深圳市大为创新科技股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人连宗敏、主管会计工作负责人钟小华及会计机构负责人（会计主管人员）毛丽君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能面临的风险详见本报告 第三节 管理层讨论与分析 十一、公司未来发展的展望 （四）可能面对的风险。敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本利润分配预案公告日的总股本237,321,380股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.21元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 36

第五节 环境和社会责任 ...... 55

第六节 重要事项 ...... 57

第七节 股份变动及股东情况 ...... 70

第八节 优先股相关情况 ...... 77

第九节 债券相关情况 ...... 77

第十节 财务报告 ...... 78

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、载有公司法定代表人签名的公司2024年年度报告；

四、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、其他资料；

以上文件备置地：公司董事会办公室。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

报告期内，公司主营业务为“半导体存储+智能终端”和“新能源+汽车”两大业务。

（一）半导体存储+智能终端

存储芯片是半导体市场中最具战略意义的核心细分领域。随着生成式人工智能的迅猛崛起，全球科技巨头纷纷加速布局大模型领域，为数字经济注入了前所未有的强大动能。这一趋势不仅推动了半导体产业的技术革新，也为行业带来了源源不断的新兴应用市场机遇。存储领域正逐渐成为现代信息产业的关键基石，整个行业呈现出多维度、高速度的发展态势。

半导体存储是用半导体集成电路工艺制成的存储数据信息的固态电子器件，可广泛应用于各类电子产品，是数据或程序的硬件载体；作为电子系统的基本组成部分，是现代信息产业应用最广泛的电子器件之一。半导体存储按照是否需要持续通电以维持数据分为易失性存储和非易失性存储，其中易失性存储常见的有动态随机存取存储器（DRAM），通常与CPU一起使用，为CPU提供运算时中间数据的存储；非易失性存储常见的有闪存（NANDFlash）、只读存储器（ROM）等，其容量大，主要用于大容量数据存储，断电后数据不丢失。

据CFM数据，2024年全球存储产品销售额达1,651亿美元，同比增长78.9%，创历史新高，DRAM收入同比增长

75.4%，NAND收入同比增长75.7%，HBM的投产为DRAM厂商的收入做出重大贡献，占2024年DRAM总收入的

13.6%。2024年全球存储价格波动趋势显著，以手机、平板及个人电脑为代表的传统消费类电子终端产品复苏较为温和，消费级存储市场承压逐季明显，国内服务器市场需求有所降温，供应竞争持续加剧，自第四季度存储市场规模环比下跌。据世界集成电路协会（WICA）发布的2025年展望报告显示，创新的架构和数据处理方式将推动大模型进入下一阶段，数据处理新范式的优势逐渐凸显，将持续推动算力、存力的布局。下游应用如AIPC、AI手机、AI耳机等新兴产品将迎来大规模应用，成为半导体市场新的增长点。预计2025年全球半导体市场规模将提升至7,189亿美元，同比增长13.2%。WICA预测2025年美国和中国在人工智能领域的竞争将持续，进一步带动半导体市场应用，亚太地区和欧洲受半导体市场回暖及新兴市场刺激，市场规模将进一步提升。

智能终端作为推动数字生产方式变革的核心引擎和数字化转型的重要工具，其范畴正随着技术的持续革新和市场需求的不断变化而不断扩展，未来将涵盖更多融合新一代数字技术和创新科技的产品与服务，以满足更广泛的消费及行业需求。2024年，受益于部分新兴市场复苏、AI技术推动和厂商积极的市场策略，智能终端行业整体呈现出积极的发展态势，市场规模和用户数量均有显著增长。据IDC数据，2024年全球智能手机出货量达到12.4亿部，同比增长6.4%；据Canalys报告，全年PC出货量达2.453亿台，同比增长1.3%。

