中锐股份(002374)_公司公告_山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)_公司公告

山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)
公告日期:2014-12-01
股票简称:丽鹏股份股票代码:002374 股票上市地点：深圳证券交易所山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）交易对方住所/通讯地址上海金融发展投资基金（有限合伙）上海市浦东新区春晓路289号张江大厦201室B座上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）上海市嘉定区嘉新公路835弄25号16幢3101室成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）成都高新区天府大道北段966号3号楼11层杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）杭州市下城区朝晖七区61幢206室汤于等54名自然人重庆市江北区北滨一路506号配套融资对象住所/通讯地址齐鲁定增1号集合资产管理计划济南市市中区经七路86号嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座5层孙世尧等7名自然人烟台市牟平区姜格庄街道丽鹏路1号独立财务顾问（住所：海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼）二零一四年十月丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）声明本公司及董事会全体成员保证本报告书的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。本次交易相关事项的生效和完成尚待公司取得有关审批机关的批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反声明均属虚假不实陈述。本次重组完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 2-1-2 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）修订说明 1、补充披露了募集配套资金具体用途的使用金额、必要性及配套金额的匹配性分析，详见“第一章本次交易概述”之“五、本次交易的基本情况”之“（一）本次交易方案概述”。 2、补充披露了本次配套募集资金管理和使用的内部控制制度，明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序，详见“第十二章本次交易对上市公司治理结构的影响”之“三、本次交易完成后配套募集资金管理情况”。 3、补充披露了齐鲁定增1号集合资产管理计划详细情况，详见“第三章本次交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”之“（五）齐鲁证券—齐鲁定增1号集合资产管理计划”；补充披露了嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）的详细情况，详见“第三章本次交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”之“（八）嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）”。 4、补充披露了孙氏家族交易方案公告后减持情况及交易完成后12个月内减持计划，详见“第十四章其他重要事项”之“六、交易方案公告后实际控制人家族减持情况”。 5、补充披露了上市公司未来的战略规划，并结合战略规划补充披露了本次交易的原因及必要性，详见“第一章本次交易概述”之“三、结合战略规划对本次交易的原因及必要性分析”。 6、补充披露了重组完成后上市公司的主营业务构成及上市公司未来现有业务与标的资产相关业务的开展计划、定位及发展方向，详见“第九章本次交易对上市公司的影响”之“七、本次交易完成后上市公司的主营业务构成及未来发展情况”。 7、对本次重组的整合计划进行了完善和细化，详见“第九章本次交易对上市公司的影响”之“六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合”。补充披 2-1-3 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）露了本次重组后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排，详见“第九章本次交易对上市公司的影响”之“八、本次交易完成后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排”。 8、补充披露了华宇园林2011年4月和6月、2012年7月增资原因、作价依据、增资人员与标的资产之间关系，详见“第四章交易标的基本情况”之“二、交易标的设立、历史沿革”。 9、补充披露了华宇园林4个有限合伙股东的全部合伙人情况及其与上市公司或其控股股东、实际控制人及其控制的关联方、汤于、汤洪波、赖力、丁小玲之间的关联关系情况，详见“第三章交易对方及配套融资认购方基本情况”之“二、本次交易对方基本情况”。 10、补充披露了华宇园林股东成都富恩德直接和间接合伙人与标的资产的关系，详见“第三章交易对方及配套融资认购方基本情况”之“二、本次交易对方基本情况”；补充披露了成都富恩德承担盈利预测补偿义务的原因，详见“第六章本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。 11、补充披露了交易对方汤于、汤洪波、汤露华与其他交易对方是否存在一致行动关系的说明，详见“第三章交易对方及配套融资认购方基本情况”之“四、其他事项说明”。 12、结合标的资产2013年的增资价格，对本次交易价格的合理性分析进行了完善，详见“第八章本次交易定价的依据及公平合理性分析”之“三、交易标的的价格公允性分析”之“（三）结合2013年增资价格对本次标的交易价格的公允性分析”。 13、补充披露了标的资产在重庆股份转让中心股权转让、增资合法合规情况、摘牌情况及对本次交易的影响，详见“第四章交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”。 14、补充披露了华宇园林2012年和2013年增资是否涉及股份支付的说明，详见“第四章交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”。 15、补充披露了标的资产全部苗木种植用地的情况及湘乡子公司苗木用地调 2-1-4 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）规手续的办理进展及对标的资产生产经营及估值的影响，详见“第四章交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”，并在“重大风险提示”及“第十三章风险因素”之“二、本次交易的相关风险因素”进行了更新。 16、补充披露了标的资产EPC模式和BT模式收入确认原则以及是否符合行业惯例，详见“第四章交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 17、补充披露了标的资产4个BT项目的相关情况，详见“第四章交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 18、补充披露了截至目前标的资产盈利预测完成情况及2014年盈利的可实现性，详见“第十章财务会计信息”之“三、标的公司盈利预测”。 19、补充披露了标的资产2015年及以后年度营业收入预测依据，详见“第四章交易标的基本情况”之“七、交易标的估值情况”。 20、补充披露了标的资产前五大应收账款情况，详见“第十章财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 21、补充披露了标的资产同行业可比样本应收账款确认条件与确认时间、应收账款周转天数情况，详见“第十章财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 22、补充披露了工程施工余额产生的原因，竣工与结算的时间间隔，毛利确认依据以及举例说明会计处理过程，详见“第十章财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 23、补充披露了本次交易奖励机制的会计处理以及业绩奖励安排对上市公司或标的资产经营可能造成的风险，详见“第六章本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。补充披露了本次交易奖励机制可能造成的风险，详见本报告书“重大风险提示”之“二、重大资产重组后上市公司的风险”以及“第十三章风险因素”之“二、重大资产重组后上市公司的风险”。 24、补充披露了标的资产的造林绿化甲级施工单位证书有效期的续展情况，详见“第四章交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 2-1-5 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） 25、补充披露了标的资产于2014年12月5日到期的高新技术企业证书的有效期的续展情况，详见“第四章交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 26、结合近两年国内相似的并购案例交易价格，进一步分析了本次交易作价合理性，详见“第八章本次交易定价的依据及公平合理性分析”之“三、本次交易标的价格公允性分析”。 27、补充披露了本次交易合并过程中，标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响，详见“第九章本次交易对上市公司的影响”之“九、本次交易合并过程中标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响”。 28、补充披露了本次交易业绩补偿安排的可行性分析。详见“第六章本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。 29、完善和细化了本次重组中对中小投资者权益保护的安排，详见“第十四章其他重要事项”之“七、对股东权益保护的安排”。 30、补充说明并披露了“齐鲁定增1号集合资产管理计划”的运作机制、决策及转让程序，该计划是否构成股权激励、是否需按照股份支付进行会计处理。详见“第三章交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”。 