山东丽鹏股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○一九年四月二十六日

山东丽鹏股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

报告正文

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

山东丽鹏股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

和信专字(2019)第000202号

山东丽鹏股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的山东丽鹏股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指

山东丽鹏股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

报告正文

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2018年度募集资金存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王丽敏

中国·济南中国注册会计师:王建英

2019年4月26日

山东丽鹏股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，山东丽鹏股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

1、山东丽鹏股份有限公司向汤于等发行股份购买资产并募集资金（2014年度募

集资金）

公司第三届董事会第五次会议和2014年第一次临时股东大会决议，公司申请通过定向发行股份购买资产并募集配套资金。2014年11月25日经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丽鹏股份有限公司向汤于等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1256号）核准，公司获准通过向汤于等58名交易对方购买相关资产，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7.57元。由汤于等58名交易对方以其持有的重庆华宇园林股份有限公司100%股权作价认购。

2014年12月，公司实际向汤于等58名交易对方发行人民币普通股(A股)股票101,553,993股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7.57元。重庆华宇园林股份有限公司100%股权作价人民币998,600,000.00元，扣除公司以现金支付对价229,836,300.00元，其余部分768,763,700.00元用于认购股份。汤于等58名交易对方已于2014年12月4日在重庆市工商行政管理局江北区分局办妥将其所持重庆华宇园林股份有限公司股权的持有人变更为公司的变更登记手续；公司实际已向孙世尧等发行股份3,669.00万股，每股面值1元，每股发行价格7.57元，募集配套资金总额为277,743,300.00元，扣除与股票发行相关的承销和财务顾问等费用8,000,000.00元后的实际募集配套资金为269,743,300.00元，已由主承销商金元证券股份有限公司于2014年12月10日汇入公司在兴业银行烟台分行开立的账号为378010100100215333的人民币账户内269,743,300.00元。另扣除律师费、审计验资费、法定信息披露及登记费等其他发行费用2,314,924.70元后，募集资金净额为

人民币267,428,375.30元。上述资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天健验（2014）3-84号验资报告。

2、非公开发行股票募集资金（2015年度募集资金）

根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2015] 2986号文《关于核准山东丽鹏股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准， 2016年1月21日,公司向兰坤、王寿纯、深圳市方德智联投资管理有限公司—方德-香山3号证券投资基金3名特定投资者发行股份2,197万股，每股发行价格为11.15元，共募集资金24,496.55万元, 扣除发行费用人民币16,251,970.00元后实际募集资金净额人民币228,713,530.00元,上述资金到位情况已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字（2016）第000012号《验资报告》。

3、非公开发行股票募集资金（2016年度募集资金）

根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2016] 2025号文《关于核准山东丽鹏股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2016年10月25日，公司向诺德基金管理有限公司、瑞元资本管理有限公司、天弘基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、北信瑞丰基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、孙晓光、西部证券股份有限公司、国投瑞银基金管理有限公司9名特定投资者发行股份103,856,382股，每股发行价格7.52元，共募集资金780,999,992.64元。东兴证券股份有限公司已将募集的资金扣除承销费和保荐费16,000,000.00元后的净额为人民币764,999,992.64元汇入公司账户，其中330,000,000.00元汇入公司在中信银行股份有限公司烟台牟平支行营业部开设的人民币账户（账号：8110601012700438973）；290,000,000.00元汇入公司在兴业银行股份有限公司烟台分行营业部开设的人民币账户（账号：378010100100441652）；60,000,000.00元汇入公司在交通银行股份有限公司烟台牟平支行营业部开设的人民币账户（账号：376001156018010051525）；84,999,992.64元汇入公司在中国建设银行股份有限公司烟台牟平支行营业部开设的人民币账户（账号：37050166726000000209），同时扣除其他发行费用1,273,856.38元（含支付的进项税）。扣除上述费用后公司实际募集资金净额为人民币763,726,136.26元，上述资金到位情况已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字（2016）第000110号《验资报告》。

4、面向合格投资者公开发行绿色公司债券（2017年募集资金）

根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]1886号文《关于核准山东丽鹏

股份有限公司向合格投资者公开发行绿色公司债券的批复》的核准，公司向合格投资者公开发行面值总额不超过6亿元的绿色公司债券，本次债券采用分期发行方式，第一期向投资者发行5年期公司债券人民币2.5亿元，每张面值为人民币100元，共计250万张，发行价格为每张人民币100元。募集总额为人民币250,000,000.00元，扣除承销佣金1,500,000.00元，实际收到募集资金248,500,000.00元,全部汇至公司宁波银行股份有限公司双东坊支行人民币账户（账号：40040122000187778）。上述资金到位情况已经由山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字（2017）第000135号《验资报告》。

二、募集资金存放和管理情况

（一）为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理办法。对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用，随时接受公司保荐机构的监督。