（二）新能源+汽车

1.新能源

随着全球新能源行业的快速发展，锂资源作为关键的战略性矿产，其需求呈现出显著增长的趋势。新能源汽车和储能领域是锂资源需求增长的主要驱动力。全球“绿色低碳”转型加速，推动了新能源汽车、储能、电动工具等多种应用场景对锂资源的需求快速上升。消费者对动力汽车锂电池的续航里程、充电速度及安全性提出了更高要求，从而推动了动力汽车锂电池市场的持续扩大。同时，新型储能市场的崛起也为锂电池行业带来了新的增长点。根据起点研究院（SPIR）统计数据显示，2024年全球锂电池出货量达1,501.9GWh，同比增长26.0%，其中EV动力锂电池出货1,036GWh，增长18.6%；ESS储能锂电池出货356GWh，同比增长61.5%；轻型动力锂电池出货43GWh，同比增长

21.5%；3C锂电池出货66.9GWh，同比增长6.9%。储能电池市场成为需求增长最快的市场。预计2025年全球储能电池出货量将达530GWh，同比增长48.9%，主要增长来自中国、欧美、中东和东南亚等新兴市场。在“十四五”期间，全球锂资源需求的年均复合增速将达到近30%，预计市场规模将从2020年的40万吨LCE（碳酸锂当量）快速提升至2025年的150万吨LCE。

中国作为全球最大的新能源汽车市场，其锂资源需求也在不断攀升。然而，国内锂资源供应仍面临挑战，对外依存度较高。2024年，中国锂矿产品的对外依存度约为78.78%，预计到2035年这一比例可能进一步上升。因此，提升锂资源的回收利用水平和加快国内锂资源开发，对于保障新能源产业的可持续发展至关重要。我国锂资源主要分布在青海、西藏、新疆、四川、江西和湖南等地。湖南省郴州市桂阳县，位于大义山地区南东部，以往工作成果查明区内有蚀变花岗岩体型、云英岩脉型等类型锡锂多金属矿，区内矿产资源丰富，矿业发达。近年来，国内锂云母提锂技术不断取得突破，叠加自有资源优势，锂云母提锂的产能在近年来不断提高，拥有丰富锂云母资源的湖南、江西成为锂资源产业链发展重点和热点区域。

根据上海有色网发布的数据，2024年国内碳酸锂总产量约为68万吨，同比增加47%。2024年碳酸锂市场虽面临一定价格波动，但从边际变化中不难发现，当前价格已处于底部区间，且受到成本支撑。长期来看，锂行业需求前景依然乐观，预计未来随着需求边际持续好转，市场竞争趋向理性化，为新能源产业链的健康可持续发展奠定基础。

2.汽车

报告期内，汽车行业竞争态势愈发激烈，然而，得益于一系列政策的持续发力与精准落地，以及出口市场的不断拓展，多重利好因素共同作用，有效激发了车市终端消费的活力，推动汽车市场整体呈现稳中向好的发展态势。据汽车工业协会数据，2024年，汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，其中，客车产销分别完成50.8万辆和51.1万辆，同比分别增长2%和3.9%。在政策利好、供给丰富、价格降低和基础设施持续改善等多重因素共同作用下，2024年新能源汽车持续增长，产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和

35.5%；在应对气候变化、推动绿色发展的宏观背景下，新能源汽车凭借能源效率、环保和智能化方面的明显优势，已成为主流发展方向。据《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，国家大力支持新能源汽车产业发展，并提出到2025年我国新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流，公共领域用车实现全面电动化的愿景。出口方面，2021年以来，中国车企海外开拓持续见效，出口数量快速提升，成为拉动中国汽车产销总量增长的重要力量。2024年，传统燃料汽车出口457.4万辆，同比增长23.5%；新能源汽车出口

