中锐股份(002374)_公司公告_山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)_公司公告

山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)（下载公告）
公告日期:2014-07-31
山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）交易对方住所/通讯地址上海金融发展投资基金（有限合伙）上海市浦东新区春晓路289号张江大厦201室B座上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）上海市嘉定区嘉新公路835弄25号16幢3101室成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）成都高新区天府大道北段966号3号楼11层杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）杭州市下城区朝晖七区61幢206室汤于等54名自然人重庆市江北区北滨一路506号配套融资对象住所/通讯地址齐鲁定增1号集合资产管理计划济南市市中区经七路86号嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙）北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座5层孙世尧等7名自然人烟台市牟平区姜格庄街道丽鹏路1号独立财务顾问（住所：海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼）二零一四年七月丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）声明本公司及董事会全体成员保证本报告书的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。本次交易相关事项的生效和完成尚待公司股东大会批准及取得有关审批机关的批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反声明均属虚假不实陈述。本次重组完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）交易对方承诺根据相关规定，作为山东丽鹏股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产事项的交易对方，汤于、汤洪波、上海金融发展投资基金（有限合伙）、上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）、成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）、刘钊、黄玲珍、黄涛、赖力、丁小玲、张丽洁、罗光英、戚建良、欧明、王代全、李胜利、刘冲、朱吉英、诸霏霏、曾凡芹、徐文蕾、杨华平、黄灵筠、钟和平、沈华彦、陈玉忠、陶勇、唐俐、黄泽群、钱堤、邱方丽、汤露华、刘昌香、喻晓、陈明华、谢林希、袁秀英、南旭东、陈亚玲、邓英杰、邢世平、周武华、徐榆疆、李昌华、王饶、雷小梅、李建国、李中洪、毛红、张文全、许美赞、李云国、郭丽娜、赵树香、李雪梅、杨杰、李灿重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就其对本次交易提供的所有相关信息，保证并承诺：在本次交易过程中，保证提供的有关文件、资料等信息真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）目录声明 ................................................................................................................................................ 2交易对方承诺................................................................................................................................... 3目录 ................................................................................................................................................ 4重大事项提示................................................................................................................................... 8 一、本次交易方案................................................................................................................... 8 二、标的资产的估值和定价 ................................................................................................... 9 三、本次交易发行股份情况 ................................................................................................... 9 四、盈利预测......................................................................................................................... 11 五、业绩承诺补偿安排 ......................................................................................................... 11 六、股份锁定期..................................................................................................................... 15 七、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 17 八、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 18 九、本次交易尚需履行的审批程序 ..................................................................................... 18 十、独立财务顾问的保荐机构资格 ..................................................................................... 18 十一、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ..................................... 18重大风险提示................................................................................................................................. 20 一、重大资产重组的交易风险 ............................................................................................. 20 二、重大资产重组后上市公司的风险 ................................................................................. 21 三、其他风险......................................................................................................................... 26释义 ................................................................................................................................................ 28第一章本次交易概述................................................................................................................. 31 一、本次交易背景................................................................................................................. 31 二、本次交易目的................................................................................................................. 33 三、本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 36 四、本次交易的基本情况 ..................................................................................................... 37 五、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 39 六、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 39 七、本次交易不构成借壳上市 ............................................................................................. 40 八、本次交易不会导致本公司股票不具备上市条件 ......................................................... 41第二章上市公司基本情况 ......................................................................................................... 42 一、上市公司概况................................................................................................................. 42 二、公司设立情况................................................................................................................. 42 三、公司设立之后的股本变动情况 ..................................................................................... 43 四、上市公司控股股东及实际控制人概况 ......................................................................... 