31、补充披露了配套募集资金中用于标的公司运营的3990万资金对其业绩补偿方案的影响。详见“第一章本次交易概述”之“五、本次交易的基本情况”之“（一）本次交易方案概述”。 2-1-6 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）交易对方承诺根据相关规定，作为山东丽鹏股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产事项的交易对方，汤于、汤洪波、上海金融发展投资基金（有限合伙）、上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）、成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）、刘钊、黄玲珍、黄涛、赖力、丁小玲、张丽洁、罗光英、戚建良、欧明、王代全、李胜利、刘冲、朱吉英、诸霏霏、曾凡芹、徐文蕾、杨华平、黄灵筠、钟和平、沈华彦、陈玉忠、陶勇、唐俐、黄泽群、钱堤、邱方丽、汤露华、刘昌香、喻晓、陈明华、谢林希、袁秀英、南旭东、陈亚玲、邓英杰、邢世平、周武华、徐榆疆、李昌华、王饶、雷小梅、李建国、李中洪、毛红、张文全、许美赞、李云国、郭丽娜、赵树香、李雪梅、杨杰、李灿重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就其对本次交易提供的所有相关信息，保证并承诺：在本次交易过程中，保证提供的有关文件、资料等信息真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。 2-1-7 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）目录声明 .................................................................................................................................................. 2修订说明........................................................................................................................................... 3交易对方承诺................................................................................................................................... 7目录 .................................................................................................................................................. 8重大事项提示................................................................................................................................. 12 一、本次交易方案 ................................................................................................................. 12 二、标的资产的估值和定价 ................................................................................................. 13 三、本次交易发行股份情况 ................................................................................................. 13 四、盈利预测......................................................................................................................... 15 五、业绩承诺补偿安排 ......................................................................................................... 15 六、股份锁定期..................................................................................................................... 20 七、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 22 八、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 22 九、本次交易尚需履行的审批程序 ..................................................................................... 22 十、独立财务顾问的保荐机构资格 ..................................................................................... 23 十一、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ..................................... 23重大风险提示................................................................................................................................. 24 一、重大资产重组的交易风险 ............................................................................................. 24 二、重大资产重组后上市公司的风险 ................................................................................. 25 三、其他风险......................................................................................................................... 30释义 ................................................................................................................................................ 32第一章本次交易概述 ................................................................................................................. 35 一、本次交易背景 ................................................................................................................. 35 二、本次交易目的 ................................................................................................................. 37 三、结合战略规划对本次交易的原因及必要性分析 ......................................................... 40 四、本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 44 五、本次交易的基本情况 ..................................................................................................... 45 六、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 49 七、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 50 八、本次交易不构成借壳上市 ............................................................................................. 50 九、本次交易不会导致本公司股票不具备上市条件 ......................................................... 51第二章上市公司基本情况 ......................................................................................................... 53 一、上市公司概况 ................................................................................................................. 53 二、公司设立情况 ................................................................................................................. 53 三、公司设立之后的股本变动情况 ..................................................................................... 