128.4万辆，同比增长6.7%。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

（一）主要业务及经营成果

2024年，公司实现营业收入10.47亿元，同比增长42.91%。上市17年来，公司销售收入首次突破十亿元大关，这一成绩标志着公司在业务拓展和市场竞争力方面取得了显著突破。受行业结构调整以及新项目尚处于投入期的影响，公司归母净利润仍处于亏损状态，但亏损幅度已显著收窄至-4,840.70万元，同比减亏27.35%，这一趋势表明公司在应对挑战时展现出的韧性和潜力，为未来的可持续发展奠定了坚实基础。公司核心业务板块表现各有亮点，半导体业务成为公司业务收入主力，锂电新能源业务战略投入加大，汽车业务成为盈利亮点。

半导体存储业务实现规模主导，全年营收87,682.82万元（同比增长51.31%），占公司总营收的83.74%；汽车业务受出口驱动、技术升级推动，全年营收实现7,441.78万元（同比增长51.37%），毛利率20.38%。碳酸锂业务采取贸易与委托加工等方式，充分利用套保等手段，全年实现营收2,284.31万元。郴州锂电项目目前仍处于探矿权转采矿权以及产能建设的关键阶段；项目在选矿、锂回收率提升以及尾矿石英与长石分离技术研发方面取得显著突破，为后续发展奠定了坚实基础；受碳酸锂市场价格波动以及采矿权审批周期等因素影响，项目短期内的盈利能力受到一定限制。

1.存储业务持续突破，销售规模强劲增长

（1）报告期内，公司半导体存储业务实现营业收入87,682.82万元。

2024年，公司存储芯片业务实现战略性提升。团队紧跟存储芯片市场趋势，精准施策，聚焦客户需求，及时调整和丰富产品品类，优化资源配置，全年实现营业收入87,682.82万元，同比增长51.31%，存储芯片业务结构呈现多元化、重点化和高性能化，彰显业务支撑韧性。

报告期内，公司半导体存储业务主要产品有NAND、DRAM存储两大系列，为客户提供高性能、高品质的存储产品。

大为创芯的存储产品可广泛应用于个人电脑、车载、IDC、工业控制、医疗、轨道交通、智能电子等领域。

丰富产品线布局与夯实技术壁垒：大为创芯新增BGA NAND Flash产品线，丰富Nand Flash产品品类，持续深化产品布局；在DRAM领域进一步完善了DDR3、DDR4、LPDDR4X商规/宽温级别系列内存产品，并完成LPDDR5样品认证；新增Amlogic、瑞芯微等主要芯片平台适配认证，积极推进龙芯和飞腾的CPU等适配信创平台的认证；大为创芯的实验室覆盖了Intel、瑞芯微、Amlogic、海思、全志等国内外主流平台，支持车载影音娱乐、OTT、DTV、平板、笔记本电脑、MiniPC等多个应用场景测试；大为创芯全年新增10项专利申请，其中“固态硬盘测试装置”等4项专利已获授权，技术壁垒显著增强。

供应链优化与客户生态拓展：维护和稳定采购资源，新开发优质供应商，导入新产品资源，增加供应商的多样性和灵活性。渠道业务营收有较大提升，存货周转次数大幅提高，轻资产运营效率凸显。

挖掘市场机遇与聚焦重点领域：2025年，公司将聚焦LPDDR5量产与信创市场渗透，适时导入新产品；同时深化与龙芯、飞腾的合作，推动存储方案在政务、金融领域的国产化替代方案；风险控制方面，通过高毛利产品组合与精准库存管理，对冲存储芯片价格持续波动带来的风险。同时，在数字化、智能化趋势中，公司将聚焦半导体存储业务领域，不断探索、延伸大存储领域业务，多擎驱动，发展多样化增长曲线，实现新的利润增长点。

（2）报告期内，公司智能终端业务实现营业收入6,176.51万元。

2024年，受益于部分新兴市场复苏、AI技术推动，加之业务团队积极的市场策略，信息事业部开展的显卡等业务实现营业收入同比增长79.34%。

公司智能终端业务具体包括信息事业部提供的显卡等计算机软硬件的研究开发、销售业务，信息事业部的显卡产品适用于台式机、服务器等，可用于桌面办公、工业控制、智算等领域，兼容国产CPU、国产固件和国产操作系统。