47 五、上市公司最近三年重大资产重组情况 ......................................................................... 48 六、公司最近三年主营业务发展情况及主要财务指标 ..................................................... 48第三章交易对方及配套融资认购方基本情况 ......................................................................... 50 一、本次交易对方及配套融资方总体概况 ......................................................................... 50 二、本次交易对方基本情况 ................................................................................................. 51 三、配套融资认购方基本情况 ........................................................................................... 104 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）四、其他事项说明............................................................................................................... 111第四章交易标的基本情况 ....................................................................................................... 113 一、交易标的概况............................................................................................................... 113 二、交易标的设立、历史沿革 ........................................................................................... 113 三、交易标的产权控制关系 ............................................................................................... 127 四、交易标的子公司、分公司情况 ................................................................................... 128 五、交易标的主营业务情况 ............................................................................................... 131 六、交易标的最近三年主营业务发展情况和主要财务数据 ........................................... 157 七、交易标的估值情况 ....................................................................................................... 159 八、交易标的最近三年资产评估、交易、增资或改制情况 ........................................... 169 九、交易标的未决诉讼情况 ............................................................................................... 171 十、其他事项说明............................................................................................................... 172第五章交易方案及发行股份情况 ........................................................................................... 173 一、本次交易方案概况 ....................................................................................................... 173 二、发行股份情况............................................................................................................... 174 三、本次发行前后主要财务数据比较 ............................................................................... 179 四、本次发行前后公司股本结构变化 ............................................................................... 180 五、本次交易是否导致控制权发生变更 ........................................................................... 181 六、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ....................................... 181第六章本次交易合同的主要内容 ........................................................................................... 183 一、合同主体、签订时间 ................................................................................................... 183 二、交易价格及定价依据 ................................................................................................... 183 三、支付方式....................................................................................................................... 183 四、标的资产交割及对价支付 ........................................................................................... 185 五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属 ................................................... 186 六、股份锁定期................................................................................................................... 186 七、与资产相关的人员安排 ............................................................................................... 187 八、盈利预测补偿............................................................................................................... 188 九、合同的生效条件和生效时间 ....................................................................................... 191 十、违约责任....................................................................................................................... 191第七章本次交易的合规性分析 ................................................................................................. 193 一、本次交易符合《重组办法》第十条规定 ................................................................... 193 二、本次发行股份购买资产符合《重组办法》第四十二条规定 ................................... 197 三、本次交易符合《重组办法》第四十三条及其适用意见要求的说明 ....................... 199 四、不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的情形的说明............................................................................................................................... 200第八章本次交易定价的依据及公平合理性分析 ..................................................................... 201 一、本次交易标的定价依据 ............................................................................................... 201 二、本次非公开发行股份定价合理性分析 ....................................................................... 201 三、本次交易标的价格公允性分析 ................................................................................... 202 四、董事会对本次交易评估事项意见 ............................................................................... 204 五、独立董事对本次交易评估事项的意见 ....................................................................... 205第九章本次交易对上市公司的影响 ......................................................................................... 206 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果 ............................................................... 