| 中电科网络安全科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与实际使用情况审核报告 |
| 大信专审字[2025]第1-00234号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
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| 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 | WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLPRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668网址Internet：www.daxincpa.com.cn | ||||
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2025]第1-00234号
中电科网络安全科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中电科网络安全科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
中电科网络安全科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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中电科网络安全科技股份有限公司关于2024年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
根据公司2016年第一次临时股东大会决议、第六届董事会第十九次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3214号《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向中国电子科技网络信息安全有限公司等7家法人股东非公开发行人民币普通股91,436,672股，发行价格为29.45元/股，共募集资金总额2,692,809,990.40元，扣除发行费用30,478,275.34元，实际募集资金净额为2,662,331,715.06元。截至2017年3月8日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)以“中天运[2017]验字第90017号”验资报告验证确认。截至2024年12月31日，募集资金项目累计投入2,000,173,071.37元，暂时补充流动资金30,000,000.00元，募集资金专用账户累积取得利息收入净额为190,650,746.26元（包含结构性存款利息收入），期末未到期结构性存款合计700,000,000.00元，募集资金账户余额为人民币122,809,389.95元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，该《管理制度》经本公司第四届第六次董事会审议通过，第六届董事会第二十三次会议、第七届董事会第三十七次会议审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》，并已按照交易所规则进行了公告。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本次发行募集的资金在扣除相关发行费用后的净额将全部用于新型商用密码系列产品产业化及国际化项目、安全智能移动终端及应用服务产业化项目、国产自主高安全专用终端项目、面向工业控制系统和物联网的系列安全芯片项目、行业安全解决方案创新中心项目五个项目，以上项目的实施主体均为公司的全资子公司中电科(北京)网络信息安全有限公司(以下简称“北京网安”)。根据《募集资金管理制度》，
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附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额266,233.17
266,233.17本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
3.39
3.39
报告期内变更用途的募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
不适用
不适用
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
200,017.31
200,017.31
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
不适用
| 不适用 | 不适用 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 |
承诺投资项目和超
募资金投向
承诺投资项目和超
募资金投向是否已变更项目（含部分变更）
是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资
总额
募集资金承诺投资
总额调整后投资总额(1)
调整后投资总额(1)本年度投入金
额
本年度投入金
额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)
截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目
承诺投资项目
1.新型商用密码系
列产品产业化及国际化项目
1.新型商用密码系
列产品产业化及国际化项目否
否65,580.17
65,580.1765,580.17
65,580.17
-
-
57,211.58
57,211.58
87.24%
87.24%
暂时难以准确预估
暂时难以准确预估26,018.43
26,018.43否
否否
否
2.安全智能移动终
端及应用服务产业化项目
2.安全智能移动终
端及应用服务产业化项目否
否59,350.00
59,350.0059,350.00
59,350.00
-
-
47,088.40
47,088.40
79.34%
79.34%
暂时难以准确预估
暂时难以准确预估5,425.32
5,425.32否
否否
否
3.国产自主高安全
专用终端项目
3.国产自主高安全
专用终端项目否
否32,228.00
32,228.0032,228.00
32,228.00-
-
30,190.60
30,190.60
93.68%
93.68%
暂时难以准确预估