（大为创芯嵌入式存储产品及应用）

2.依托海外业务增长，汽车板块实现业绩新突破

报告期内，公司汽车事业部实现营业收入7,441.78万元，同比增长51.37%；销售量达9,392台，同比增长54.50%，销售收入与出货数量创2018年以来历史新高。

公司传统汽车业务主要产品是电涡流缓速器和液力缓速器。作为汽车辅助制动系统，缓速器装备在车辆上，能很好地解决原车主制动器制动力不足及长时间制动力衰退的问题，提高车辆的行驶安全，可广泛应用于制动频繁、制动强度较高的大中型长途旅游客车、重型商用车等燃油车，也可用于需要制动或动态阻尼的其它车辆及装备上。在新能源专用车方面，公司参股公司大为弘德专注于专用汽车、新能源汽车相关领域的研发、生产及销售。

锚定出口蓄势发力：公司对核心客户宇通客车、厦门金龙、北汽福田等头部主机厂持续稳定供货，海外订单增量显著，新增多家海外贸易商合作，出口业务成为增长新引擎。

技术创新驱动产品升级：汽车事业部以电涡流缓速器技术为核心竞争力，推出适配新能源车型的TB21B-EV产品，

采用CAN总线通信技术，优化信号传输效率，提升车辆舒适性；首次实现电涡流缓速器列装新能源客车并出口；完成无油空压机、电子驻车制动系统（EPB）等多项新品开发，产品线进一步丰富。

供应链与效率双提升：汽车事业部面对核心原材料铜价波动，通过供应商谈判和技术降本，实现采购成本控制；通过优化生产协调机制，有效平衡生产计划与人员调配，提升整体运营效率，实现超常规产能利用，保障旺季需求。未来增长点与挑战：2025年，汽车事业部将聚焦海外市场拓展与新能源标配化，计划通过主机厂采购联盟、中介代理合作等方式扩大东南亚、中东市场覆盖；同时深化与宇通、金龙在纯电动车型的适配合作，共同推动缓速器产品成为新能源客车标配。公司专注于汽车零部件业务20余年，历经行业起伏，公司积极探寻在传统底座业务中不断赋能、升级、整合，以激发业务发展新动能。

（公司汽车缓速器产品）

3.持续推进低碳化战略，新能源业务稳中提效

公司新能源业务主要包括大为股份郴州锂电新能源产业项目的投资建设，以及为拓展产业链上下游资源，公司广泛开展的碳酸锂委托加工及贸易业务。

（1）郴州锂电新能源产业项目

截至本报告期末，大为股份郴州锂电新能源产业项目累计投入14,900余万元（包括竞买探矿权投入、购买碳酸锂项目土地投入等）。2024年，郴州锂电项目在资源勘探、工艺创新与产业链协同上取得关键进展，为2025年规模化开发奠定基础。

资源禀赋与探转采突破：全资子公司拥有的桂阳大冲里矿区勘探工作已完成，探明矿石储量、氧化锂储量丰富。截至本报告日，桂阳大冲里矿已通过湖南省自然资源厅勘探现场核查，通过勘探报告评审，正推进评审备案复函的相关工作。公司努力推动年内完成采矿权证获取、选矿厂用地规划及尾矿库选址论证等工作。

技术创新与综合利用：桂阳大冲里矿选矿试验采用“磁选+浮选”工艺，在磨矿细度较粗（-0.15mm占53%）的条件下，锂回收率提升至78%，“磁-浮”工艺的应用充分考虑了降低生产成本、石英和长石的综合回收以及环境保护，指标达行业领先水平；矿石中石英长石分离技术取得突破，在弱酸性条件下产出99.8%高纯石英，技术创新最终大幅降低选锂生产成本，提高锂精矿品位和回收率，并显著提高石英长石产品品质，潜在附加值显著；碳酸锂工厂积极推动设计工作，配套建设生物质锅炉、LNG站等设施以降低生产成本。

政策红利与生态合规：大为股份郴州锂电项目被列为2024年湖南省重点项目、湖南省工信厅“原材料工业重点项目”，可获得特殊政策支持；项目全年组织14场安全培训，职业健康体检覆盖率100%，零安全事故；2025年将聚焦采矿权证获取及矿山建设准备，同步推进尾矿产品陶瓷应用市场开发，打造“锂电+新材料”双轮驱动模式。

挑战与应对：探转采流程复杂、碳酸锂价格波动。项目将在地方政府支持下同步推动技术工作、缩短审批周期，同时关注碳酸锂全产业链资源与价格，确保项目成本可控。

湖南省桂阳县大冲里矿区高岭土矿（矿区位于桂阳县桥市乡，面积3.58平方公里）

（湖南省桂阳大冲里周边地区代表性矿石）

（2）碳酸锂业务

2024年，碳酸锂业务实现销售收入2,284.31万元。碳酸锂业务通过海外、境内采购锂矿，委托碳酸锂企业生产，实现销售收入，同时利用期货等金融工具进行套期保值操作，确保业务平稳运营，不断为公司新能源产业积累资源和链条

贯通。

4.探索产业延伸，多擎驱动

2016年，自然资源部发布《全国矿产资源规划（2016-2020年）》，将涉及能源安全、工业基石、技术突围和农业保障相关的石油、铀矿、稀土、锂、萤石及钾盐等24种矿产列为中国战略性矿产资源。2021年《矿产资源规划纲要》进一步强化战略性矿产的储备机制和海外权益布局。公司以国家战略矿产资源为导向，组织力量在云南、内蒙古、江西等地及非洲、东南亚等区域考察涉及工业基础和农业保障的矿山，积极储备优质矿产资源，为业务扩张提供强有力支撑。

2024年，公司对多个战略新兴领域展开系统性业务考察研究，重点聚焦电子信息产业与先进制造板块。在电子信息领域，公司深度调研了存储芯片、半导体产业链及数据中心等业务。在先进制造方向，公司重点研究新能源汽车零部件重点企业，系统了解新能源汽车关键部件的研发体系与产能布局，公司将结合现有技术储备与资本运作能力逐步切入具有战略协同价值的细分领域。

（二）主要业务经营模式

1.半导体存储+智能终端业务经营模式

（1）半导体存储

公司半导体存储业务以存储产品方案设计和产品销售为主，封装贴片等产品制造环节采取委外加工模式，即根据客户需求及应用场景进行产品方案设计，方案设计内容主要包括PCB电路板设计、主控芯片与存储芯片及其他辅助元器件的合理选型搭配、产品外观设计、产品封装测试方案设计等。确定产品方案后，公司向上游采购晶圆或存储芯片、主控芯片以及辅材，委托封装、贴片厂商进行加工制造形成产品，并根据公司制定的测试方案进行产品测试，测试完成后向客户销售。

1）采购模式

半导体存储产品的核心原材料为存储介质晶圆、主控芯片及各类辅助材料，大为创芯建立了多层次的采购体系，采购渠道包括直接向原厂供应商购买和向供应商的经销商购买，结合订单情况、安全库存、市场开拓等综合因素组织实施采购。由于核心原材料价格随市场变化有一定的波动，大为创芯建立了标准规范的供应商管理体系，严格按照《供应商开发、审查导入程序》进行作业，并与国内外主要供应商建立了良好的合作关系，多方面保障重要原材料的供应。

2）生产模式

大为创芯自主产品生产主要涉及贴片以及封装测试工序，前述工序主要采用外包给专业合作伙伴的方式完成。

3）销售模式

大为创芯主要采取渠道销售和行业销售两种方式。在渠道销售模式下，大为创芯以买断式销售的方式将产品销售给经销商，再由经销商出售给终端客户；在行业销售模式下，大为创芯直接与终端客户、使用者建立业务合作关系，并将产品销售给终端客户。

（2）智能终端

公司智能终端业务主要聚焦通信设备配件、计算机及其他电子设备业务，为客户提供相关产品及服务，以及部分研究开发、销售业务；以贸易业务产品为主的部分，贸易产品不涉及生产制造，自有产品主要依靠委外加工生产。对于委外加工的智能终端，公司将委托具备条件的制造企业完成相关产品生产制造；在销售方面，主要是根据客户需求，为客户提供相关领域产品的销售及服务，以及部分研究开发、销售业务。

2.新能源+汽车业务经营模式

（1）新能源

公司新能源业务主要是大为股份郴州锂电新能源产业项目投资建设，以及2023年下半年开始，为积极拓展产业链上下游资源，公司广泛接入的不限于碳酸锂委托加工和贸易业务，重心在产业资源的积累和链条贯通。

以上碳酸锂业务的经营模式，目前主要为向上游供应商采购原材料，委托加工后，销售给下游客户，或直接采购碳酸锂产品进行销售。

（2）汽车

1）采购模式

汽车缓速器业务采用以产定购的采购模式，采购部结合生产需求及库存状态拟定生产计划，原材料由采购部门根据生产计划向供应商采购，质量部门负责原材料质量控制。汽车业务的原材料以漆包线、定子外壳、连接环等为主，公司

汽车事业部已建立供应商评级制度，与重要供应商建立了长期合作关系，确保产品质量的稳定性，保障了原材料供应。原材料受铜、塑料、铝材等价格波动影响较大，采购部门通过网络实时关注原材料市场价格的变化，以降低价格波动风险。2）生产模式汽车缓速器业务主要采用以销定产的生产模式，采用“订单驱动＋安全库存”的方式，即先签订框架合同，按月下订单，然后根据订单制定生产计划，组织生产。同时，根据销售部门订单预测及实际销售情况确定一定库存量。另外，为应对临时紧急订单，公司按照安全库存量储备存货，以便及时供货。3）销售模式汽车业务在销售方面以直销模式为主，主要面向整车厂或主机厂进行销售，根据客户订单将相关产品配送到指定仓库或做寄售处理，公司开具发票后，客户按照账期滚动付款。报告期内整车制造生产经营情况

□适用 ?不适用

报告期内汽车零部件生产经营情况?适用 □不适用

同比变化30%以上的原因说明?适用 □不适用在汽车缓速器领域，公司把握市场机遇，进一步扩大市场占有率，积极探寻海外业务持续拓宽市场，2024年同比2023年产销实现大幅增长。零部件销售模式公司开展汽车金融业务

□适用 ?不适用

公司开展新能源汽车相关业务

□适用 ?不适用

三、核心竞争力分析

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求

（一）技术优势：多领域协同创新与核心技术壁垒构建

公司在半导体存储业务、汽车、新能源锂电业务板块均展现出技术创新能力，形成多技术协同效应，构建了行业核心技术壁垒。公司核心团队拥有20余年行业经验与积累，公司是深圳市专精特新中小企业、创新型中小企业，大为创芯是创新型中小企业、科技型中小企业，公司及子公司已获发明专利45项、实用新型专利65项、外观设计专利14项、计算机软件

著作权130项，集成电路布图设计8项，拥有商标110项，其中报告期内新增专利申请52项，新增授权发明专利13项；大为股份郴州锂电新能源产业项目成为湖南省重点项目、湖南省工信厅原材料工业重点项目。

1.半导体存储业务领域：技术储备深厚，品质管理优势突出。

技术团队实力强劲。大为创芯汇聚了一支资深的产品技术团队，其核心成员深耕存储行业多年，擅长追踪行业前沿技术动态，具备将技术创新转化为实际产品、推动产品迭代升级的能力；2024年，大为创芯在DDR5/LPDDR5等高性能存储芯片的应用技术方面实现突破。