206 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）二、交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析 ........................................................... 211 三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析 ............................................................... 222 四、本次交易完成后上市公司财务状况和经营成果分析 ............................................... 225 五、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响 ....................................... 229 六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合 ........................................................... 230第十章财务会计信息................................................................................................................. 233 一、标的公司财务报告 ....................................................................................................... 233 二、上市公司最近一年一期的备考简要合并财务报表 ................................................... 237 三、标的公司盈利预测 ....................................................................................................... 238 四、上市公司备考合并盈利预测主要数据 ....................................................................... 239第十一章同业竞争和关联交易 ................................................................................................. 241 一、本次交易完成后，上市公司与交易对方的同业竞争和关联交易情况 ................... 241 二、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间同业竞争情况 ....... 244 三、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间关联交易情况 ....... 244第十二章本次交易对上市公司治理结构的影响 ..................................................................... 248 一、本次交易完成后上市公司的治理结构 ....................................................................... 248 二、本次交易完成后上市公司的独立性 ........................................................................... 251第十三章风险因素..................................................................................................................... 253 一、本次交易所涉及的报批事项 ....................................................................................... 253 二、本次交易的相关风险因素 ........................................................................................... 253第十四章其他重要事项........................................................................................................... 261 一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ................................................... 261 二、上市公司在最近十二个月内发生资产交易情况 ....................................................... 261 三、连续停牌前公司股票的波动情况 ............................................................................... 261 四、各方关于不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明 ....................... 262 五、股票交易自查情况 ....................................................................................................... 263 六、对股东权益保护的安排 ............................................................................................... 266第十五章独立董事对本次交易的意见 ................................................................................... 267第十六章中介机构意见........................................................................................................... 269 一、独立财务顾问意见 ....................................................................................................... 269 二、律师意见....................................................................................................................... 270第十七章专业机构信息........................................................................................................... 272 一、独立财务顾问............................................................................................................... 272 二、律师事务所................................................................................................................... 272 三、审计机构....................................................................................................................... 272 四、资产评估机构............................................................................................................... 273第十八章董事及中介机构声明 ................................................................................................. 274 一、董事声明....................................................................................................................... 274 二、独立财务顾问声明 ....................................................................................................... 275 三、律师声明....................................................................................................................... 276 四、审计机构声明............................................................................................................... 277 五、评估机构声明............................................................................................................... 279 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）第十九章备查文件..................................................................................................................... 280 一、备查文件....................................................................................................................... 280 二、备查地点....................................................................................................................... 281 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）重大事项提示本部分所述的词语或简称与本报告书“释义”中所定义的词语或简称具有相同的涵义。一、本次交易方案公司本次交易拟收购华宇园林 100%的股权。本次交易由发行股份及支付现金购买资产和配套融资两部分组成。本次配套融资的生效和实施以本次发行股份及支付现金购买资产的生效和实施为前提。