54 四、上市公司控股股东及实际控制人概况 ......................................................................... 58 五、上市公司最近三年重大资产重组情况 ......................................................................... 59 六、公司最近三年主营业务发展情况及主要财务指标 ..................................................... 59第三章交易对方及配套融资认购方基本情况 ......................................................................... 61 一、本次交易对方及配套融资方总体概况 ......................................................................... 61 2-1-8 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）二、本次交易对方基本情况 ................................................................................................. 62 三、配套融资认购方基本情况 ........................................................................................... 146 四、其他事项说明 ............................................................................................................... 165第四章交易标的基本情况 ....................................................................................................... 167 一、交易标的概况 ............................................................................................................... 167 二、交易标的设立、历史沿革 ........................................................................................... 167 三、交易标的产权控制关系 ............................................................................................... 185 四、交易标的子公司、分公司情况 ................................................................................... 185 五、交易标的主营业务情况 ............................................................................................... 188 六、交易标的最近三年主营业务发展情况和主要财务数据 ........................................... 222 七、交易标的估值情况 ....................................................................................................... 224 八、交易标的最近三年资产评估、交易、增资或改制情况 ........................................... 240 九、交易标的未决诉讼情况 ............................................................................................... 243 十、其他事项说明 ............................................................................................................... 243第五章交易方案及发行股份情况 ........................................................................................... 251 一、本次交易方案概况 ....................................................................................................... 251 二、发行股份情况 ............................................................................................................... 252 三、本次发行前后主要财务数据比较 ............................................................................... 257 四、本次发行前后公司股本结构变化 ............................................................................... 258 五、本次交易是否导致控制权发生变更 ........................................................................... 259 六、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ....................................... 259第六章本次交易合同的主要内容 ........................................................................................... 261 一、合同主体、签订时间 ................................................................................................... 261 二、交易价格及定价依据 ................................................................................................... 261 三、支付方式....................................................................................................................... 261 四、标的资产交割及对价支付 ........................................................................................... 263 五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属 ................................................... 264 六、股份锁定期................................................................................................................... 264 七、与资产相关的人员安排 ............................................................................................... 266 八、盈利预测补偿 ............................................................................................................... 266 九、合同的生效条件和生效时间 ....................................................................................... 277 十、违约责任....................................................................................................................... 277第七章本次交易的合规性分析 ............................................................................................... 279 一、本次交易符合《重组办法》第十条规定 ................................................................... 279 二、本次发行股份购买资产符合《重组办法》第四十二条规定 ................................... 284 三、本次交易符合《重组办法》第四十三条及其适用意见要求的说明 ....................... 286 四、不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的情形的说明............................................................................................................................... 286第八章本次交易定价的依据及公平合理性分析 ................................................................... 