桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告 2014 年 10 月  桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文  第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主管人员)曹荔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。  桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 第二节 主要财务数据及股东变化一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）  2,706,445,763.49 2,689,170,036.26 0.64%归属于上市公司股东的净资产  2,204,852,040.39 2,203,058,299.16 0.08%（元）  本报告期比上年同期  年初至报告期末比上  本报告期 年初至报告期末  增减 年同期增减营业收入（元） 343,038,697.57 -5.07% 1,015,072,825.93  0.92%归属于上市公司股东的净利润  91,885,022.79 -5.44%  326,403,741.23  4.24%（元）归属于上市公司股东的扣除非经  88,433,056.85 -6.44%  316,163,961.59  3.48%常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 -- -- 292,720,852.15 178.10%（元）基本每股收益（元/股）  0.156  -5.45% 0.55 3.77%稀释每股收益（元/股）  0.156  -5.45% 0.55 3.77%加权平均净资产收益率  4.26% -0.49% 14.69% -0.43%非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用 单位：元 项目  年初至报告期期末金额 说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,725,455.74一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益  9,881,511.56除上述各项之外的其他营业外收入和支出  -326,917.81减：所得税影响额 2,040,269.85合计 10,239,779.64 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因√ 适用 □ 不适用  桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文  项目 涉及金额（元）  原因 作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊水利建设基金  973,264.33 和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股报告期末普通股股东总数  16,093  前 10 名普通股股东持股情况  持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称  股东性质 持股比例  持股数量 的股份数量  股份状态  数量桂林三金集团股 境内非国有法人 61.11% 360,672,000份有限公司邹节明  境内自然人 9.05%  53,394,648 40,045,986王许飞  境内自然人 1.83%  10,796,723  8,847,542 质押 8,000,000谢元钢  境内自然人 1.28%  7,583,319  5,687,488孙家琳  境内自然人 1.12%  6,632,471王淑霖  境内自然人 0.97%  5,700,867  4,275,649翁毓玲  境内自然人 0.88%  5,205,474李荣群  境内自然人 0.78%  4,600,000祝长青  境内自然人 0.74%  4,371,429  2,291,015程志雷  境内自然人 0.72%  4,236,915  前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类  股东名称 持有无限售条件普通股股份数量  股份种类  数量桂林三金集团股份有限公司  360,672,000 人民币普通股 360,672,000邹节明  13,348,662 人民币普通股  13,348,662孙家琳  6,632,471 人民币普通股  6,632,471翁毓玲  5,205,474 人民币普通股  5,205,474李荣群  4,600,000 人民币普通股  4,600,000程志雷  4,236,915 人民币普通股  4,236,915谢忆兵  4,120,000 人民币普通股  4,120,000中国工商银行－博时精选股票证券 3,824,853 人民币普通股  3,824,853投资基金 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文汤一锋  3,693,753 人民币普通股 3,693,753宁炳炎  3,632,590 人民币普通股 3,632,590  1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；上述股东关联关系或一致行动的说 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；明 3、王许飞、谢元钢、祝长青为桂林三金集团股份有限公司董事，王淑霖为桂林三金集  团股份有限公司监事。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表□ 适用 √ 不适用 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文  第三节 重要事项一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因√ 适用 □ 不适用 （一）修订后的新会计准则对本公司报表的影响 根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》，本公司在合并资产负债表和母公司资产负债表中原长期股权投资核算的截止2014年9月末账面价值为268万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表和母公司报表年初数也相应进行了调整。 （二）报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 1、本期应收账款余额66,745,090.84元，较期初37,815,930.20元增长76.50%，主要系年度中给予主要经销商一定信用额度所致； 2、本期预付帐款余额38,858,540.27元，较期初11,968,089.58元增长224.68%，主要系预付工程款及设备采购款； 3、本期其他应收款余额65,469,888.26元，较期初18,764,180.07元增长248.91%，主要系期末尚未收回的区域备用金增加所致； 4、本期财务费用-10,397,531.99元，较上年同期-4,103,023.07元减少153.41%,主要系利息收入增长所致； 5、本期投资收益9,908,578.69元，较上年同期6,583,592.62元增长50.50%,主要系购买银行理财产品收益增加所致； 6、本期经营活动产生的现金流量净额292,720,852.15元，较上年同期105,255,612.50元增长178.10%，主要系公司本期收到的现金和票据较上期相比，现金增加、票据减少所致； 7、本期投资活动产生的现金流量净额-77,805,776.76 元，较上年同期-362,249,881.09元减少78.52%，主要系本期投资支付的现金减少所致。二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□ 适用 √ 不适用三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√ 适用 □ 不适用 承诺事由  承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺 发行人实际控 承诺其直接持 2007 年 08 月 08  严格履行承诺 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文  制人邹节明先 有的金科创投 日  生及其长子邹 的股权，及其直  洵先生、次子邹 接持有的三金  准先生  集团的股权，在  担任该等公司  董事/监事/高级  管理人员期间  每年转让的股  份不超过前述  股份的百分之  二十五，离职后  半年内不转让  所持有的该等  公司股份。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是四、对 2014 年度经营业绩的预计2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅  0.00% 至 30.00%度2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区  42,027 至 54,635间（万元）2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）  42,026.79 （1）本业绩预告未经过注册会计师预审计；业绩变动的原因说明 （2）截至本业绩预告发布时，还未发现可能影响本次业绩预告内容准确性 的重大不确定因素。五、证券投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。