暂时难以准确预估2,571.05
2,571.05否
否否
否
4.面向工业控制系
统和物联网的系列安全芯片项目
4.面向工业控制系
统和物联网的系列安全芯片项目
否
否
51,250.00
51,250.00
51,250.00
51,250.00
-
-
20,212.24
20,212.24
39.44%
39.44%
暂时难以准确预估
暂时难以准确预估
4,352.01
4,352.01
否
否
否
否
5.行业安全解决方
案创新中心项目
5.行业安全解决方
案创新中心项目否
否57,825.00
57,825.0057,825.00
57,825.00
3.39
3.39
45,314.49
45,314.49
78.36%
78.36%
暂时难以准确预估
暂时难以准确预估
不适用
不适用否
否承诺投资项目小计
承诺投资项目小计
266,233.17
266,233.17266,233.17
266,233.17
3.39
3.39
200,017.31
200,017.31
38,366.81
38,366.81
超募资金投向
超募资金投向
| 超募资金投向小计 |
合计
合计
266,233.17
266,233.17266,233.17
266,233.17
3.39
3.39
200,017.31
200,017.31
38,366.81
38,366.81
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）公司的全资子公司北京网安购买的拟用于募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设的商业楼（以下简称“北京房产”），因开发商涉及的其他债务纠纷于2018年被法院查封，公司基于在北京既有的其他办公房产以及租赁的办公场地，开展募投项目研发、生产及销售等相关工作，未对募投项目的正常实施及公司经营产生实质性影响。募投项目正常实施并已开始产生收益。鉴于北京房产涉及的诉讼案件标的金额巨大，法律关系复杂，围绕北京房产相关的案件结案时间暂时难以准确预估，场地装修改造完工时间具有不确定性，项目达到预定可使用状态的日期亦难以预计，请广大投资者注意投资风险。公司后续将持续推进募投项目的实施，进一步提升公司的整体实力及行业竞争力，促进公司高质量发展。效益未达预计收益的具体原因分析：
①国际宏观环境的重大变化引发的产业发展状况变化。
本次募投项目实施期间，伴随着国际宏观环境的重大变化，经济全球化、一体化进展受到影响，全球经济社会呈现一定的多极化发展趋势。在此环境下，募投项目中涉及到国际化或者涉及到国外产业生态配合的业务计划，均受到直接影响；另一方面，在此大环境下，信创和网络安全均被提到了国家战略安全的高度，原有以国外为主的主流IT技术路线不再适合国家需要，信创是对整个信息技术架构和生态的系统性颠覆性创新，从而导致部分关键技术需要重新验证和应用，部分募投项目未如期达到产业发展预期；此外，由于网络安全是各国的战略安全的基础，随着宏观环境的变化，对网络安全基础技术合作和交流也有较大影响，产业创新受到制约，安全芯片、基础软件生态均受到一定程度影响，也间接的影响了涉及安全芯片等募投项目的快速落地和如期发展。
②自主可控要求持续提升导致了部分创新业务的研发验证周期拉长，同时也挑战了部分创新产品或解决方案的产业链生态成熟度伴随着国家网络安全战略要求的持续升级，党政机关、关键行业对网络安全产品选取的谨慎性增加、产品的验证周期拉长、对配套其他生态产品的自主可控要求进一步提升；这种高要求趋势，虽然总体来看有利于具备自主可控能力的公司整体业务发展，但也客观上使得公司募投项目中较为创新的产品或解决方案也因此被拉长了验证周期；部分产品因产业生态其他部件未能完全成熟可控而需要一定时间寻求替代措施和培育产业成熟。因此，从客观上也使得部分募投项目的落地和商业化实现未能达到预期。
③偶发因素对募投项目实施的影响。
北京房产因开发商涉及的其他债务纠纷于2018年被法院查封。虽然事件发生后，公司积极寻求过渡方案，以租赁、调配公司北京范围内其他房产等方式，尽全力减小因上述偶发特殊事项对公司战略业务发展开拓造成的影响。但仍由于该事项，对公司人员吸引、研发条件、业务集群以及管理效率造成一定不利影响，对于公司募投项目的开展仍存在一定不利影响。
| 公司的全资子公司北京网安购买的拟用于募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设的商业楼（以下简称“北京房产”），因开发商涉及的其他债务纠纷于2018年被法院查封，公司基于在北京既有的其他办公房产以及租赁的办公场地，开展募投项目研发、生产及销售等相关工作，未对募投项目的正常实施及公司经营产生实质性影响。募投项目正常实施并已开始产生收益。 鉴于北京房产涉及的诉讼案件标的金额巨大，法律关系复杂，围绕北京房产相关的案件结案时间暂时难以准确预估，场地装修改造完工时间具有不确定性，项目达到预定可使用状态的日期亦难以预计，请广大投资者注意投资风险。公司后续将持续推进募投项目的实施，进一步提升公司的整体实力及行业竞争力，促进公司高质量发展。 效益未达预计收益的具体原因分析： ①国际宏观环境的重大变化引发的产业发展状况变化。 本次募投项目实施期间，伴随着国际宏观环境的重大变化，经济全球化、一体化进展受到影响，全球经济社会呈现一定的多极化发展趋势。在此环境下，募投项目中涉及到国际化或者涉及到国外产业生态配合的业务计划，均受到直接影响； 另一方面，在此大环境下，信创和网络安全均被提到了国家战略安全的高度，原有以国外为主的主流IT技术路线不再适合国家需要，信创是对整个信息技术架构和生态的系统性颠覆性创新，从而导致部分关键技术需要重新验证和应用，部分募投项目未如期达到产业发展预期； 此外，由于网络安全是各国的战略安全的基础，随着宏观环境的变化，对网络安全基础技术合作和交流也有较大影响，产业创新受到制约，安全芯片、基础软件生态均受到一定程度影响，也间接的影响了涉及安全芯片等募投项目的快速落地和如期发展。 ②自主可控要求持续提升导致了部分创新业务的研发验证周期拉长，同时也挑战了部分创新产品或解决方案的产业链生态成熟度 伴随着国家网络安全战略要求的持续升级，党政机关、关键行业对网络安全产品选取的谨慎性增加、产品的验证周期拉长、对配套其他生态产品的自主可控要求进一步提升；这种高要求趋势，虽然总体来看有利于具备自主可控能力的公司整体业务发展，但也客观上使得公司募投项目中较为创新的产品或解决方案也因此被拉长了验证周期；部分产品因产业生态其他部件未能完全成熟可控而需要一定时间寻求替代措施和培育产业成熟。因此，从客观上也使得部分募投项目的落地和商业化实现未能达到预期。 ③偶发因素对募投项目实施的影响。 北京房产因开发商涉及的其他债务纠纷于2018年被法院查封。虽然事件发生后，公司积极寻求过渡方案，以租赁、调配公司北京范围内其他房产等方式，尽全力减小因上述偶发特殊事项对公司战略业务发展开拓造成的影响。但仍由于该事项，对公司人员吸引、研发条件、业务集群以及管理效率造成一定不利影响，对于公司募投项目的开展仍存在一定不利影响。 | 无 | 无 | 无 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 |