288 一、本次交易标的定价依据 ............................................................................................... 288 二、本次非公开发行股份定价合理性分析 ....................................................................... 288 三、本次交易标的价格公允性分析 ................................................................................... 289 四、董事会对本次交易评估事项意见 ............................................................................... 293 五、独立董事对本次交易评估事项的意见 ....................................................................... 294 2-1-9 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）第九章本次交易对上市公司的影响 ....................................................................................... 295 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果 ............................................................... 295 二、交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析 ........................................................... 300 三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析 ............................................................... 311 四、本次交易完成后上市公司财务状况和经营成果分析 ............................................... 314 五、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响 ....................................... 319 六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合 ........................................................... 320 七、本次交易完成后上市公司的主营业务构成及未来发展情况 ................................... 321 八、本次交易完成后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排 ............... 323 九、本次交易合并过程中标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响 .............................................................................................................................................. 325第十章财务会计信息 ............................................................................................................... 329 一、标的公司财务报告 ....................................................................................................... 329 二、上市公司最近一年一期的备考简要合并财务报表 ................................................... 348 三、标的公司盈利预测 ....................................................................................................... 348 四、上市公司备考合并盈利预测主要数据 ....................................................................... 351第十一章同业竞争和关联交易 ............................................................................................... 352 一、本次交易完成后，上市公司与交易对方的同业竞争和关联交易情况 ................... 352 二、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间同业竞争情况 ....... 355 三、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间关联交易情况 ....... 355第十二章本次交易对上市公司治理结构的影响 ................................................................... 359 一、本次交易完成后上市公司的治理结构 ....................................................................... 359 二、本次交易完成后上市公司的独立性 ........................................................................... 362 三、本次交易完成后配套募集资金管理情况 ................................................................... 363第十三章风险因素................................................................................................................... 375 一、本次交易所涉及的报批事项 ....................................................................................... 375 二、本次交易的相关风险因素 ........................................................................................... 375第十四章其他重要事项 ........................................................................................................... 383 一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ............................................... 383 二、上市公司在最近十二个月内发生资产交易情况 ....................................................... 383 三、连续停牌前公司股票的波动情况 ............................................................................... 383 四、各方关于不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明 ....................... 384 五、股票交易自查情况 ....................................................................................................... 386 六、交易方案公告后实际控制人家族减持情况 ............................................................... 388 七、对股东权益保护的安排 ............................................................................................... 388第十五章独立董事对本次交易的意见 ................................................................................... 395第十六章中介机构意见 ........................................................................................................... 397 一、独立财务顾问意见 ....................................................................................................... 397 二、律师意见....................................................................................................................... 398第十七章专业机构信息 ........................................................................................................... 400 一、独立财务顾问 ............................................

 股票简称:丽鹏股份 股票代码:002374 股票上市地点：深圳证券交易所 山东丽鹏股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套  资金暨关联交易报告书（修订稿） 交易对方  住所/通讯地址 上海金融发展投资基金（有限合伙） 上海市浦东新区春晓路289号张江大厦201室B座上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） 上海市嘉定区嘉新公路835弄25号16幢3101室成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都高新区天府大道北段966号3号楼11层 杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）  杭州市下城区朝晖七区61幢206室 汤于等54名自然人 重庆市江北区北滨一路506号  配套融资对象  住所/通讯地址 齐鲁定增1号集合资产管理计划 济南市市中区经七路86号 嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙） 北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座5层 孙世尧等7名自然人 烟台市牟平区姜格庄街道丽鹏路1号  独立财务顾问 （住所：海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼）  二零一四年十月  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）  声明 本公司及董事会全体成员保证本报告书的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。 本次交易相关事项的生效和完成尚待公司取得有关审批机关的批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反声明均属虚假不实陈述。 本次重组完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 2-1-2  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）  修订说明 1、补充披露了募集配套资金具体用途的使用金额、必要性及配套金额的匹配性分析，详见“第一章 本次交易概述”之“五、本次交易的基本情况”之“（一）本次交易方案概述”。 2、补充披露了本次配套募集资金管理和使用的内部控制制度，明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序，详见“第十二章 本次交易对上市公司治理结构的影响”之“三、本次交易完成后配套募集资金管理情况”。 3、补充披露了齐鲁定增1号集合资产管理计划详细情况，详见“第三章 本次交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”之“（五）齐鲁证券—齐鲁定增1号集合资产管理计划”；补充披露了嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）的详细情况，详见“第三章 本次交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”之“（八）嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）”。 4、补充披露了孙氏家族交易方案公告后减持情况及交易完成后12个月内减持计划，详见“第十四章 其他重要事项”之“六、交易方案公告后实际控制人家族减持情况”。 5、补充披露了上市公司未来的战略规划，并结合战略规划补充披露了本次交易的原因及必要性，详见“第一章 本次交易概述”之“三、结合战略规划对本次交易的原因及必要性分析”。 6、补充披露了重组完成后上市公司的主营业务构成及上市公司未来现有业务与标的资产相关业务的开展计划、定位及发展方向，详见“第九章 本次交易对上市公司的影响”之“七、本次交易完成后上市公司的主营业务构成及未来发展情况”。 7、对本次重组的整合计划进行了完善和细化，详见“第九章 本次交易对上市公司的影响”之“六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合”。补充披 2-1-3 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）露了本次重组后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排，详见“第九章 本次交易对上市公司的影响”之“八、本次交易完成后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排”。 8、补充披露了华宇园林2011年4月和6月、2012年7月增资原因、作价依据、增资人员与标的资产之间关系，详见“第四章 交易标的基本情况”之“二、交易标的设立、历史沿革”。 9、补充披露了华宇园林4个有限合伙股东的全部合伙人情况及其与上市公司或其控股股东、实际控制人及其控制的关联方、汤于、汤洪波、赖力、丁小玲之间的关联关系情况，详见“第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况”之“二、本次交易对方基本情况”。 10、补充披露了华宇园林股东成都富恩德直接和间接合伙人与标的资产的关系，详见“第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况”之“二、本次交易对方基本情况”；补充披露了成都富恩德承担盈利预测补偿义务的原因，详见“第六章 本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。 11、补充披露了交易对方汤于、汤洪波、汤露华与其他交易对方是否存在一致行动关系的说明，详见“第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况”之“四、其他事项说明”。 12、结合标的资产2013年的增资价格，对本次交易价格的合理性分析进行了完善，详见“第八章 本次交易定价的依据及公平合理性分析”之“三、交易标的的价格公允性分析”之“（三）结合2013年增资价格对本次标的交易价格的公允性分析”。 13、补充披露了标的资产在重庆股份转让中心股权转让、增资合法合规情况、摘牌情况及对本次交易的影响，详见“第四章 交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”。 14、补充披露了华宇园林2012年和2013年增资是否涉及股份支付的说明，详见“第四章 交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”。 15、补充披露了标的资产全部苗木种植用地的情况及湘乡子公司苗木用地调  2-1-4  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）规手续的办理进展及对标的资产生产经营及估值的影响，详见“第四章 交易标的基本情况”之“十、其他事项说明”，并在“重大风险提示”及“第十三章 风险因素”之“二、本次交易的相关风险因素”进行了更新。 16、补充披露了标的资产EPC模式和BT模式收入确认原则以及是否符合行业惯例，详见“第四章 交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 17、补充披露了标的资产4个BT项目的相关情况，详见“第四章 交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 18、补充披露了截至目前标的资产盈利预测完成情况及2014年盈利的可实现性，详见“第十章 财务会计信息”之“三、标的公司盈利预测”。 19、补充披露了标的资产2015年及以后年度营业收入预测依据，详见“第四章 交易标的基本情况”之“七、交易标的估值情况”。 20、补充披露了标的资产前五大应收账款情况，详见“第十章 财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 21、补充披露了标的资产同行业可比样本应收账款确认条件与确认时间、应收账款周转天数情况，详见“第十章 财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 22、补充披露了工程施工余额产生的原因，竣工与结算的时间间隔，毛利确认依据以及举例说明会计处理过程，详见“第十章 财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”。 23、补充披露了本次交易奖励机制的会计处理以及业绩奖励安排对上市公司或标的资产经营可能造成的风险，详见“第六章 本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。补充披露了本次交易奖励机制可能造成的风险，详见本报告书“重大风险提示”之“二、重大资产重组后上市公司的风险”以及“第十三章 风险因素”之“二、重大资产重组后上市公司的风险”。 24、补充披露了标的资产的造林绿化甲级施工单位证书有效期的续展情况，详见“第四章 交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 2-1-5 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） 25、补充披露了标的资产于2014年12月5日到期的高新技术企业证书的有效期的续展情况，详见“第四章 交易标的基本情况”之“五、交易标的主营业务情况”。 26、结合近两年国内相似的并购案例交易价格，进一步分析了本次交易作价合理性，详见“第八章 本次交易定价的依据及公平合理性分析”之“三、本次交易标的价格公允性分析”。 27、补充披露了本次交易合并过程中，标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响，详见“第九章 本次交易对上市公司的影响”之“九、本次交易合并过程中标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响”。 28、补充披露了本次交易业绩补偿安排的可行性分析。详见“第六章 本次交易合同的主要内容”之“八、盈利预测补偿”。 29、完善和细化了本次重组中对中小投资者权益保护的安排，详见“第十四章 其他重要事项”之“七、对股东权益保护的安排”。 30、补充说明并披露了“齐鲁定增1号集合资产管理计划”的运作机制、决策及转让程序，该计划是否构成股权激励、是否需按照股份支付进行会计处理。详见“第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况”之“三、配套融资认购方基本情况”。 31、补充披露了配套募集资金中用于标的公司运营的3990万资金对其业绩补偿方案的影响。详见“第一章 本次交易概述”之“五、本次交易的基本情况”之“（一）本次交易方案概述”。  2-1-6  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） 交易对方承诺 根据相关规定，作为山东丽鹏股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产事项的交易对方，汤于、汤洪波、上海金融发展投资基金（有限合伙）、上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）、成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）、刘钊、黄玲珍、黄涛、赖力、丁小玲、张丽洁、罗光英、戚建良、欧明、王代全、李胜利、刘冲、朱吉英、诸霏霏、曾凡芹、徐文蕾、杨华平、黄灵筠、钟和平、沈华彦、陈玉忠、陶勇、唐俐、黄泽群、钱堤、邱方丽、汤露华、刘昌香、喻晓、陈明华、谢林希、袁秀英、南旭东、陈亚玲、邓英杰、邢世平、周武华、徐榆疆、李昌华、王饶、雷小梅、李建国、李中洪、毛红、张文全、许美赞、李云国、郭丽娜、赵树香、李雪梅、杨杰、李灿重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就其对本次交易提供的所有相关信息，保证并承诺： 在本次交易过程中，保证提供的有关文件、资料等信息真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。 2-1-7  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）  目录声明 .................................................................................................................................................. 2修订说明........................................................................................................................................... 3交易对方承诺................................................................................................................................... 7目录 .................................................................................................................................................. 8重大事项提示................................................................................................................................. 12 一、本次交易方案 ................................................................................................................. 12 二、标的资产的估值和定价 ................................................................................................. 13 三、本次交易发行股份情况 ................................................................................................. 13 四、盈利预测......................................................................................................................... 15 五、业绩承诺补偿安排 ......................................................................................................... 15 六、股份锁定期..................................................................................................................... 20 七、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 22 八、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 22 九、本次交易尚需履行的审批程序 ..................................................................................... 22 十、独立财务顾问的保荐机构资格 ..................................................................................... 23 十一、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ..................................... 23重大风险提示................................................................................................................................. 24 一、重大资产重组的交易风险 ............................................................................................. 24 二、重大资产重组后上市公司的风险 ................................................................................. 25 三、其他风险......................................................................................................................... 30释义 ................................................................................................................................................ 32第一章 本次交易概述 ................................................................................................................. 35 一、本次交易背景 ................................................................................................................. 35 二、本次交易目的 ................................................................................................................. 37 三、结合战略规划对本次交易的原因及必要性分析 ......................................................... 40 四、本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 44 五、本次交易的基本情况 ..................................................................................................... 45 六、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 49 七、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 50 八、本次交易不构成借壳上市 ............................................................................................. 50 九、本次交易不会导致本公司股票不具备上市条件 ......................................................... 51第二章 上市公司基本情况 ......................................................................................................... 53 一、上市公司概况 ................................................................................................................. 53 二、公司设立情况 ................................................................................................................. 53 三、公司设立之后的股本变动情况 ..................................................................................... 54 四、上市公司控股股东及实际控制人概况 ......................................................................... 