丽鹏股份向华宇园林全体股东发行股份及支付现金购买资产不以配套资金的成功募集为前提，如配套融资未能实施，丽鹏股份将自筹资金支付该部分现金。（一）发行股份及支付现金购买资产丽鹏股份将通过发行股份及支付现金方式收购华宇园林 100%的股权。公司与汤于等重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就本次发行股份及支付现金购买资产事项于 2014 年 7 月 29 日签订了附生效条件的《资产购买协议》，华宇园林 100%股权的交易对价为 99,860 万元。考虑到控制权溢价以及交易完成后各交易对方未来承担的业绩承诺责任、补偿风险和股份锁定期的不同，经公司与交易对方协商及交易对方股东之间内部协商，达成如下交易对价：向汤于、汤洪波、赖力、丁小玲、成都富恩德支付对价合计 62,271.7671 万元，收购其持有华宇园林合计 58.17%的股份，对应华宇园林每股股价为人民币9.9571 元/股，其中向汤于支付对价 50,193.7924 万元，其中 26%以现金支付，计13,050.39 万元，74%以新增发行股份支付，计 49,066,587 股；向汤洪波、赖力、丁小玲、成都富恩德支付对价合计 12,077.9746 万元，其中 20%以现金支付，计丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）2,415.59 万元，80%以新增发行股份支付，计 12,764,042 股。向其他股东支付对价合计 37,588.2329 万元，收购其持有华宇园林 41.83%的股份，对应华宇园林每股股价为 8.3604 元/股，其中 20%以现金支付，计 7,517.65 万元，80%以新增发行股份支付，计 39,723,364 股。按上述方案，丽鹏股份合计以现金方式支付交易对价的 23.02%，计 22,983.63万元；合计以发行股份方式支付交易对价的 76.98%，计 101,553,993 股。（二）配套融资丽鹏股份拟向孙世尧等 9 名特定投资者发行股份不超过 3,669 万股，募集配套资金不超过 27,774.33 万元。募集资金扣除发行费用之后，拟用于收购汤于等58 名华宇园林全体股东持有华宇园林 23.02%的股份，剩余部分将用于补充华宇园林营运资金。二、标的资产的估值和定价本次交易中，评估机构采用收益法和资产基础法对华宇园林股东全部权益进行评估，最终采用收益法评估结果作为华宇园林股东全部权益价值的定价依据。根据开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2014]102 号《评估报告》，以 2014年 4 月 30 日为基准日，华宇园林 100%股权的评估值为 100,107.87 万元。本次交易的标的为标的公司 100.00%股权。根据公司与交易对方签署的《资产购买协议》，经交易双方友好协商，本次交易标的资产作价 99,860 万元。三、本次交易发行股份情况本次交易中，丽鹏股份将通过发行股份及支付现金方式收购华宇园林 100%的股权，其中：丽鹏股份向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份购买其合计持有标的公司 76.98%的股权，并支付 22,983.63 万元现金购买其合计持有标的公司 23.02%的股权，同时拟向孙世尧等 9 名特定对象发行股份募集配套资金。丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（一）发行价格 2014 年 7 月 30 日，丽鹏股份第三届董事会第五次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。根据上述议案，公司拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份及支付现金收购华宇园林 100%的股权，同时拟向孙世尧等 9 名特定对象发行股份募集配套资金。其中，向汤于等 58 名华宇园林全体股东购买资产和向孙世尧等 9 名特定对象募集配套资金发行股份的价格均不得低于定价基准日（公司审议本次交易事项的第一次董事会决议公告日，即 2014 年 7 月 31 日）前 20 个交易日股票交易均价，即 7.57 元/股。定价基准日至本次发行实施完成之前，公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，则上述发行价格和发行股数将根据有关交易规则进行相应调整。（二）发行数量 1、购买标的资产发行股份数量本次交易中，拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份数量的计算公式为：发行股份总数量=向各交易对方发行股份数量之和向各交易对方发行股份数量=（交易对方所持标的资产交易对价-现金支付金额）÷发行价格若依据上述公式确定的发行数量不是整数，则按照四舍五入的原则取整处理。按上述计算方法，本次交易拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东合计发行股份 101,553,993 股。 2、募集配套资金发行股份数量本次交易中拟募集配套资金总额不超过 27,774.33 万元，不超过交易总额的25%。本次拟向孙世尧等 9 名特定对象发行不超过 3,669 万股。丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）定价基准日至本次发行实施完成之前，公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，则上述发行价格和发行股数将根据有关交易规则进行相应调整。四、盈利预测根据天健出具的重庆华宇园林股份有限公司天健审[2014]3-286 号《盈利预测审核报告》，2014 年、2015 年华宇园林归属于母公司股东的净利润为 10,417.97万元、12,460.96 万元。根据天健出具的山东丽鹏股份有限公司天健审[2014]3-285 号《备考合并盈利预测审核报告》，2014 年、2015 年丽鹏股份按照本次交易完成后的架构编制的备考合并利润表中归属于
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  山东丽鹏股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套  资金暨关联交易报告书（草案） 交易对方  住所/通讯地址 上海金融发展投资基金（有限合伙） 上海市浦东新区春晓路289号张江大厦201室B座上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） 上海市嘉定区嘉新公路835弄25号16幢3101室成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都高新区天府大道北段966号3号楼11层 杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）  杭州市下城区朝晖七区61幢206室 汤于等54名自然人 重庆市江北区北滨一路506号  配套融资对象  住所/通讯地址 齐鲁定增1号集合资产管理计划 济南市市中区经七路86号 嘉兴中乾景隆嘉和投资合伙企业（有限合伙） 北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座5层 孙世尧等7名自然人 烟台市牟平区姜格庄街道丽鹏路1号  独立财务顾问 （住所：海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼）  二零一四年七月  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）  声 明 本公司及董事会全体成员保证本报告书的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。 本次交易相关事项的生效和完成尚待公司股东大会批准及取得有关审批机关的批准或核准。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反声明均属虚假不实陈述。 本次重组完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 交易对方承诺 根据相关规定，作为山东丽鹏股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产事项的交易对方，汤于、汤洪波、上海金融发展投资基金（有限合伙）、上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）、成都富恩德股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）、刘钊、黄玲珍、黄涛、赖力、丁小玲、张丽洁、罗光英、戚建良、欧明、王代全、李胜利、刘冲、朱吉英、诸霏霏、曾凡芹、徐文蕾、杨华平、黄灵筠、钟和平、沈华彦、陈玉忠、陶勇、唐俐、黄泽群、钱堤、邱方丽、汤露华、刘昌香、喻晓、陈明华、谢林希、袁秀英、南旭东、陈亚玲、邓英杰、邢世平、周武华、徐榆疆、李昌华、王饶、雷小梅、李建国、李中洪、毛红、张文全、许美赞、李云国、郭丽娜、赵树香、李雪梅、杨杰、李灿重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就其对本次交易提供的所有相关信息，保证并承诺： 在本次交易过程中，保证提供的有关文件、资料等信息真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）  目 录声 明 ................................................................................................................................................ 2交易对方承诺................................................................................................................................... 3目 录 ................................................................................................................................................ 4重大事项提示................................................................................................................................... 8 一、本次交易方案................................................................................................................... 8 二、标的资产的估值和定价 ................................................................................................... 9 三、本次交易发行股份情况 ................................................................................................... 9 四、盈利预测......................................................................................................................... 11 五、业绩承诺补偿安排 ......................................................................................................... 