中电科网络安全科技股份有限公司
2024年度财务决算报告2024年，中电科网络安全科技股份有限公司（以下简称“电科网安”或“公司”）严格按照《公司法》《会计法》《企业会计准则》等规定进行会计核算，公司编制的2024年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。现将公司2024年度的财务决算情况汇报如下：
一、主要指标完成情况
公司当前发展面临着国际环境复杂化与技术博弈加剧的双重挑战，给公司经营业绩带来较大的压力。主要原因有三个方面：一是公司部分行业市场、客户的需求放缓，部分项目预算缩减或延期；二是网络安全行业市场竞争进一步加剧，公司主营业务的利润率有所下降；三是公司持续培育的创新业务还在投入期，报告期内尚未形成规模收益。报告期内，公司实现营业收入246,727.31万元，同比下降19.71%；实现利润总额15,056.00万元，同比下降57.09%；实现归属于上市公司股东的净利润15,815.06万元，同比下降54.65%。
| 财务指标 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 2022年 |
| 总资产 | 719,841.38 | 762,680.44 | -42,839.06 | -5.62% | 756,674.89 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 564,630.67 | 553,655.57 | 10,975.10 | 1.98% | 523,486.42 |
| 股本 | 84,567.70 | 84,573.48 | -5.78 | -0.01% | 84,587.66 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.68 | 6.55 | 0.13 | 1.98% | 6.19 |
| 财务指标 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 2022年 |
| 营业总收入 | 246,727.31 | 307,277.58 | -60,550.27 | -19.71% | 343,803.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 15,815.06 | 34,876.26 | -19,061.20 | -54.65% | 30,663.69 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,179.66 | 30,146.32 | -19,966.66 | -66.23% | 26,337.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,003.07 | 59,731.77 | -106,734.84 | -178.69% | 33,923.82 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1870 | 0.4123 | -0.23 | -54.64% | 0.3624 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.83% | 6.48% | 下降3.65个百分点 | -56.33% | 5.90% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
二、财务状况分析
（一）资产状况分析
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 总资产 占比 |
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 194,894.96 | 258,551.46 | -63,656.50 | -24.62% | 27.07% |
| 交易性金融资产 | 70,000.00 | 70,000.00 | 0.00 | 0.00% | 9.72% |
| 应收票据 | 46,233.02 | 25,997.71 | 20,235.31 | 77.83% | 6.42% |
| 应收账款 | 154,107.65 | 136,080.30 | 18,027.35 | 13.25% | 21.41% |
| 预付款项 | 3,197.26 | 3,364.92 | -167.66 | -4.98% | 0.44% |
| 其他应收款 | 1,853.86 | 3,333.06 | -1,479.20 | -44.38% | 0.26% |
| 存货 | 34,771.02 | 33,333.16 | 1,437.86 | 4.31% | 4.83% |
| 合同资产 | 14,692.34 | 28,520.12 | -13,827.78 | -48.48% | 2.04% |
| 其他流动资产 | 4,697.05 | 5,398.10 | -701.05 | -12.99% | 0.65% |
| 流动资产合计 | 524,447.17 | 564,578.83 | -40,131.66 | -7.11% | 72.86% |
| 非流动资产： | |||||
| 长期股权投资 | 2,359.81 | 2,790.04 | -430.23 | -15.42% | 0.33% |
| 固定资产 | 26,266.31 | 27,511.79 | -1,245.48 | -4.53% | 3.65% |
| 在建工程 | 109,523.00 | 109,523.00 | 0.00 | 0.00% | 15.21% |
| 使用权资产 | 3,247.94 | 6,569.14 | -3,321.20 | -50.56% | 0.45% |
| 无形资产 | 16,176.42 | 16,872.75 | -696.33 | -4.13% | 2.25% |
| 开发支出 | 10,394.85 | 11,204.51 | -809.66 | -7.23% | 1.44% |
| 递延所得税资产 | 25,000.56 | 21,891.49 | 3,109.07 | 14.20% | 3.47% |
| 非流动资产合计 | 195,394.21 | 198,101.61 | -2,707.40 | -1.37% | 27.14% |
项 目
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 总资产 占比 |
| 资产总计 | 719,841.38 | 762,680.44 | -42,839.06 | -5.62% | 100.00% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
货币资金较年初下降24.62%，主要系本年收款减少。应收票据较年初增长77.83%，主要系本年票据结算增加。应收账款较年初增长13.25%，主要系本年部分项目回款周期有所延长。其他应收款较年初下降44.38%，主要系本年保证金减少。合同资产较年初下降48.48%，主要系本年部分项目加快执行进度。使用权资产较年初下降50.56%，主要系本年租赁合同减少。递延所得税资产较年初增长14.20%，主要系本年母公司可弥补亏损增加所致。
（二）负债状况分析
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 总负债占比 |
| 流动负债： | |||||
| 应付票据 | 14,354.41 | 22,481.53 | -8,127.12 | -36.15% | 9.27% |
| 应付账款 | 109,340.83 | 134,869.29 | -25,528.46 | -18.93% | 70.58% |
| 合同负债 | 13,768.88 | 22,416.14 | -8,647.26 | -38.58% | 8.89% |
| 应付职工薪酬 | 980.75 | 1,066.86 | -86.11 | -8.07% | 0.63% |
| 应交税费 | 6,732.36 | 11,691.01 | -4,958.65 | -42.41% | 4.35% |
| 其他应付款 | 1,237.04 | 2,218.46 | -981.42 | -44.24% | 0.80% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,989.93 | 4,058.87 | -1,068.94 | -26.34% | 1.93% |
| 其他流动负债 | 344.49 | 1,123.43 | -778.94 | -69.34% | 0.22% |
| 流动负债合计 | 149,748.69 | 199,925.59 | -50,176.90 | -25.10% | 96.67% |
| 非流动负债： | |||||
| 租赁负债 | 1,475.28 | 3,819.76 | -2,344.48 | -61.38% | 0.95% |
| 长期应付款 | 0.00 | 1,197.00 | -1,197.00 | -100.00% | 0.00% |
项 目
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减额 | 增减变动 百分比 | 总负债占比 |
| 递延收益 | 3,651.23 | 3,735.08 | -83.85 | -2.24% | 2.36% |
| 递延所得税负债 | 39.05 | 59.20 | -20.15 | -34.04% | 0.03% |
| 非流动负债合计 | 5,165.57 | 8,811.04 | -3,645.47 | -41.37% | 3.33% |
| 负债合计 | 154,914.26 | 208,736.63 | -53,822.37 | -25.78% | 100.00% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
应付票据较年初下降36.15%，主要系本年公司票据到期结算。应付账款较年初下降18.93%，主要系本年受付款结算周期影响。合同负债较年初下降38.58%，主要系本年公司预收款满足条件确认收入。应交税费较年初下降42.41%，主要系本年应交增值税和企业所得税较上年同期减少。
其他应付款较年初下降44.24%，主要系本年部分往来业务完成结算。其他流动负债较年初下降69.34%，主要系本年待转销项税减少。长期应付款较年初下降100.00%，主要系本年支付部分卫士通（广州）信息安全技术有限公司股权收购款。
（三）股东权益状况分析
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减额 | 增减变动 百分比 |
| 股本 | 84,567.70 | 84,573.48 | -5.78 | -0.01% |
| 资本公积 | 260,306.42 | 260,132.00 | 174.42 | 0.07% |
| 盈余公积 | 8,478.59 | 7,402.60 | 1,075.99 | 14.54% |
| 未分配利润 | 211,045.69 | 201,366.98 | 9,678.71 | 4.81% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 564,630.67 | 553,655.57 | 10,975.10 | 1.98% |
| 少数股东权益 | 296.45 | 288.24 | 8.21 | 2.85% |
| 所有者权益合计 | 564,927.12 | 553,943.81 | 10,983.31 | 1.98% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
三、盈利分析
（一）利润状况分析
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 |
| 一、营业收入 | 246,727.31 | 307,277.58 | -60,550.27 | -19.71% |
| 二、营业总成本 | 237,490.82 | 273,697.55 | -36,206.73 | -13.23% |
| 其中：营业成本 | 146,136.95 | 177,221.94 | -31,084.99 | -17.54% |
| 税金及附加 | 1,100.04 | 2,602.44 | -1,502.40 | -57.73% |
| 销售管理研发费用 | 92,365.38 | 95,850.28 | -3,484.90 | -3.64% |
| 财务费用 | -2,111.55 | -1,977.11 | -134.44 | -6.80% |
| 其他收益 | 3,869.80 | 4,568.60 | -698.80 | -15.30% |
| 投资收益 | 1,593.46 | 2,644.25 | -1,050.79 | -39.74% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,061.64 | -1,368.07 | 2,429.71 | 177.60% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -975.09 | -4,276.33 | 3,301.24 | 77.20% |
| 三、营业利润 | 14,948.36 | 35,156.65 | -20,208.29 | -57.48% |
| 加：营业外收入 | 152.78 | 149.61 | 3.17 | 2.12% |
| 减：营业外支出 | 45.14 | 219.76 | -174.62 | -79.46% |
| 四、利润总额 | 15,056.00 | 35,086.50 | -20,030.50 | -57.09% |
| 减：所得税费用 | -767.26 | 516.63 | -1,283.89 | -248.51% |
| 五、净利润 | 15,823.27 | 34,569.87 | -18,746.60 | -54.23% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
营业收入较上年下降19.71%，主要系当前国家宏观经济环境复杂，行业发展形势较为严峻，受资金方面影响较大的政府等主要客户需求放缓，项目落地的周期变长，导致收入有所下降。销售管理研发费用较上年下降3.64%，主要系本年采取降本增效措施，相关费用有所下降。税金及附加较上年下降57.73%，主要系本年应交增值税减少，对应附加税减少所致。
投资收益较上年下降39.74%，主要系上年出售股权确认投资收益。信用减值损失（损失以“-”号填列）较上年下降177.60%，主要系本年大额单项计提的应收账款回款所致。资产减值损失（损失以“-”号填列）较上年下降77.20%，主要系上年长期股权投资计提减值所致。
所得税费用较上年下降248.51%，主要系本年递延所得税费用减少所致。
四、现金流量状况
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减变动 百分比 |
| 经营活动现金流入小计 | 249,642.37 | 322,794.04 | -73,151.67 | -22.66% |
| 经营活动现金流出小计 | 296,645.43 | 263,062.27 | 33,583.16 | 12.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,003.07 | 59,731.77 | -106,734.84 | -178.69% |
| 投资活动现金流入小计 | 142,037.50 | 146,793.77 | -4,756.27 | -3.24% |
| 投资活动现金流出小计 | 149,572.15 | 149,012.72 | 559.43 | 0.38% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,534.66 | -2,218.95 | -5,315.71 | -239.56% |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,973.37 | 9,953.18 | -979.81 | -9.84% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,973.37 | -9,953.18 | 979.81 | 9.84% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -63,511.10 | 47,559.64 | -111,070.74 | -233.54% |
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。公司本年经营活动现金流净额较上年下降178.69%，主要系本年回款减少。投资活动现金流净额较上年下降239.56%，主要系上年出售长期股权投资。
五、主要财务指标及变化情况
1、资产负债率：年末资产负债率21.52%，比年初27.37%下降5.85个百分点。
2、流动比率：本年流动比率为3.50倍，比上年2.82倍上升0.68倍。
3、速动比率：本年速动比率为3.27倍，比上年2.66倍上升0.61倍。
4、应收账款周转率：本年应收账款周转率为1.40次，比上年2.04次下降
0.64次。
5、存货周转率：本年存货周转率为3.41次，比上年2.95次上升0.46次。
6、销售毛利率：本年销售毛利率为40.77%，比上年42.33%下降1.56个百分点。
7、销售净利率：本年销售净利率为6.41%，比上年11.25%下降4.84个百分点。
8、加权平均净资产收益率：本年加权平均净资产收益率为2.83%，比上年
6.48%下降3.65个百分点。
中电科网络安全科技股份有限公司董事会2025年4月25日