慈文传媒股份有限公司2022年度财务决算报告
一、2022年度会计报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计经过审计，大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量，并为本公司2022年度财务报表出具了“大信审字[2023]第6-00040号”审计报告。
二、主要会计数据和财务指标
| 项 目 | 2022年 | 2021年 | 变动幅度 |
| 营业收入（万元） | 46,643.05 | 40,529.11 | 15.09% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 4,923.45 | -23,396.99 | 121.04% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元） | 418.90 | -23,466.18 | 101.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 24,310.84 | 9,077.87 | 167.80% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1000 | -0.49 | 120.41% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1000 | -0.49 | 120.41% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.38% | -23.41% | 122.98% |
| 项 目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动幅度 |
| 总资产（万元） | 162,258.96 | 175,873.79 | -7.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 93,927.20 | 89,270.41 | 5.22% |
三、财务状况
（一）报告期主要资产构成情况
单位：万元
| 项 目 | 2022年末 | 2022年初 | 变动幅度 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资 产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 36,973.50 | 22.79% | 24,079.79 | 13.69% | 53.55% | 销售及应收款回款力度加大所致 |
| 应收票据 | 6,720.00 | 4.14% | 100.00 | 0.06% | 6620.00% | 部分应收款转为票据收款 |
| 应收账款 | 17,153.32 | 10.57% | 23,185.21 | 13.18% | -26.02% | 加大历史欠款清收力度所致 |
| 预付款项 | 771.84 | 0.48% | 405.81 | 0.23% | 90.20% | 本期新增投资项目款 |
| 其他应收款 | 440.91 | 0.27% | 974.13 | 0.55% | -54.74% | 加大历史欠款清收力度所致 |
| 存货 | 79,752.90 | 49.15% | 104,756.50 | 59.56% | -23.87% | 本期多部剧确认收入结转所致 |
| 合同资产 | 0.00% | |||||
| 其他流动资产 | 5,898.80 | 3.64% | 6,953.90 | 3.95% | -15.17% | |
| 流动资产合计 | 147,811.58 | 91.10% | 160,455.35 | 91.23% | -7.88% | |
| 债权投资 | 711.80 | 0.44% | 1,300.00 | 0.74% | -45.25% | 收回项目款项所致 |
| 长期股权投资 | 606.59 | 0.37% | 636.75 | 0.36% | -4.74% | |
| 其他权益工具投资 | 952.51 | 0.59% | 942.39 | 0.54% | 1.07% | |
| 固定资产 | 2,314.60 | 1.43% | 2,555.96 | 1.45% | -9.44% | |
| 使用权资产 | 75.89 | 0.05% | 77.02 | 0.04% | -1.47% | |
| 无形资产 | 3.40 | 0.00% | ||||
| 商誉 | 0 | 0.00% | ||||
| 长期待摊费用 | 10.27 | 0.01% | 27.91 | 0.02% | -63.18% | 装修费用摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 9,775.71 | 6.02% | 9,875.00 | 5.61% | -1.01% | |
| 非流动资产合计 | 14,447.38 | 8.90% | 15,418.44 | 8.77% | -6.30% | |
| 资产总计 | 162,258.96 | 100.00% | 175,873.79 | 100.00% | -7.74% |
（二）报告期主要负债构成情况
单位：万元
| 项 目 | 2022年末 | 2022年初 | 变动 幅度 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总负 债比例 | 金额 | 占总负债比例 | |||
| 短期借款 | 6,000.00 | 9.20% | 16,915.24 | 20.13% | -64.53% | 本期大幅度归还借款所致 |
| 应付票据 | 57.60 | 0.09% | 891.34 | 1.06% | -93.54% | 票据兑付所致 |
| 应付账款 | 17,735.68 | 27.19% | 9,034.64 | 10.75% | 96.31% | 项目完成，结转分配款 |
| 合同负债 | 33,245.51 | 50.97% | 46,395.75 | 55.21% | -28.34% | 部分项目完成预收转收入 |
| 应付职工薪酬 | 253.98 | 0.39% | 28.60 | 0.03% | 788.01% | 本期计提薪酬及社保费用 |
| 应交税费 | 1,760.30 | 2.70% | 1,080.59 | 1.29% | 62.90% | 本期多项目完成，税费增加 |
| 其他应付款 | 499.65 | 0.77% | 399.00 | 0.47% | 25.22% | 计提中介机构费用所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,315.56 | 5.08% | 2,042.13 | 2.43% | 62.36% | 长期借款临近到期结转所致 |