58 五、上市公司最近三年重大资产重组情况 ......................................................................... 59 六、公司最近三年主营业务发展情况及主要财务指标 ..................................................... 59第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况 ......................................................................... 61 一、本次交易对方及配套融资方总体概况 ......................................................................... 61  2-1-8 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） 二、本次交易对方基本情况 ................................................................................................. 62 三、配套融资认购方基本情况 ........................................................................................... 146 四、其他事项说明 ............................................................................................................... 165第四章 交易标的基本情况 ....................................................................................................... 167 一、交易标的概况 ............................................................................................................... 167 二、交易标的设立、历史沿革 ........................................................................................... 167 三、交易标的产权控制关系 ............................................................................................... 185 四、交易标的子公司、分公司情况 ................................................................................... 185 五、交易标的主营业务情况 ............................................................................................... 188 六、交易标的最近三年主营业务发展情况和主要财务数据 ........................................... 222 七、交易标的估值情况 ....................................................................................................... 224 八、交易标的最近三年资产评估、交易、增资或改制情况 ........................................... 240 九、交易标的未决诉讼情况 ............................................................................................... 243 十、其他事项说明 ............................................................................................................... 243第五章 交易方案及发行股份情况 ........................................................................................... 251 一、本次交易方案概况 ....................................................................................................... 251 二、发行股份情况 ............................................................................................................... 252 三、本次发行前后主要财务数据比较 ............................................................................... 257 四、本次发行前后公司股本结构变化 ............................................................................... 258 五、本次交易是否导致控制权发生变更 ........................................................................... 259 六、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ....................................... 259第六章 本次交易合同的主要内容 ........................................................................................... 261 一、合同主体、签订时间 ................................................................................................... 261 二、交易价格及定价依据 ................................................................................................... 261 三、支付方式....................................................................................................................... 261 四、标的资产交割及对价支付 ........................................................................................... 263 五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属 ................................................... 264 六、股份锁定期................................................................................................................... 264 七、与资产相关的人员安排 ............................................................................................... 266 八、盈利预测补偿 ............................................................................................................... 266 九、合同的生效条件和生效时间 ....................................................................................... 277 十、违约责任....................................................................................................................... 277第七章 本次交易的合规性分析 ............................................................................................... 279 一、本次交易符合《重组办法》第十条规定 ................................................................... 279 二、本次发行股份购买资产符合《重组办法》第四十二条规定 ................................... 284 三、本次交易符合《重组办法》第四十三条及其适用意见要求的说明 ....................... 286 四、不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的情 形的说明............................................................................................................................... 286第八章 本次交易定价的依据及公平合理性分析 ................................................................... 288 一、本次交易标的定价依据 ............................................................................................... 288 二、本次非公开发行股份定价合理性分析 ....................................................................... 288 三、本次交易标的价格公允性分析 ................................................................................... 289 四、董事会对本次交易评估事项意见 ............................................................................... 293 五、独立董事对本次交易评估事项的意见 ....................................................................... 294  2-1-9  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）第九章 本次交易对上市公司的影响 ....................................................................................... 295 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果 ............................................................... 295 二、交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析 ........................................................... 300 三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析 ............................................................... 311 四、本次交易完成后上市公司财务状况和经营成果分析 ............................................... 314 五、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响 ....................................... 319 六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合 ........................................................... 320 七、本次交易完成后上市公司的主营业务构成及未来发展情况 ................................... 321 八、本次交易完成后防范标的资产管理层、核心技术人员流失的相关安排 ............... 323 九、本次交易合并过程中标的资产公允价值确认情况及对上市公司未来净利润的影响 .............................................................................................................................................. 325第十章 财务会计信息 ............................................................................................................... 329 一、标的公司财务报告 ....................................................................................................... 329 二、上市公司最近一年一期的备考简要合并财务报表 ................................................... 348 三、标的公司盈利预测 ....................................................................................................... 348 四、上市公司备考合并盈利预测主要数据 ....................................................................... 351第十一章 同业竞争和关联交易 ............................................................................................... 352 一、本次交易完成后，上市公司与交易对方的同业竞争和关联交易情况 ................... 352 二、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间同业竞争情况 ....... 355 三、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间关联交易情况 ....... 355第十二章 本次交易对上市公司治理结构的影响 ................................................................... 359 一、本次交易完成后上市公司的治理结构 ....................................................................... 359 二、本次交易完成后上市公司的独立性 ........................................................................... 362 三、本次交易完成后配套募集资金管理情况 ................................................................... 363第十三章 风险因素................................................................................................................... 375 一、本次交易所涉及的报批事项 ....................................................................................... 375 二、本次交易的相关风险因素 ........................................................................................... 375第十四章 其他重要事项 ........................................................................................................... 383 一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的 情形，不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ............................................... 383 二、上市公司在最近十二个月内发生资产交易情况 ....................................................... 383 三、连续停牌前公司股票的波动情况 ............................................................................... 383 四、各方关于不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的 暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明 ....................... 384 五、股票交易自查情况 ....................................................................................................... 386 六、交易方案公告后实际控制人家族减持情况 ............................................................... 388 七、对股东权益保护的安排 ............................................................................................... 388第十五章 独立董事对本次交易的意见 ................................................................................... 395第十六章 中介机构意见 ........................................................................................................... 397 一、独立财务顾问意见 ....................................................................................................... 397 二、律师意见....................................................................................................................... 398第十七章 专业机构信息 ........................................................................................................... 400 一、独立财务顾问 ............................................

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