的主要财务数据具体如下：
一、 公司2024年度财务报表合并范围
本期纳入公司合并财务报表范围的子公司共24户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 中内凯思汽车新动力系统有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 中原内配集团（美国）有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| Incodel Holding LLC | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| ZYNP Asset Management LLC | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 中原内配（欧洲）有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司） | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 中原内配香港控股有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 飞德利特汽车零部件（泰国）有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 河南省中原华工激光工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 中原内配（上海）电子科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 71.3 | 80.23 |
| 南京飞燕活塞环股份有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 53.38 | 53.38 |
| 南京理研动力系统零部件有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 60 | 60 |
| 中原内配集团安徽有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 83 | 83 |
| 中原内配集团鼎锐科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 67.62 | 67.62 |
| 河南中原智信科技股份有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 74.27 | 81.89 |
| 中原内配集团智能装备有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 75.33 | 75.33 |
| 中原内配集团轴瓦股份有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 84.67 | 84.67 |
| 中原内配明达氢能源有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 70 | 70 |
| 焦作同声氢能科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 90 | 90 |
| 开封同声氢能科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 北京豫舟同达氢能科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 60 | 60 |
| 河南恒久制动系统有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 62.86 | 62.86 |
| 驻马店恒久新型耐磨材料有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 51 | 51 |
| 南通海内股权投资合伙企业（有限合伙） | 控股子公司 | 二级 | 50.9 | 50.9 |
报告期内，公司新增两家全资子公司，分别是中原内配香港控股有限公司，飞德利特汽车零部件（泰国）有限公司，减少一家控股子公司，即中惠教育科技(河南)有限公司。
二、公司总体经营状况
报告期内，公司实现营业收入331,013.87万元，较2023年度的 286,427.96 万元同比增幅15.57%；营业成本245,812.98万元，较2023年度的 211,174.18万元同比上升16.40%；实现利润总额 27,929.86万元，较2023年度的 35,493.19 万元同比降幅21.31%；实现归属于母公司所有者的净利润 20,390.72万元，较2023年度的31,069.78万元同比降幅34.37%。
三、报告期末资产、负债情况分析
(一) 报告期末资产构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 流动资产 | 264,486.05 | 245,857.03 | 18,629.02 | 7.58% |
| 非流动资产 | 316,373.84 | 324,529.36 | -8,155.52 | -2.51% |
| 资产总计 | 580,859.88 | 570,386.39 | 10,473.49 | 1.84% |
报告期末，资产总额较上年期末上升1.84%，主要系本期存货较上期增加所致。
1、 报告期末主要流动资产变动情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 货币资金 | 38,379.98 | 30,207.71 | 8,172.28 | 27.05% |
| 交易性金融资产 | 13,385.06 | 22,159.26 | -8,774.20 | -39.60% |
| 应收票据 | 15,323.83 | 13,059.22 | 2,264.62 | 17.34% |
| 应收账款 | 77,918.15 | 76,339.29 | 1,578.86 | 2.07% |
| 应收款项融资 | 28,693.03 | 25,168.59 | 3,524.44 | 14.00% |
| 预付款项 | 2,913.11 | 3,737.18 | -824.07 | -22.05% |
| 其他应收款 | 678.71 | 1,136.68 | -457.97 | -40.29% |
| 存货 | 86,098.67 | 72,432.21 | 13,666.46 | 18.87% |
| 其他流动资产 | 1,095.49 | 1,616.88 | -521.39 | -32.25% |
| 流动资产合计 | 264,486.05 | 245,857.03 | 18,629.02 | 7.58% |
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
交易性金融资产较上年减少39.60%，主要系理财产品到期赎回所致。其他应收款较上年减少40.29%，主要系本期恒久制动及耐磨公司收回投标保证金、融资租赁保证金等所致。其他流动资产较上年减少32.25%，主要系留抵的企业所得税减少所致。
2、 报告期末非流动资产构成
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 长期股权投资 | 43,319.42 | 38,909.28 | 4,410.15 | 11.33% |
| 其他权益工具投资 | 13,634.23 | 14,163.16 | -528.92 | -3.73% |
| 投资性房地产 | 4,355.07 | 4,414.14 | -59.07 | -1.34% |
| 固定资产 | 165,985.05 | 173,754.75 | -7,769.70 | -4.47% |
| 在建工程 | 2,244.11 | 6,606.19 | -4,362.08 | -66.03% |
| 使用权资产 | 526.82 | 574.01 | -47.19 | -8.22% |
| 无形资产 | 17,717.19 | 15,560.95 | 2,156.24 | 13.86% |
| 商誉 | 49,661.74 | 60,893.87 | -11,232.13 | -18.45% |
| 长期待摊费用 | 1,491.38 | 1,418.59 | 72.79 | 5.13% |
| 递延所得税资产 | 5,912.72 | 5,578.91 | 333.81 | 5.98% |
| 其他非流动资产 | 11,526.09 | 2,655.50 | 8,870.59 | 334.05% |
| 非流动资产合计 | 316,373.84 | 324,529.36 | -8,155.52 | -2.51% |
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
（1） 在建工程较上年期末减少66.03%，主要系本期待安装设备减少所致；
（2） 其他非流动资产较上年期末增加334.05%，主要系本期飞德利特汽车零部件（泰国）有限公司预付工程设备款、土地款所致。
(二) 报告期末负债构成分析
1、 报告期末负债构成及占负债总额比例
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 流动负债 | 122,032.60 | 163,966.99 | -41,934.38 | -25.57% |
| 非流动负债 | 67,837.16 | 31,791.01 | 36,046.14 | 113.38% |
| 负债合计 | 189,869.76 | 195,758.00 | -5,888.24 | -3.01% |
2、 主要负债科目分析
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 短期借款 | 46,789.84 | 68,625.50 | -21,835.67 | -31.82% |
| 应付票据 | 1,638.84 | 10,243.83 | -8,604.99 | -84.00% |
| 应付账款 | 48,715.54 | 45,941.61 | 2,773.93 | 6.04% |
| 合同负债 | 3,422.18 | 4,370.30 | -948.12 | -21.69% |
| 应付职工薪酬 | 8,905.81 | 7,709.11 | 1,196.70 | 15.52% |
| 应交税费 | 3,217.88 | 1,792.02 | 1,425.86 | 79.57% |
| 其他应付款 | 3,030.31 | 3,579.68 | -549.38 | -15.35% |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,934.45 | 21,212.86 | -15,278.41 | -72.02% |
| 其他流动负债 | 377.75 | 492.08 | -114.33 | -23.23% |
| 长期借款 | 41,300.00 | 6,507.19 | 34,792.81 | 534.68% |
| 租赁负债 | 269.14 | 167.20 | 101.94 | 60.97% |
| 长期应付款 | 1,499.59 | 2,077.45 | -577.86 | -27.82% |
| 预计负债 | 1,917.99 | 566.81 | 1,351.18 | 238.38% |
| 递延收益 | 19,828.09 | 19,340.20 | 487.89 | 2.52% |
| 递延所得税负债 | 3,022.34 | 3,132.17 | -109.83 | -3.51% |
| 合计 | 189,869.76 | 195,758.00 | -5,888.24 | -3.01% |
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
（1） 短期借款较上年期末减少31.82%，主要系本期股份公司归还短期借款所致；
（2） 应付票据较上年期末减少84%，主要系本期股份公司开具的银行承兑汇票、信用证减少所致。
（3） 应交税费较上年期末增加79.57%，主要系本期恒久公司利润增加，应交税费增加所致。
（4） 一年内到期的非流动负债较上年期末减少72.02%，主要系母公司及美国子公司偿还到期的长期借款所致；
（5） 长期借款较上年期末增加534.68%，主要系本期母公司及子公司中内凯思新增长期借款所致；
（6） 租赁负债较上年期末增加60.97%，主要系一年内到期的租赁负债重分类减少所致；
（7） 预计负债：本期新增预计负债1,351.18万元，主要系本期母公司、上海公司、恒久制动公司预提质量保证金所致；
(三) 报告期末股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 股本 | 58,840.96 | 58,840.96 | 0.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 56,727.59 | 57,230.63 | -503.04 | -0.88% |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | 3,313.53 | 2,554.19 | 759.33 | 29.73% |
| 盈余公积 | 24,929.16 | 22,694.25 | 2,234.91 | 9.85% |
| 未分配利润 | 204,022.14 | 193,515.66 | 10,506.48 | 5.43% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 347,833.39 | 334,835.71 | 12,997.68 | 3.88% |
| 少数股东权益 | 43,156.73 | 39,792.68 | 3,364.05 | 8.45% |
| 股东权益合计 | 390,990.12 | 374,628.38 | 16,361.74 | 4.37% |
其中，2024年9月，本公司的子公司中原内配集团安徽有限责任公司少数股东以每股2.84元的价格对安徽公司增资323.00万元人民币，公司放弃增资优先认购权。本次增资完成后，公司持有安徽公司的股权比例由 87%下降至83.00%，资本公积减少5,030,387.78元。
二、 公司四项费用情况分析
单位：人民币万元
| 项目 | 2024.12.31 | 2023.12.31 | 增减金额 | 增减比例 |
| 销售费用 | 7,501.88 | 6,347.06 | 1,154.82 | 18.19% |
| 管理费用 | 22,601.21 | 20,492.90 | 2,108.31 | 10.29% |
| 研发费用 | 15,984.54 | 13,689.93 | 2294.60 | 16.76% |
| 财务费用 | 2,028.76 | 2,837.80 | -809.04 | -28.51% |
报告期内，公司销售费用较上年度增加18.19%，主要系恒久制动及耐磨公司自2023年11月纳入范围，销售费用较上期同期增加所致。财务费用较上年减少28.51%，主要系本期利息支出减少、汇兑收益增加所致；
三、 公司现金流量分析
单位：人民币万元
报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比上年度下降55.93%，主要系：
①子公司恒久制动销售回款方式以银行承兑汇票回款为主，根据现金需求及资金成本状况，对应收票据贴现进行管理，导致经营性现金流入减少，同时增加其他筹资活动现金流入；②同时为抢占市场，公司增加了产成品库存。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比上年度增加63.96%,主要系上年度支付收购恒久制动及耐磨公司款项所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比上年度增加126.36%,主要系①子公司恒久制动根据资金需求及资金成本状况，对应收票据贴现进行管理，导致其他筹资活动现金流入增加；②子公司恒久制动因业务增长，银行贷款增加。
四、 偿债能力分析
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减金额 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,562.35 | 26,233.89 | -14,671.54 | -55.93% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,658.37 | -18,473.82 | 11,815.46 | 63.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,723.36 | -21,711.16 | 27,434.52 | 126.36% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 38,347.86 | 27,506.77 | 10,841.09 | 39.41% |
| 指标 | 2024年度 | 2023年度 | 增减 |
| 流动比率 | 2.17 | 1.50 | 0.67 |
| 速动比率 | 1.45 | 1.05 | 0.40 |
| 资产负债率（母公司） | 20.40% | 24.02% | -3.61% |
报告期末，流动比率、速动比率、母公司资产负债率较上年同期变动幅度较小，公司各项主要偿债能力指标与所处行业及公司业务特点相符，偿债风险较小。
五、 运营能力分析
| 指标 | 2024年度 | 2023年度 | 增减 |
| 应收账款周转率（次/年） | 4.24 | 3.75 | 0.49 |
| 存货周转率（次/年） | 2.85 | 2.89 | -0.04 |
| 总资产周转率（次/年） | 0.56 | 0.50 | 0.06 |
六、 盈利能力指标
| 指标 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减 |
| 综合毛利率 | 25.74% | 26.27% | -0.53% |
| 销售净利率 | 7.09% | 11.36% | -4.28% |
| 每股收益（元） | 0.35 | 0.53 | -33.96% |
| 净资产收益率 | 5.98% | 9.67% | -3.69% |
该议案尚需提交2024年度股东大会审议。
中原内配集团股份有限公司董事会
二〇二五年四月二十四日