1、2014年发行股份购买资产并募集资金项目

公司于2014年12月22日与金元证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金三方监管协议》。

2、2015年非公开发行项目

公司于2016年1月27日与东兴证券股份有限公司及上海浦东发展银行烟台分行、中国农业银行烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》。

3、2016年非公开发行项目

公司于2016年11月1日分别与东兴证券股份有限公司及中信银行股份有限公司烟台牟平支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、交通银行股份有限公司烟台牟平支行、中国建设银行股份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》。

公司使用募集资金62,000万元以现金增资形式向募投项目实施主体子公司重庆华宇园林有限公司进行增资，增资金额全部计入注册资本。本次增资后，重庆华宇园林有限公司将开立募集资金专用账户，按照《上市公司证券发行管理办法》的要求，公司于2016年12月12日分别与子公司重庆华宇园林有限公司、东兴证券股份有限公司及中信银行股份有限公司烟台牟平支行、兴业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金三方监管协议》。

4、2017年公开发行绿色公司债券项目

公司于2017年12月5日与东兴证券股份有限公司及宁波银行股份有限公司双东坊支行签署了《专项账户监管协议》。

公司使用募集资金24,850万元已现金转账方式向募投项目实施主体子公司重庆华宇园林有限公司进行转款，转款金额全部用于募投项目。

（二）募集资金专户存储情况

1、2014年发行股份购买资产并募集资金项目

截止2018年12月31日，向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金具体存放情况如下：

单位：元

注:

兴业银行股份有限公司烟台分行（378010100100215333）已于2017年销户。

2、2015年非公开发行项目

截止2018年12月31日，向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金具体存放情况如下：

单位：元

注:

中国农业银行烟台牟平支行（15386101040037376）已于2016年销户。

3、2016年非公开发行项目

截止2018年12月31日，向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金具体存放情况如下：

单位：元

注:

兴业银行股份有限公司烟台分行（378010100100441652）、中信银行股份有限公司烟台牟平支行（8110601012700438973）募集资金专户本金以增资的方式转入募投项目实施主体子公司重庆华宇园林有限公司。

中信银行股份有限公司烟台牟平支行（8110601012700438973）、建设银行股份有限公司烟台牟平支行（37050166726000000209）余额为银行按季度结息滋生的利息收入。

4、2017年公开发行绿色公司债券项目

截止2018年12月31日，向合格投资者公开发行绿色公司债券募集资金具体存放情况如下：

单位：元

注:

宁波银行股份有限公司双东坊支行（40040122000187778）募集资金专户本金以置换的方式转入实施主体子公司重庆华宇园林有限公司，余额为银行按季度结息滋生的利息收入。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、2014年发行股份购买资产并募集资金项目

本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：

单位：万元

（1）以前年度募集资金使用情况

截至2017年12月31日公司累计使用募集资金26,730.51万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为4.57万元，累计用于永久性补充流动资金的金额16.90万元。

截至2017年12月31日，公司募集资金账户余额为0.00万元。

（2）本年度募集资金使用情况

2018年度无募集资金增减变动，截至2018年12月31日公司累计使用募集资金26,730.51万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为4.57万元，累计用于永久性补充流动资金的金额16.90万元。

截至2018年12月31日，公司募集资金账户余额为0.00万元。

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（一）。

2、2015年非公开发行项目

本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：

单位：万元

（1）以前年度募集资金使用情况

截至2017年12月31日公司累计使用募集资金22,878.53万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为7.18万元。

截至2017年12月31日，公司募集资金账户余额为0.33元。

（2）本年度募集资金使用情况

2018年度无募集资金增减变动，截至2018年12月31日公司累计使用募集资金22,878.53万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为7.18万元。

截至2018年12月31日，公司募集资金账户余额为0.33元。

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（二）。

3、2016年非公开发行项目

本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：

单位：万元

（1）以前年度募集资金使用情况

截至2017年12月31日公司累计使用募集资金54,715.05万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为257.42万元，累计暂时性补充流动资金的金额17,000.00万元。

截至2017年12月31日，公司募集资金账户余额为4,914.98万元。

（2）本年度募集资金使用情况

单位：元

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（三）。

4、2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券

本次公开发行绿色公司债券扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：

单位：万元

(1)以前年度募集资金使用情况

2017年12月，公司以绿色公司债券募集资金全部置换了安顺市西秀区生态修复综合治理二期（PPP）项目前期投入资金24,850.00万。收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3.31万元

截至2017年12月31日，绿色公司债券募集资金余额为3.31万元。

（2）本年度募集资金使用情况

2018年度无使用募集资金情况，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.01万元。截至2018年12月31日公司累计置换使用绿色公司债券募集资金24,850.00万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为3.32万元。

截至2018年12月31日，绿色公司债券募集资金余额为3.32万元。

单位：元

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（四）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

附件一：募集资金使用情况对照表

山东丽鹏股份有限公司董 事 会

2019年4月26