| 慈文传媒股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况 审核报告 |
| 大信专审字[2023]第6-00027号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
电话
：
| +86 |
（
）
| 82330558 |
传真Fax： +86（10）82327668网址Internet： www.daxincpa.com.cn
大信会计师事务所
北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP15/F, Xueyuan International TowerNo. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况审核报告
大信专审字[2023]第6-00027号
慈文传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了慈文传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月23日出具大信审字[2023]第6-00040号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所
北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP15/F, Xueyuan International TowerNo. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯丽娟
中 国 · 北 京 中国注册会计师：舒佳敏
中国注册会计师：杨睿泽
二○二三年四月二十三日
| - |
上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：慈文传媒股份有限公司 单位：人民币万元非经营性资金占用
资金占用方名称
联关系
上市公司
| 占用方与上市公司的关 | 核算的会计科目 |
2022年期初占
用资金余额
2022年度占用累计发生金
额（不含利息）
2022年度占用资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生
金额
2022年期末占用资金
余额
占用形成原因
占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业
无
小计
前控股股东、实际控制人及其附
属企业
无
小计
其他关联方及其附属企业
无
小计
总计
| - |
其它关联资金往
来
资金往来方名称
方与上
| 市公司的关 |
联关系
上市公司
科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累计发生金
额（不含利息）
2022年度往来资金
的利息（如有）
2022年度偿还累计发生
金额
2022年期末往来资金
余额
往来形成
原因
往来性质控股股东、实际控制人及其附属
企业
无
上市公司的子公司及其附属企业
无锡慈文传媒有限公司
子公司 其他应收款11,700.00 11,700.00资金往来
非经营性
往来
上海慈文影视传播有限公司
子公司 其他应收款 95,426.40 3,817.50 9,238.00 90,005.90 资金往来
非经营性
往来
东阳紫风影视制作有限公司
子公司 其他应收款9,912.46 20.00 9,335.95 596.51资金往来
非经营性
往来
江西慈文影视文化传媒有限公司
子公司 其他应收款
482.00 482.00资金往来
非经营性往来
正视觉国际影视文化发展（北京）有限公司
子公司 其他应收款 204.68 204.68 资金往来
非经营性往来无锡慈文传媒有限公司
子公司 预付账款 13.80 13.80 资金往来
非经营性
往来北京思凯通科技有限公司
子公司 预付账款
1.31 1.31资金往来
非经营性
往来其他关联方及其附属企业
总计 106,025.54 15,552.61 19,071.06 102,507.09法定代表人：赵建新 主管会计工作负责人：熊志全 会计机构负责人：杜立民