山东丽鹏股份有限公司 2015 年度财务决算报告 一、2015 年度公司财务报表的审计情况 公司 2015 年财务报表已经山东和信会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：丽鹏公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丽鹏公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2015 年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位：元  本年比上年增 项目  2015 年 2014 年  减（％） 营业总收入（元） 1357490739.39 701,923,114.59 93.40 利润总额（元） 141,383,001.05 47,513,828.29 197.56 归属于上市公司股东的净利  121,304,672.40 31,350,531.97 286.93润（元） 归属于上市公司股东的扣除  111,819,367.01 24,731,771.25 352.13非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净  -284,865,934.23 97,991,911.90 -390.70额（元） 总资产（元）  3,797,287,764.74 2,891,280,592.30 31.34 归属于上市公司股东的所有  1,987,995,579.33 1,866,690,906.93 6.50者权益（元） 股本（股） 329,653,221.00 329,653,221.00 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 单位：万元 项目  2015 年末 2014 年末 同比变  金额  占比（%）  金额  占比 动（%） 流动资产：  （%） 货币资金 27188.77  7.16  18,386.57 6.36 47.87 应收票据 807.88 0.21 965.64 0.33 -16.34 应收账款 39785.68  10.48 41,552.10 14.3 -4.25 预付款项 1183.28  0.31 841.73 70.29 40.58 其他应收款  16649.17  4.38  7,136.81 2.47 133.29 存货  79726.92  21.00 74,498.53 25.7 7.02 流动资产合计 166567.90  43.86 146,337.3 750.6 13.82 非流动资产：  1 长期应收款  92649.63  24.40 29,048.04 10.0 218.95 固定资产 73743.67  19.42 75,072.43 525.9 -1.77 在建工程 541.16 0.14  1,304.54 0.45 -58.52 无形资产 10026.91  2.64  3,243.97 1.12 209.09 商誉  29627.86  7.80  29,627.86 10.2 递延所得税资  2442.18  0.64  1073.31 0.37 127.54 非流动资产合  213160.88  56.14 142,790.7 49.3 49.28 资产总计 100  289,128.0 9100. 31.34 报告期内： 379728.78  6 （1）货币资金：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 47.87%，主要原因是本期短期借款融资增加较多所致。 （2）预付款项：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 40.58%，主要原因是本期预付材料采购款较多所致。 （3）其他应收款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 133.29%，主要原因是支付履约保证金较多所致。 （4）一年内到期的非流动资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 82.96%，主要原因是下年度摊销的长期待摊费用减少所致。 （5）其他流动资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 69.78%，主要原因是期末待抵扣增值税减少所致。 （6）长期应收款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 218.95%，主要原因是 BT 项目增加，工程结算款增加较多所致。 （7）投资性房地产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加较多，主要原因是房屋建筑物对外出租所致。 （8）在建工程：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 58.52%，主要原因是在建工程完工转资所致。 （9）无形资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 209.09%，主要原因是苗木生态园转入无形资产所致。 （10）递延所得税资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 127.54%，主要原因是亏损产生的可抵扣差异较多所致。 （二）报告期内负债变动情况 单位：万元 2015 年末 2014 年末  同比变 项目  金额 占比 金额 占比（%）  动（%） 短期借款  75910.00 （%） 37,750. 37.84  101.09 应付票据  277,66.37  15.55 6,600.0 6.62 320.70 应付账款  561,88.17  31.47 38,815. 38.91 44.76 预收款项  10,61.78 0.59 80 0.90 18.47 应付职工薪 11,32.90 0.63 1,217.2 1.22 -6.93酬 应交税费  68,90.33 3.86 5,195.1 5.21 32.63 其他应付款  853.42 0.48 3,115.5 3.12 -72.61 流动负债合 172199.67  96.44 94,607. 94.84 82.02计 非流动负债  6363.60 3.56 5,145.5 5.16 23.67合计 178563.28 100 99,752. 100 79.01 报告期内：88 （1）短期借款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 101.09%，主要原因是短期借款融资增加较多所致。 （2）应付票据：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 320.70%，主要原因是应付票据承兑较多所致。 （3）应付账款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 44.76%，主要原因是应付采购款增加较多所致。 （4）应交税费：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 32.63%，主要原因是工程收入增加，应交营业税增加较多所致。 （5）应付利息：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 64.69%，主要原因是短期借款增加，应付利息所致。 （6）其他应付款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 72.61%，主要原因是欠付收购重庆华宇园林有限公司股权款项支付所致。 （7）一年内到期的非流动负债：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 170.28%，主要原因是一年内到期的未确认融资费用增加所致。 （8）长期借款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 83.38%，主要原因长期借款到期偿还所致。 （三）股东权益情况 单位：万元 项目  2015 年度  2014 年 变动幅度（%） 股本  32965.32 32,965. 资本公积  135929.62 135,929 盈余公积 1522.06  1,465.5  3.86 未分配利润  28382.56 16,308. 74.03  归属上市公司股东的权益 198799.56 186,669 6.50 报告期内：  .09 （1）未分配利润：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 74.03%，主要原因是本期盈利较多所致。 （四）利润表情况 单位：万元  项  目  2015 年度 2014 年 变  一、营业收入  70,192.  动幅度  二、营业成本 135,749.07  55,673.  4091.  营业税金及附加  106,583.31  88  销售费用  2656.45  2,575.1  .803.1  管理费用  9314.07  5,702.5 663.  财务费用  -557.79  1,593.5  33-13  4  5.00  资产减值损失  2060.93  368.42 459  投资收益（损失以“-”号填列） 676.47  12.71 .40522  三、营业利润（亏损以“-”号填列）  13676.2  3,949.4 2.34246  加：营业外收入  597.56  970.25 .28-38  减：营业外支出  135.47  168.33 .41-19  四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）  14138.3  4,751.3 .52197  减：所得税费用  1797.05  1,243.1 .5644.  五、净利润（净亏损以“-”号填列）  12341.25 3,508.2 55251  归属于母公司股东的净利润 12130.47 3,135.0 .78286  少数股东损益  210.78  373.16 .93-43  六、每股收益： .51  （一）基本每股收益  0.37 0.16  131  （二）稀释每股收益  0.37 0.16 .25131 报告期内：  .25 （1）营业收入：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 93.40%，主要原因是重庆华宇园林上期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。 （2）营业成本：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 91.44%，主要原因是重庆华宇园林上期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。 （3）营业税金及附加：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是重庆华宇园林上期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。 （4）管理费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 63.33%，主要原因是重庆华宇园林上期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。 （5）财务费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额减少 135.00%，主要原因是重庆华宇园林长期应收款利息收入增加较多所致。 （6）资产减值损失：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是应收工程款增加，计提坏账准备增加较多所致。 （7）投资收益：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是处置子公司股权所致。 （8）营业外收入：2015 年发生金额较 2014 年发生金额减少 38.41%，主要原因是收到的补贴款减少所致。 （9）所得税费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 44.55%，主要原因是本期盈利，当期所得税增加较多所致。 （五）报告期内现金流量情况 单位：万元 项目 2015 年  2014 年 本年比上年增长 经营活动产生的现金流量净额 -28486.59  9,799.19  （%） 投资活动产生的现金流量净额  -8013.06 -32,323.7  75.21 筹资活动产生的现金流量净额  35393.93 19,981.61  77.13 现金及现金等价物净增加额 -759.38  -2,490.79  69.51 报告期内： （1）经营活动产生的现金流量净额较去年减少 390.7%，主要原因是公司园林业务支付的进度款和保证金较多所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额与比去年增加 75.21%，主要原因是去年公司收购重庆华宇园林支付股权转让款较多所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 77.13%，主要原因是公司为生产经营需要短期银行借款增加较多所致。 （4）现金及现金等价物净增加额较去年增加 69.51%，主要原因是公司银行借款增加较多所致。 （六）公司偿债能力分析 项目 2015 年  2014 年 本年比上年  2013 年 资产负债率（母公司） 35.52 21.22 增长-12.94  34.16 流动比率 0.97 1.55 0.24 1.31 速动比率 0.50 0.76 -0.10 0.86 利息保障倍数 4.84 3.36 -0.54 3.90 报告期内，公司流动比率和速动比率的总体水平较去年呈下降趋势，而资产负债率（母公司）和利息保障倍数呈现出上升趋势，主要原因是公司双主业运营后，短期负债有所增加同时盈利能力大幅提高，目前公司的财务状况稳健，财务风险低，总体偿债能力强。 （七）公司营运能力分析  本年比上年增  项目  2015 年 2014 年  2013 年 长 应收账款周转率 3.08  2.50 -3.75 6.25 存货周转率 1.38 1.19  -1.76  2.95 报告期内，公司应收账款周转率和存货周转率较去年同期有所上升，主要原因是公司双主业运营后营收规模和盈利能力提高所致。公司资产经营管理能力较强，整体资产运营效率较高。  山东丽鹏股份有限公司  董 事 会  2016 年 3 月 16 日