山东丽鹏股份有限公司2018年度财务决算报告
一、2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年财务报表已经山东和信会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：丽鹏公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丽鹏公司2018年12月31日的合并及母公司的财务状况以及2018年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减（％） |
| 营业总收入 | 1,247,889,350.41 | 1,857,817,488.80 | -32.83 |
| 利润总额 | -782,339,849.60 | 104,644,352.44 | -847.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -789,840,556.16 | 90,057,231.12 | -977.04 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -792,540,661.74 | 86,954,066.20 | -1011.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -385,434,540.48 | -524,563,483.80 | 26.52 |
| 总资产 | 5,635,306,362.97 | 6,371,834,995.22 | -11.56 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 2,394,717,818.70 | 3,184,558,374.86 | -24.8 |
| 股本（股） | 877,427,468.00 | 877,427,468.00 | 0 |
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：万元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比变动（%） | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 17,438.36 | 3.09 | 71,691.24 | 11.25 | -75.68 |
| 应收票据及应收账款 | 100,284.39 | 17.80 | 70,863.84 | 11.12 | 41.52 |
| 应收票据 | 634.54 | 0.11 | 1,003.83 | 0.16 | -36.79 |
| 应收账款 | 99,649.85 | 17.68 | 69,860.01 | 10.96 | 42.64 |
| 预付款项 | 1,528.57 | 0.27 | 2,500.94 | 0.39 | -38.88 |
| 其他应收款 | 15,541.98 | 2.76 | 21,240.81 | 3.33 | -26.83 |
| 存货 | 91,141.73 | 16.17 | 132,753.11 | 20.83 | -31.34 |
| 流动资产合计 | 228,923.11 | 40.62 | 304,136.09 | 47.73 | -24.73 |
| 非流动资产： | |||||
| 长期应收款 | 237,281.16 | 42.11 | 203,668.55 | 31.96 | 16.50 |
| 固定资产 | 67,910.78 | 12.05 | 68,103.01 | 10.69 | -0.28 |
| 在建工程 | 2,723.59 | 0.48 | 7,931.81 | 1.24 | -65.66 |
| 无形资产 | 10,064.56 | 1.79 | 10,314.99 | 1.62 | -2.43 |
| 商誉 | 4692.60 | 0.83 | 29,627.86 | 4.65 | -84.16 |
| 递延所得税资产 | 6226.36 | 1.10 | 5,389.69 | 0.85 | 15.52 |
| 非流动资产合计 | 334607.53 | 59.38 | 333,047.40 | 52.27 | 0.47 |
| 资产总计 | 563,530.64 | 100.00 | 637,183.50 | 100 | -11.56 |
报告期内：
（1）货币资金2018年12月31日较2017年12月31日减少75.68%，主要是本期支付的项目进度款较多所致。
（2）应收票据及应收账款2018年12月31日较2017年12月31日增加41.52%，主要是本期应收账款结算增加较多所致。
（3）预付款项2018年12月31日较2017年12月31日减少38.88%，主要是本期预付采购款减少所致。
（4）存货2018年12月31日较2017年12月31日减少31.34%，主要是本期已完工未结算工程减少所致。
（5）在建工程2018年12月31日较2017年12月31日减少65.66%，主要是在建工程本期竣工转资所致。
（6）商誉2018年12月31日较2017年12月31日减少84.16%，主要是本期商誉减值所致。
（二）负债变动情况
单位：万元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比变动（%） | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | ||
| 短期借款 | 94,211.14 | 30.26 | 120,603.42 | 38.15 | -21.88 |
| 应付票据及应付账款 | 86,006.40 | 27.62 | 106,820.37 | 33.79 | -19.49 |
| 预收款项 | 1,209.85 | 0.39 | 2,046.15 | 0.65 | -40.87 |
| 应付职工薪酬 | 1,896.63 | 0.61 | 1,857.17 | 0.59 | 2.12 |
| 应交税费 | 1,254.50 | 0.40 | 1,209.31 | 0.38 | 3.74 |
| 其他应付款 | 36,342.49 | 11.67 | 3,218.16 | 0.91 | 1029.29 |
| 流动负债合计 | 244,242.28 | 78.44 | 260,445.78 | 82.38 | -6.22 |
| 长期借款 | 17,000.00 | 5.46 | |||
| 应付债券 | 24,651.77 | 7.92 | 24,608.53 | 7.78 | 0.18 |
| 长期应付款 | 22,011.63 | 7.07 | 26,631.57 | 8.42 | -17.35 |
| 非流动负债合计 | 67,119.54 | 21.56 | 55,701.34 | 17.62 | 20.50 |
| 负债合计 | 311,361.82 | 100 | 316,147.12 | 100 | -1.51 |
报告期内：
（1）预收款项：2018年期末金额较2017年期末金额减少40.87%，主要是主要是本期预收货款减少所致。
（2）其他应付款：2018年期末金额较2017年期末金额增加1029.29%，主要是本期公司往来借款增加所致。
（三）股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | 变动幅度（%） |
| 股本 | 87,742.75 | 87,742.75 | 0 |
| 资本公积 | 180,633.96 | 180,633.96 | 0 |
| 盈余公积 | 1,522.06 | 1,522.06 | 0 |
| 未分配利润 | -30,426.98 | 48,557.08 | -162.66 |
| 归属上市公司股东的权益 | 239,471.78 | 318,455.84 | -24.80 |
（四）利润表情况
单位：万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 变动幅度（%） |
| 营业收入 | 124,788.94 | 185,781.75 | -32.83 |
| 营业成本 | 111,539.84 | 158,922.71 | -29.82 |
| 营业税金及附加 | 1,428.97 | 1,129.93 | 26.47 |
| 销售费用 | 4,556.60 | 2,653.97 | 71.69 |
| 管理费用 | 10,592.69 | 9526.83 | 11.19 |
| 财务费用 | -156.59 | -1,431.08 | 89.06 |
| 资产减值损失 | 75,007.14 | 4,023.00 | 1764.46 |
| 其他收益 | 525.88 | 563.33 | -6.65 |
| 投资收益 | -112.73 | -145.15 | 22.34 |
| 营业利润 | -78,194.60 | 10,629.94 | -835.61 |
| 利润总额 | -78,283.10 | 10,464.38 | -848.09 |
| 所得税费用 | 522.19 | 1,213.50 | -56.97 |
| 净利润 | -78,805.29 | 9,250.88 | -951.87 |
| 少数股东损益 | 178.76 | 245.16 | -27.08 |
| 归属于母公司股东的净利润 | -78,984.06 | 9,005.72 | -977.04 |
报告期内：
（1）营业收入2018年度较2017年度减少32.83%，主要是本期工程业务下滑所致。（2）销售费用2018年度较2017年度增加71.69%，主要是本期质量损失扣款及工资福利增加所致。
（3）财务费用2018年度较2017年度增加89.05%，主要是本期受融资成本变化利息支出增加较多所致。
（4）资产减值损失2018年度较2017年度增加1764.46%，主要是本期商誉减值增加所致。
（5）所得税费用2018年度较2017年度减少56.97%，主要是本期应纳税所得额减少所致。
（五）现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本年比上年增长（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,543.45 | -52,456.35 | 26.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,711.65 | -24,352.09 | -26.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,096.58 | 65,221.49 | -78.39 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -55,124.17 | -11,736.91 | -369.66 |
报告期内：
（1）筹资活动产生的现金流量净额较去年减少78.39%，主要是本期公司偿还短期债务较多所致。（2）现金及现金等价物净增加额较去年减少369.66%，主要是本期公司偿还短期债务较多所致。
山东丽鹏股份有限公司
董 事 会2019年4月27日