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| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 根据《非公开发行股票预案（修订稿）》，为了确保五个募投项目的顺利实施，公司募集资金到位前，以自筹资金实际预先投入114,230.29万元，在本次非公开发行股票募集资金到位后，以募集资金置换预先投入自筹资金114,230.29万元。2017年3月24日，公司第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金114,230.29万元。独立董事对该议案发表了同意的独立意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2020 年 4 月 27 日，经公司第七届董事会第七次会议和第七届监事会第六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用募集资金专户的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 30,000.00 万元，用于主营业务相关的生产经营，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内。本次实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金金额为 14,000.00 万元，已于 2021 年 4 月 16 日归还。 2021 年 4 月 20 日，经公司第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用募集资金专户的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 30,000.00 万元，用于主营业务相关的生产经营，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内。本次实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金金额为 22,420.00万元，已于 2022 年 4 月 19 日归还。 2022 年 4 月 20 日，经公司第七届董事会第二十七次会议和第七届监事会第十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用募集资金专户的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 30,000.00 万元，用于主营业务相关的生产经营，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内。当期未使用闲置募集资金补充流动资金。 2023年4月19日，第七届董事会第三十六次会议、第七届监事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金专户的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币30,000.00万元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限为董事会决议之日起12个月内。当期未使用闲置募集资金补充流动资金。 2024年10月28日，第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金专户的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币30,000.00万元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限为董事会决议之日起12个月内。2024年11月20日使用8,000万暂时补充流动资金，2024年12月31日归还5,000万，截至2024年12月31日，暂时补充流动资金余额3,000万元。 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2023年12月6日，公司第七届董事会第三十九次会议、第七届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买结构性存款的议案》，同意北京网安使用部分闲置募集资金购买结构性存款，购买结构性存款的最高额度不超过 7 亿元人民币，上述额度可以在一年内（2023 年 12 月 28 日至 2024 年 12 月 27 日）循环使用。2024年11月27日，公司第八届董事会第三次会议、第八届监事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买结构性存款的议案》，同意北京网安使用部分闲置募集资金购买结构性存款，购买结构性存款的最高额度不超过 8 亿元人民币，上述额度可以在一年内（2024 年 12 月 28 日至 2025 年 12 月 27 日）循环使用。 2023年12月29日，公司购买中国银行挂钩型结构性存款70,000万元，2024年7月1日到期收回本金并取得投资收益14,191,780.82元；2024年7月5日，公司购买中国建设银行四川省分行单位人民币定制型结构性存款70,000万元，2024年12月26日到期收回本金并取得投资收益6,045,077.49元。2024年合计取得投资收益20,236,858.31元。2024年12 |
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| 月27日，公司购买中国银行人民币结构性存款70,000万元，到期日期为2025年6月30日。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 公司使用2017年非公开发行股票暂时闲置募集资金购买结构性存款本金占用70,000.00万元，暂时补充流动资金3,000万元，剩余未使用部分存放于标的公司募集资金专户中；截至2024年12月31日，募集资金账户余额为12,280.94万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |