山东丽鹏股份有限公司 2014 年度财务决算报告 一、2014 年度公司财务报表的审计情况 公司 2014 年财务报表已经山东和信会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的 审计报告。会计师的审计意见是：丽鹏公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了丽鹏公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2014 年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增减（％）营业总收入（元） 701,923,114.59 660,601,761.08 6.26利润总额（元） 47,513,828.29 52,085,509.88 -8.78归属于上市公司股东的净利润（元） 31,350,531.97 37,836,354.03 -17.14归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 24,731,771.25 33,104,869.55 -25.29的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 97,991,911.89 87,666,111.45 11.78 总资产（元） 2,891,280,592.30 1,306,320,528.20 121.33归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,866,690,906.93 808,718,761.11 130.82 股本（股） 329,653,221.00 191,409,229.00 72.22 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 单位：万元 2014 年末 2013 年末 项目 同比变动（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 流动资产： 货币资金 18,386.57 6.36 19,217.48 14.71 -4.32 应收票据 965.64 0.33 1,593.15 1.22 -39.39 应收账款 41,552.10 14.37 10,861.77 8.31 282.55 预付款项 841.73 0.29 1,021.33 0.78 -17.59 其他应收款 7,136.81 2.47 592.69 0.15 1,104.14 存货 74,498.53 25.77 18,583.71 14.23 300.88 流动资产合计 146,337.31 50.61 56,836.28 43.51 157.47 非流动资产： 长期应收款 29,048.04 10.05 100.00 固定资产 75,072.43 25.97 65,952.15 50.49 13.83 在建工程 1,304.54 0.45 1,458.93 1.12 -10.58 无形资产 3,243.97 1.12 3,301.69 2.53 -1.75 商誉 29,627.86 10.25 100.00 递延所得税资产 1073.31 0.37 416.43 0.32 157.74 非流动资产合计 142,790.75 49.39 73,795.77 56.49 93.49 资产总计 289,128.06 100.00 130,632.05 100.00 121.33 报告期内： （1）应收票据：2014 年期末金额较 2013 年期末金额减少 39.39%，主要原因是公司本期应收票据背书使用较多所致。 （2）应收账款：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 282.55%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存应收账款较多所致。 （3）其他应收款：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 1,104.14%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存其他应收款较多所致。 （4）存货：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 300.88%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存存货较多所致。 （5）长期应收款：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加较多，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存长期应收款较多所致。 （6）商誉：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加较多，主要原因是公司进行企业合并，形成合并商誉所致。 （7）递延所得税资产：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 157.74%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存递延所得税资产较多所致。 （二）报告期内负债变动情况 单位：万元 2014 年末 2013 年末 项目 同比变动（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 短期借款 37,750.00 37.84 31,000.00 65.66 21.77 应付票据 6,600.00 6.62 4,700.00 9.95 40.43 应付账款 38,815.80 38.91 7,103.99 15.05 446.39 预收款项 896.22 0.90 1,086.38 2.30 -17.50 应付职工薪酬 1,217.21 1.22 663.37 1.41 83.49 应交税费 5,195.10 5.21 -3,120.19 1.60 587.58 其他应付款 3,115.53 3.12 113.11 0.24 2,654.53 流动负债合计 94,607.38 94.84 41,604.73 96.64 107.36非流动负债合计 5,145.50 5.16 1,733.00 3.36 223.90 负债合计 99,752.88 100 43,337.73 100.00 111.28 报告期内： （1）应付票据：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 40.43%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存应付票据较多所致。 （2）应付账款：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 446.39%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存应付账款较多所致。 （3）应付职工薪酬：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 83.49%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存应付职工薪酬较多所致。 （4）应交税费：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 587.58%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存应交税费较多所致。 （5）其他应付款：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 2,654.53%，主要原因是收购重庆华宇园林有限公司股权款项未完全支付所致。 （6）非流动负债合计：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 223.90%，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存长期借款所致。 （三）股东权益情况 单位：万元 项目 2014 年度 2013 年度 变动幅度（%） 股本 32,965.32 19,140.93 72.22 资本公积 135,929.62 46,134.81 194.64 盈余公积 1,465.54 1,322.27 10.84 未分配利润 16,308.61 14,273.87 14.25 归属上市公司股东的权益 186,669.09 80,871.88 130.82 报告期内： （1）股本：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 72.22%，主要原因是公司为收购重庆华宇园林有限公司进行增发所致。 （2）资本公积：2014 年期末金额较 2013 年期末金额增加 194.64%，主要原因是公司为收购重庆华宇园林有限公司进行增发形成股本溢价所致。 （四）利润表情况 单位：万元 项 目 2014 年度 2013 年度 变动幅度（%） 一、营业收入 70,192.31 66,060.18 6.26 二、营业成本 55,673.88 51,850.63 7.37 营业税金及附加 342.05 298.79 14.48 销售费用 2,575.12 2,420.27 6.40 管理费用 5,702.54 4,718.17 20.86 财务费用 1,593.54 1,804.15 -11.67 资产减值损失 368.42 383.19 -3.86 投资收益（损失以“-”号填列） 12.71 17.79 -28.60 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,949.47 4,602.87 -14.20 加：营业外收入 970.25 869.53 11.58 减：营业外支出 168.33 263.84 -36.20四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,751.38 5,208.55 -8.78 减：所得税费用 1,243.17 1,184.27 4.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,508.21 4,024.28 -12.82 归属于母公司股东的净利润 3,135.05 3,783.64 -17.14 少数股东损益 373.16 240.64 55.07 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.20 -20.00 （二）稀释每股收益 0.16 0.20 -20.00 报告期内： （1）营业外支出：2014 年发生金额较 2013 年发生金额减少 36.20%，主要原因是公司 2014 年度处置非流动资产损失较 2013 年减少较多所致。 （五）报告期内现金流量情况 单位：万元 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增长（%） 经营活动产生的现金流量净额 9,799.19 8,766.61 11.78 投资活动产生的现金流量净额 -32,323.75 -21,197.18 -52.49 筹资活动产生的现金流量净额 19,981.61 -1,547.49 1391.22 现金及现金等价物净增加额 -2,490.79 -14,244.79 82.51 报告期内： （1）投资活动产生的现金流量净额与比去年减少52.49%，主要原因是公司收购重庆华宇园林股权支付股权转让款所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额较去年增加1,391.22%，主要原因是公司定向增发募集资金到位和去年支付分红款较多所致。 （3）现金及现金等价物净增加额较去年增加82.51%，主要原因是公司定向增发募集资金到位和去年支付分红款较多所致。 （六）公司偿债能力分析 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增长 2012 年 资产负债率（母公司） 21.22 34.16 -12.94 30.27% 流动比率 1.55 1.31 0.24 1.82 速动比率 0.76 0.86 -0.10 1.37 利息保障倍数 3.36 3.90 -0.54 4.58 报告期内，公司资产负债率（母公司）、速动比率和利息保障倍数的总体水平较去年呈下降趋势，而流动比率呈现出上升趋势，主要原因是公司本年度实施重大资产重组所致，目前公司的财务状况非常稳健，财务风险低，总体偿债能力强。 （七）公司营运能力分析 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增长 2012 年 应收账款周转率 2.50 6.25 -3.75 7.71 存货周转率 1.19 2.95 -1.76 3.10 报告期内，公司应收账款周转率和存货周转率较去年同期有所下降，主要原因是公司进行企业合并，被合并方结存的应收账款和存货的余额较大所致。近几年基本保持稳定，资产经营管理能力较强，整体资产运营效率较高。 山东丽鹏股份有限公司 董 事 会 2015 年 4 月 10 日