| 其他流动负债 | 1,994.50 | 3.06% | 2,732.42 | 3.25% | -27.01% | 预收销售款税金增加 |
| 流动负债合计 | 64,868.15 | 99.46% | 79,519.70 | 94.63% | -18.43% | |
| 长期借款 | 1,660.00 | 1.98% | 归还借款所致 | |||
| 租赁负债 | 77.02 | 0.09% | ||||
| 长期应付款 | 1,616.10 | 1.92% | 重分类所致 | |||
| 预计负债 | 987.50 | 1.18% | 除计提项外，无预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 351.46 | 0.54% | 171.47 | 0.20% | 104.97% | 其他权益工具投资公允价值变动确认递延所得税负债增加 |
| 非流动负债合计 | 351.46 | 0.54% | 4,512.09 | 5.37% | -92.21% | |
| 负债合计 | 65,219.61 | 100.00% | 84,031.79 | 100.00% | -22.39% |
四、经营成果
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动 幅度 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占营业收入比例 | 金额 | 占营业收入比例 | |||
| 营业收入 | 46,643.05 | 100.00% | 40,529.11 | 100.00% | 15.09% | 本期多部剧完工确认收入 |
| 营业成本 | 35,934.83 | 77.04% | 32,902.81 | 81.18% | 9.22% | 本期多部剧完工结转成本 |
| 税金及附加 | 170.43 | 0.37% | -192.83 | -0.48% | 188.38% | 本期确认收入缴纳 |
| 销售费用 | 541.36 | 1.16% | 1,229.60 | 3.03% | -55.97% | 压降成本费用所致 |
| 管理费用 | 3,232.82 | 6.93% | 7,730.29 | 19.07% | -58.18% | 压降成本费用所致 |
| 研发费用 | 3.96 | 0.01% | 69.54 | 0.17% | -94.31% | 游戏等业务研发迟滞所致 |
| 财务费用 | 155.08 | 0.33% | 1,726.30 | 4.26% | -91.02% | 降低了有息负债、提升资金收益所致 |
| 其他收益 | 702.63 | 1.51% | 295.24 | 0.73% | 137.99% | 政府补助及子公司退税收入 |
| 投资收益 | -17.38 | -0.04% | 157.90 | 0.39% | -111.01% | 合营公司亏损所致 |
| 信用减值损失 | 5,525.17 | 11.85% | -12,684.54 | -31.30% | -143.56% | 加大历史应收款回款力度所致 |
| 资产减值损失 | -7,172.04 | -15.38% | -14,178.09 | -34.98% | -49.41% | 版权到期及部分项目不再推进 |
| 营业利润 | 5,611.66 | 12.03% | -29,346.11 | -72.41% | -119.12% | 本期有多部剧上线发行 |
| 营业外收入 | 3,296.01 | 7.07% | 371.25 | 0.92% | 787.82% | 收取政府奖励 |
| 营业外支出 | 1,576.67 | 3.38% | 881.92 | 2.18% | 78.78% | 支付违约金 |
| 利润总额 | 7,330.99 | 15.72% | -29,856.79 | -73.67% | -124.55% | 本期有多部剧上线发行 |
| 所得税费用 | 1,866.99 | 4.00% | -4,963.85 | -12.25% | -137.61% | 经营利润增加所致 |
| 净利润 | 5,464.00 | 11.71% | -24,892.94 | -61.42% | 121.95% | 本期有多部剧上线发行，确认收入及利润。毛利率达到22.95% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,923.45 | 10.56% | -23,396.99 | -57.73% | 121.04% |
五、现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 重大变动说明 |
| 经营活动现金流入小计 | 46,230.79 | 56,567.34 | -18.27% | 本年应收款项回款力度很大，收款大幅增加 |
| 经营活动现金流出小计 | 21,919.95 | 47,489.47 | -53.84% | 受行业环境影响，本年新投资项目较少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,310.84 | 9,077.87 | 167.80% | 项目回款及流出所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,901.23 | 1,701.00 | 188.14% | 购买资管产品所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,021.83 | 7.45 | 67283.71% | 赎回资管产品所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -120.60 | 1,693.55 | -107.12% | |
| 筹资活动现金流入小计 | 11,800.00 | 23,571.17 | -49.94% | 票据贴现贷款回款所致 |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,971.40 | 46,539.96 | -63.53% | 归还行贷款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,171.40 | -22,968.79 | 77.49% | 归还贷款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,062.32 | -12,207.69 | 256.15% | 经营现金流增加所致 |
慈文传媒股份有限公司董事会
2023年4月23日