11 六、股份锁定期..................................................................................................................... 15 七、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 17 八、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 18 九、本次交易尚需履行的审批程序 ..................................................................................... 18 十、独立财务顾问的保荐机构资格 ..................................................................................... 18 十一、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ..................................... 18重大风险提示................................................................................................................................. 20 一、重大资产重组的交易风险 ............................................................................................. 20 二、重大资产重组后上市公司的风险 ................................................................................. 21 三、其他风险......................................................................................................................... 26释义 ................................................................................................................................................ 28第一章 本次交易概述................................................................................................................. 31 一、本次交易背景................................................................................................................. 31 二、本次交易目的................................................................................................................. 33 三、本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 36 四、本次交易的基本情况 ..................................................................................................... 37 五、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 39 六、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 39 七、本次交易不构成借壳上市 ............................................................................................. 40 八、本次交易不会导致本公司股票不具备上市条件 ......................................................... 41第二章 上市公司基本情况 ......................................................................................................... 42 一、上市公司概况................................................................................................................. 42 二、公司设立情况................................................................................................................. 42 三、公司设立之后的股本变动情况 ..................................................................................... 43 四、上市公司控股股东及实际控制人概况 ......................................................................... 47 五、上市公司最近三年重大资产重组情况 ......................................................................... 48 六、公司最近三年主营业务发展情况及主要财务指标 ..................................................... 48第三章 交易对方及配套融资认购方基本情况 ......................................................................... 50 一、本次交易对方及配套融资方总体概况 ......................................................................... 50 二、本次交易对方基本情况 ................................................................................................. 51 三、配套融资认购方基本情况 ........................................................................................... 104 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 四、其他事项说明............................................................................................................... 111第四章 交易标的基本情况 ....................................................................................................... 113 一、交易标的概况............................................................................................................... 113 二、交易标的设立、历史沿革 ........................................................................................... 113 三、交易标的产权控制关系 ............................................................................................... 127 四、交易标的子公司、分公司情况 ................................................................................... 128 五、交易标的主营业务情况 ............................................................................................... 131 六、交易标的最近三年主营业务发展情况和主要财务数据 ........................................... 157 七、交易标的估值情况 ....................................................................................................... 159 八、交易标的最近三年资产评估、交易、增资或改制情况 ........................................... 169 九、交易标的未决诉讼情况 ............................................................................................... 171 十、其他事项说明............................................................................................................... 172第五章 交易方案及发行股份情况 ........................................................................................... 173 一、本次交易方案概况 ....................................................................................................... 173 二、发行股份情况............................................................................................................... 174 三、本次发行前后主要财务数据比较 ............................................................................... 179 四、本次发行前后公司股本结构变化 ............................................................................... 180 五、本次交易是否导致控制权发生变更 ........................................................................... 181 六、本次交易实施涉及的华宇园林公司形式变更和股权交割 ....................................... 181第六章 本次交易合同的主要内容 ........................................................................................... 