宜宾天原集团股份有限公司2024年度财务决算及2025年度财务预算的报告宜宾天原集团股份有限公司（简称：公司）2024年财务报表已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
第一部分 2024年度财务决算报告
一、本报告期资产、经营成果和现金流量的总体情况
截止2024年12月31日，公司总资产1,964,190.51万元，负债总额1,201,611.69万元，归属于母公司的权益747,290.31万元。2024年，公司实现营业收入1,336,708.98万元，营业利润-45,537.89万元，利润总额-49,980.11万元，净利润-51,151.85万元，归属于母公司所有者的净利润-45,956.55万元。
2024年经营活动产生的现金流量净额22,978.26万元，投资活动产生的现金流量净额-111,763.59万元，筹资活动产生的现金流量净额53,457.82万元，现金及现金等价物净增加额-35,052.13万元。
二、资产、负债、股东权益情况
| 资产 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减额 | 增减幅度（%） |
| 流动资产合计（万元） | 629,836.12 | 588,110.35 | 41,725.77 | 7.09% |
| 非流动资产合计（万元） | 1,334,354.39 | 1,240,791.22 | 93,563.17 | 7.54% |
| 资产总计（万元） | 1,964,190.51 | 1,828,901.57 | 135,288.94 | 7.40% |
| 流动负债合计（万元） | 868,049.61 | 649,846.71 | 218,202.90 | 33.58% |
| 非流动负债合计（万元） | 333,562.08 | 360,063.18 | -26,501.10 | -7.36% |
| 负债合计（万元） | 1,201,611.69 | 1,009,909.89 | 191,701.80 | 18.98% |
| 所有者权益(或股东权益)合计（万元） | 762,578.81 | 818,991.68 | -56,412.87 | -6.89% |
| 归属于母公司所有者权益合计（万元） | 747,290.31 | 803,613.52 | -56,323.21 | -7.01% |
| 少数股东权益（万元） | 15,288.51 | 15,378.17 | -89.66 | -0.58% |
| 资产负债率（%） | 61.18% | 55.22% | 5.96% | 10.79% |
公司2024年年末总资产1,964,190.51万元，较去年同期增加135,288.94万元，增长7.40%。其中流动资产629,836.12万元，较去年同期增加41,725.77万元，增长7.09% ,主要系应收账款增加53,269.76万元，增长240.28%；非流动资产1,334,354.39万元，较去年同期增加93,563.17万元, 增长7.54%，主要系固定资产增加78,504.06万元、增长12.55%，在建工程增加39,100.95万元、增长
11.87%。
公司2024年年末总负债1,201,611.69万元，较去年同期增加191,701.80万元，增长18.98%。其中流动负债868,049.61万元，较去年同期增加218,202.90万元，增长33.58% ,主要系应付票据增加43,528.52万元、增长26.63%，应付账款增加41,931.36万元、增长
31.27%，一年内到期的非流动负债增加123,458.60万元、增长
164.29%；非流动负债333,562.08万元，较去年同期减少26,501.10万元，下降7.36%,主要是长期借款减少24,595.97万元，下降7.38%。
公司2024年年末归属于母公司所有者权益747,290.31万元，较去年同期下降56,323.21万元,下降7.01%。主要是系本期经营亏损导致的净资产下降所致。
三、经营成果情况
1、总体情况
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 本年比上年增减（％） |
| 营业总收入（万元） | 1,336,708.98 | 1,836,670.01 | -499,961.03 | -27.22% |
| 营业成本（万元） | 1,302,439.33 | 1,776,700.20 | -474,260.87 | -26.69% |
| 营业税金及附加（万元） | 7,339.03 | 8,220.88 | -881.85 | -10.73% |
| 销售费用（万元） | 7,915.51 | 7,937.63 | -22.12 | -0.28% |
| 管理费用（万元） | 48,722.67 | 44,130.92 | 4,591.75 | 10.40% |
| 研发费用（万元） | 10,055.41 | 9,917.43 | 137.98 | 1.39% |
| 财务费用(万元) | 12,985.35 | 10,321.10 | 2,664.25 | 25.81% |
| 其他收益（万元） | 12,671.16 | 10,400.72 | 2,270.44 | 21.83% |
| 投资收益（万元） | 5,175.53 | 12,065.19 | -6,889.66 | -57.10% |
| 公允价值变动收益（万元） | -53.36 | -12.62 | -40.74 | -322.82% |
| 资产减值损失（万元） | -11,357.88 | -4,132.23 | -7,225.65 | -174.86% |
| 信用减值损失（万元） | -2,068.67 | -750.15 | -1,318.52 | -175.77% |
| 资产处置收益（万元） | 2,843.66 | 8,530.39 | -5,686.73 | -66.66% |
| 营业利润（万元） | -45,537.89 | 5,543.14 | -51,081.03 | -921.52% |
| 营业外收入（万元） | 1,017.45 | 613.88 | 403.57 | 65.74% |
| 营业外支出（万元） | 5,459.67 | 4,275.92 | 1,183.75 | 27.68% |
| 利润总额（万元） | -49,980.11 | 1,881.10 | -51,861.21 | -2756.95% |
| 所得税费用（万元） | 1,171.74 | 804.33 | 367.41 | 45.68% |