持有其他上市公司股权情况的说明□ 适用 √ 不适用公司报告期未持有其他上市公司股权。 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文  第四节 财务报表一、财务报表1、合并资产负债表编制单位：桂林三金药业股份有限公司 单位：元  项目 期末余额  期初余额流动资产： 货币资金  607,518,926.70 690,178,794.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据  401,987,344.75 487,951,319.60 应收账款  66,745,090.84  37,815,930.20 预付款项  38,858,540.27  11,968,089.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 65,469,888.26  18,764,180.07 买入返售金融资产 存货  181,125,931.78 154,071,999.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产  245,685,824.86 309,322,096.48流动资产合计 1,607,391,547.46 1,710,072,410.25非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产  2,680,000.00  2,680,000.00 持有至到期投资 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 长期应收款 长期股权投资 937,126.20  927,626.20 投资性房地产 2,652,600.89 2,961,551.00 固定资产 254,568,616.96 255,052,363.36 在建工程 624,577,772.04 509,265,213.21 工程物资 固定资产清理 60,117.88 生产性生物资产 油气资产 无形资产 181,376,808.11 175,516,185.27 开发支出 12,000,000.00 12,000,000.00 商誉 7,221,047.33 7,221,047.33 长期待摊费用 2,354,839.86 2,375,672.51 递延所得税资产 10,625,286.76 11,097,967.13 其他非流动资产非流动资产合计 1,099,054,216.03 979,097,626.01资产总计  2,706,445,763.49 2,689,170,036.26流动负债： 短期借款 50,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款 176,937,032.01 190,503,266.13 预收款项 11,892,719.97 9,055,894.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,205,847.46 2,805,663.44 应交税费 59,101,653.82 48,139,702.71 应付利息  36,666.67 应付股利 其他应付款 87,195,108.58 93,534,941.78  桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,100,000.00 其他流动负债流动负债合计 386,332,361.84 365,176,135.10非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款  1,119,635.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债  115,261,361.26 119,815,967.00非流动负债合计  115,261,361.26 120,935,602.00负债合计 501,593,723.10 486,111,737.10所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 590,200,000.00 590,200,000.00 资本公积 681,228,969.64 681,228,969.64 减：库存股 专项储备 其他综合收益 盈余公积 242,585,902.81 242,585,902.81 一般风险准备 未分配利润  690,837,167.94 689,043,426.71 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 2,204,852,040.39 2,203,058,299.16 少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计 2,204,852,040.39 2,203,058,299.16负债和所有者权益（或股东权益）总  2,706,445,763.49 2,689,170,036.26计法定代表人：邹节明  主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曹荔  桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文2、母公司资产负债表编制单位：桂林三金药业股份有限公司  单位：元  项目 期末余额  期初余额流动资产： 货币资金  567,543,269.46 602,917,168.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据  393,618,061.56 473,684,113.58 应收账款  38,641,418.30 5,811,471.55 预付款项  37,381,552.17 8,611,491.67 应收利息 应收股利 其他应收款  61,946,714.88  37,002,544.10 存货  152,832,774.18 128,243,710.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产  150,000,000.00 220,000,000.00流动资产合计  1,401,963,790.55 1,476,270,499.83非流动资产： 可供出售金融资产 2,680,000.00  2,680,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资  232,366,862.19 232,357,362.19 投资性房地产  7,708,539.83  8,017,489.94 固定资产  209,969,274.69 219,031,189.20 在建工程  579,190,792.27 494,258,459.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产  154,588,934.55 148,821,634.75 开发支出 7,000,000.00  7,000,000.00 商誉 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 长期待摊费用 1,724,095.50 1,695,648.14 递延所得税资产 10,124,048.12 10,324,486.78 其他非流动资产非流动资产合计 1,205,352,547.15 1,124,186,270.24资产总计  2,607,316,337.70 2,600,456,770.07流动负债： 短期借款 50,000,000.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款 152,695,135.54 168,675,866.57 预收款项 10,755,896.63 7,026,647.77 应付职工薪酬 1,143,674.39 2,709,423.61 应交税费 56,477,131.85 43,872,772.93 应付利息  36,666.67 应付股利 其他应付款 79,264,469.45 88,951,659.83 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债  1,100,000.00 其他流动负债流动负债合计 350,336,307.86 332,373,037.38非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,119,635.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债  101,777,170.35 106,104,157.91非流动负债合计 101,777,170.35 107,223,792.91负债合计  452,113,478.21 439,596,830.29所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）  590,200,000.00 590,200,000.00 资本公积 681,839,388.02 681,839,388.02 桂林三金药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文 减：库存股 专项储备 其他综合收益 盈余公积 240,796,821.96 240,796,821.96 一般风险准备 未分配利润  642,366,649.51 648,023,729.80 外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计  2,155,202,859.49 2,160,859,939.78负债和所有者权益（或股东权益）总  2,607,316,337.70 2,