183 一、合同主体、签订时间 ................................................................................................... 183 二、交易价格及定价依据 ................................................................................................... 183 三、支付方式....................................................................................................................... 183 四、标的资产交割及对价支付 ........................................................................................... 185 五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属 ................................................... 186 六、股份锁定期................................................................................................................... 186 七、与资产相关的人员安排 ............................................................................................... 187 八、盈利预测补偿............................................................................................................... 188 九、合同的生效条件和生效时间 ....................................................................................... 191 十、违约责任....................................................................................................................... 191第七章 本次交易的合规性分析 ................................................................................................. 193 一、本次交易符合《重组办法》第十条规定 ................................................................... 193 二、本次发行股份购买资产符合《重组办法》第四十二条规定 ................................... 197 三、本次交易符合《重组办法》第四十三条及其适用意见要求的说明 ....................... 199 四、不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行股票的情 形的说明............................................................................................................................... 200第八章 本次交易定价的依据及公平合理性分析 ..................................................................... 201 一、本次交易标的定价依据 ............................................................................................... 201 二、本次非公开发行股份定价合理性分析 ....................................................................... 201 三、本次交易标的价格公允性分析 ................................................................................... 202 四、董事会对本次交易评估事项意见 ............................................................................... 204 五、独立董事对本次交易评估事项的意见 ....................................................................... 205第九章 本次交易对上市公司的影响 ......................................................................................... 206 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果 ............................................................... 206 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 二、交易标的行业特点和经营情况的讨论与分析 ........................................................... 211 三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析 ............................................................... 222 四、本次交易完成后上市公司财务状况和经营成果分析 ............................................... 225 五、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响 ....................................... 229 六、本次交易完成后上市公司对华宇园林的整合 ........................................................... 230第十章 财务会计信息................................................................................................................. 233 一、标的公司财务报告 ....................................................................................................... 233 二、上市公司最近一年一期的备考简要合并财务报表 ................................................... 237 三、标的公司盈利预测 ....................................................................................................... 238 四、上市公司备考合并盈利预测主要数据 ....................................................................... 239第十一章 同业竞争和关联交易 ................................................................................................. 241 一、本次交易完成后，上市公司与交易对方的同业竞争和关联交易情况 ................... 241 二、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间同业竞争情况 ....... 244 三、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间关联交易情况 ....... 244第十二章 本次交易对上市公司治理结构的影响 ..................................................................... 248 一、本次交易完成后上市公司的治理结构 ....................................................................... 248 二、本次交易完成后上市公司的独立性 ........................................................................... 251第十三章 风险因素..................................................................................................................... 253 一、本次交易所涉及的报批事项 ....................................................................................... 253 二、本次交易的相关风险因素 ........................................................................................... 253第十四章 其他重要事项........................................................................................................... 261 一、本次交易完成后，不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情 形，不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ................................................... 261 二、上市公司在最近十二个月内发生资产交易情况 ....................................................... 261 三、连续停牌前公司股票的波动情况 ............................................................................... 261 四、各方关于不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的 暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明 ....................... 262 五、股票交易自查情况 ....................................................................................................... 