| 净利润（万元） | -51,151.86 | 1,076.77 | -52,228.63 | -4850.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | -45,956.55 | 3,996.47 | -49,953.02 | -1249.93% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元） | -42876.99 | -23,274.35 | -19,604.22 | -84.22% |
| 每股收益（元/股） | -0.3531 | 0.0325 | -0.3856 | -1186.46% |
| 净资产收益率 | -5.93% | 0.53% | -6.46% | -6.46% |
2024年营业总收入比上年同期减少499,961.03万元，降幅
27.22%，化工行业和供应链行业收入均比上年有所减少。2024年营业利润比去年同期减少51,081.03万元,减少921.52%，其主要系：一是受子公司黄磷厂政策性停产及磷矿项目改建影响，相
关产品效益贡献暂时性大幅缩减;二是因黄磷厂政策性停产等因素影响，公司固定资产和存货减值较去年同期有所增加;三是新能源电池材料行业持续疲软，公司处于产品投产初期、产能爬坡阶段，尚未形成规模效益，对公司利润有较大影响
2、主营业务收入及毛利情况
报告期内公司主营业务收入，按行业类别可划分为五类：化工行业、建材行业、新能源电池及材料行业、供应链服务及其他行业、电力行业；按产品业务类别可划分为八类：氯碱类产品、高分子新材料及水泥、钛化工产品、磷酸铁锂正极材料、供应链服务、聚苯乙烯类、电力以及其他。下表占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况：
单位:万元
| 类别 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 化工行业 | 923,996.46 | 885,565.38 | 4.16% | -13.97% | -14.74% | 0.86% |
| 供应链及其他行业 | 307,424.00 | 303,679.21 | 1.22% | -56.72% | -55.89% | -1.85% |
| 分产品 | ||||||
| 聚苯乙烯类 | 448,784.58 | 448,935.53 | -0.03% | -28.39% | -28.62% | 0.33% |
| 氯碱产品类 | 345,274.76 | 323,291.68 | 6.37% | -3.03% | -2.39% | -0.61% |
| 钛化工产品类 | 129,937.11 | 113,338.17 | 12.77% | 42.27% | 44.35% | -1.26% |
| 供应链及其他类 | 307,424.00 | 303,679.21 | 1.22% | -56.72% | -55.89% | -1.85% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 649,133.22 | 648,884.37 | 0.04% | -42.47% | -41.77% | -1.20% |
| 华南地区 | 229,383.47 | 238,034.25 | -3.77% | 43.15% | 53.50% | -7.00% |
| 西南地区 | 316,895.98 | 294,579.17 | 7.04% | -21.84% | -24.98% | 3.89% |
3、期间费用情况
| 项目 | 2024年(万元) | 2023年(万元) | 同比增减（%） |
| 销售费用 | 7,915.51 | 7,937.63 | -0.28% |
| 管理费用 | 48,722.67 | 44,130.92 | 10.40% |
| 财务费用 | 12,985.35 | 10,321.10 | 25.81% |
销售费用：2024年较2023年减少0.28%,较去年同期基本持平。管理费用：2024年较2023年增加10.40%，主要本期子公司项目部分建成投产新增管理费用所致。
财务费用：2024年较2023年增加25.81%，主要系本期融资规模增加、利息费用增加所致。
四、现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 1,267,426.31 | 1,617,525.44 | -21.64% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,244,448.05 | 1,581,211.84 | -21.30% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,978.26 | 36,313.60 | -36.72% |
| 投资活动现金流入小计 | 14,760.35 | 6,872.94 | 114.76% |
| 投资活动现金流出小计 | 126,523.94 | 180,478.96 | -29.90% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -111,763.59 | -173,606.02 | 35.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 501,508.14 | 741,144.22 | -32.33% |
| 筹资活动现金流出小计 | 448,050.32 | 500,429.80 | -10.47% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 53,457.82 | 240,714.42 | -77.79% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -35,052.13 | 103,495.48 | -133.87% |
经营活动产生的现金流量净额比去年减少36.72%，主要系本期磷酸铁锂正极材料业务新增客户授信所致;投资活动产生的现金净额较去年同期增加35.62%，主要系本期下属子公司锂电新材、海丰和泰项目建设支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额比去年下降
77.79%，主要系公司上期因定增事项增资扩股，而本期无增资事项致使变动较大。
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行了审计。该所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司的财务状况以及2024年合并及母公司的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
第二部分 2025年度财务预算
2025年主要产品产量目标：烧碱产量44万吨；聚氯乙烯产量40万吨；氯化法钛白粉10万吨；磷酸铁锂6.4万吨；水合肼产量3万吨；水泥产量83.7万吨；新材料管道产量2.97万吨。
宜宾天原集团股份有限公司
董事会二〇二五年四月二十五日