263 六、对股东权益保护的安排 ............................................................................................... 266第十五章 独立董事对本次交易的意见 ................................................................................... 267第十六章 中介机构意见........................................................................................................... 269 一、独立财务顾问意见 ....................................................................................................... 269 二、律师意见....................................................................................................................... 270第十七章 专业机构信息........................................................................................................... 272 一、独立财务顾问............................................................................................................... 272 二、律师事务所................................................................................................................... 272 三、审计机构....................................................................................................................... 272 四、资产评估机构............................................................................................................... 273第十八章 董事及中介机构声明 ................................................................................................. 274 一、董事声明....................................................................................................................... 274 二、独立财务顾问声明 ....................................................................................................... 275 三、律师声明....................................................................................................................... 276 四、审计机构声明............................................................................................................... 277 五、评估机构声明............................................................................................................... 279 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）第十九章 备查文件..................................................................................................................... 280 一、备查文件....................................................................................................................... 280 二、备查地点....................................................................................................................... 281 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 重大事项提示 本部分所述的词语或简称与本报告书“释义”中所定义的词语或简称具有相同的涵义。一、本次交易方案 公司本次交易拟收购华宇园林 100%的股权。本次交易由发行股份及支付现金购买资产和配套融资两部分组成。 本次配套融资的生效和实施以本次发行股份及支付现金购买资产的生效和实施为前提。 丽鹏股份向华宇园林全体股东发行股份及支付现金购买资产不以配套资金的成功募集为前提，如配套融资未能实施，丽鹏股份将自筹资金支付该部分现金。（一）发行股份及支付现金购买资产 丽鹏股份将通过发行股份及支付现金方式收购华宇园林 100%的股权。公司与汤于等重庆华宇园林股份有限公司全体 58 名股东就本次发行股份及支付现金购买资产事项于 2014 年 7 月 29 日签订了附生效条件的《资产购买协议》，华宇园林 100%股权的交易对价为 99,860 万元。 考虑到控制权溢价以及交易完成后各交易对方未来承担的业绩承诺责任、补偿风险和股份锁定期的不同，经公司与交易对方协商及交易对方股东之间内部协商，达成如下交易对价： 向汤于、汤洪波、赖力、丁小玲、成都富恩德支付对价合计 62,271.7671 万元，收购其持有华宇园林合计 58.17%的股份，对应华宇园林每股股价为人民币9.9571 元/股，其中向汤于支付对价 50,193.7924 万元，其中 26%以现金支付，计13,050.39 万元，74%以新增发行股份支付，计 49,066,587 股；向汤洪波、赖力、丁小玲、成都富恩德支付对价合计 12,077.9746 万元，其中 20%以现金支付，计  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）2,415.59 万元，80%以新增发行股份支付，计 12,764,042 股。向其他股东支付对价合计 37,588.2329 万元，收购其持有华宇园林 41.83%的股份，对应华宇园林每股股价为 8.3604 元/股，其中 20%以现金支付，计 7,517.65 万元，80%以新增发行股份支付，计 39,723,364 股。 按上述方案，丽鹏股份合计以现金方式支付交易对价的 23.02%，计 22,983.63万元；合计以发行股份方式支付交易对价的 76.98%，计 101,553,993 股。（二）配套融资 丽鹏股份拟向孙世尧等 9 名特定投资者发行股份不超过 3,669 万股，募集配套资金不超过 27,774.33 万元。募集资金扣除发行费用之后，拟用于收购汤于等58 名华宇园林全体股东持有华宇园林 23.02%的股份，剩余部分将用于补充华宇园林营运资金。二、标的资产的估值和定价 本次交易中，评估机构采用收益法和资产基础法对华宇园林股东全部权益进行评估，最终采用收益法评估结果作为华宇园林股东全部权益价值的定价依据。根据开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2014]102 号《评估报告》，以 2014年 4 月 30 日为基准日，华宇园林 100%股权的评估值为 100,107.87 万元。 本次交易的标的为标的公司 100.00%股权。根据公司与交易对方签署的《资产购买协议》，经交易双方友好协商，本次交易标的资产作价 99,860 万元。三、本次交易发行股份情况 本次交易中，丽鹏股份将通过发行股份及支付现金方式收购华宇园林 100%的股权，其中：丽鹏股份向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份购买其合计持有标的公司 76.98%的股权，并支付 22,983.63 万元现金购买其合计持有标的公司 23.02%的股权，同时拟向孙世尧等 9 名特定对象发行股份募集配套资金。  丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（一）发行价格 2014 年 7 月 30 日，丽鹏股份第三届董事会第五次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。根据上述议案，公司拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份及支付现金收购华宇园林 100%的股权，同时拟向孙世尧等 9 名特定对象发行股份募集配套资金。其中，向汤于等 58 名华宇园林全体股东购买资产和向孙世尧等 9 名特定对象募集配套资金发行股份的价格均不得低于定价基准日（公司审议本次交易事项的第一次董事会决议公告日，即 2014 年 7 月 31 日）前 20 个交易日股票交易均价，即 7.57 元/股。 定价基准日至本次发行实施完成之前，公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，则上述发行价格和发行股数将根据有关交易规则进行相应调整。（二）发行数量 1、购买标的资产发行股份数量 本次交易中，拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东发行股份数量的计算公式为： 发行股份总数量=向各交易对方发行股份数量之和 向各交易对方发行股份数量=（交易对方所持标的资产交易对价-现金支付金额）÷发行价格 若依据上述公式确定的发行数量不是整数，则按照四舍五入的原则取整处理。 按上述计算方法，本次交易拟向汤于等 58 名华宇园林全体股东合计发行股份 101,553,993 股。 2、募集配套资金发行股份数量 本次交易中拟募集配套资金总额不超过 27,774.33 万元，不超过交易总额的25%。本次拟向孙世尧等 9 名特定对象发行不超过 3,669 万股。 丽鹏股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 定价基准日至本次发行实施完成之前，公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，则上述发行价格和发行股数将根据有关交易规则进行相应调整。四、盈利预测 根据天健出具的重庆华宇园林股份有限公司天健审[2014]3-286 号《盈利预测审核报告》，2014 年、2015 年华宇园林归属于母公司股东的净利润为 10,417.97万元、12,460.96 万元。 根据天健出具的山东丽鹏股份有限公司天健审[2014]3-285 号《备考合并盈利预测审核报告》，2014 年、2015 年丽鹏股份按照本次交易完成后的架构编制的备考合并利润表中归属于

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中锐股份(002374)_公司公告_山东丽鹏股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)