品质管理优势。公司已全面构建覆盖存储芯片及存储模组产品的质量管理认证体系，并成功与主流平台实现认证。依托对闪存产品特性的洞察，打造了贯穿产品研发、测试、生产至售后服务的全流程自有品质管控体系。截至目前，存储芯片方面拥有专利65项，计算机软件著作权42项，集成电路布图设计8项，在半导体存储业务领域具有深厚的技术储备。

2.汽车领域：持续技术迭代与升级，牢固占据行业技术高地。

公司是中国最早集研发、生产、销售于一体的车用缓速器的民营高科技企业之一，具有自主知识产权。公司研发中心被认定为2018年度广东省工程技术研究中心，正式命名为“广东省汽车电子（特尔佳）工程技术研究中心”，研发中心负责人被评选为“深圳市领军人才”。在汽车缓速器领域内，保持持续的技术更新与技术迭代，2024年，公司电涡流缓速器产品实现了在新能源纯电动客车领域的标配并出口，实现了电涡流缓速器在新能源纯电动客车的技术突破与革新。2024年，推出适配纯电动客车的专门型号电涡流缓速器，集成CAN总线通讯技术，信号传输延迟降低，提高整车的安全性、稳定性与舒适性，实现电涡流缓速器技术迭代。液力缓速器的分动箱壳体采用镁铝合金材料，减重近20%，优化核心原材料使用，产品综合能效提升超20%，实现产品轻量化与能效优化。截至目前，公司是电涡流缓速器行业标准制定单位，拥有电涡流缓速器核心专利技术42项，仍然牢牢掌控行业技术高地，引领技术迭代趋势。

3.新能源锂电领域：资源提取与综合利用技术领先。

郴州锂电项目作为采矿、选矿与冶炼一体化项目，在花岗岩型锂矿综合高效利用方面实现了重大技术突破。在选矿工艺方面，郴州锂电项目采用“磁选+浮选”联合工艺，锂回收率大幅提升，选矿成本大幅下降；同时，联合科研机构完成“花岗岩型锂矿全链矿物分离技术开发与资源高效利用”方案，实现石英长石高效分离，提升产品附加值。在冶炼方面，碳酸锂工厂引入生物质锅炉替代传统燃煤，单位能耗降低，配套光伏储能系统实现厂区部分电力自给，从而降低能耗。矿山循环利用方面，开发尾矿综合利用方案，实现"矿山选矿尾矿-新材料"全链条价值挖掘。截至目前，郴州锂电项目申请专利48项，授权专利17项，结合拥有的专有技术，逐步建立公司在锂电新能源领域的技术储备。

2024年，公司研发投入1,511.60万元，同比增长132.77%。

（二）产业链优势：全产业链整合与资源布局

1.半导体存储业务：大为创芯构建上游资源保障、下游客户绑定、生态共建产业链。在上游资源领域，与国内外NAND Flash资源方建立稳定合作，与全球领先的FLASH厂商、DRAM厂商以及闪存主控芯片厂商建立了稳定紧密的业务合作关系；在封装测试领域，与行业领先封装厂商密切合作，确保稳定的产能及可靠的质量；在销售领域，根据不同产品建立差异化稳定销售渠道，与国内知名客户建立合作关系；在生态建设方面，通过共同研发、协同认证建立产业生态链。

大为创芯与CP厂商、封测工厂、SMT制造商及成品测试中心等关键合作伙伴建立了战略联盟，确保从原材料到成品的每一步品控都能得到严格执行。坚持对存储芯片和模组实施全方位的生产测试，细化到每个模组、每颗芯片乃至每个存储单元的细致检验，利用多样化测试设备，包括一系列自主研发的测试软件和工具，重点评估存储模组的性能表现、应用适应性及模式兼容性。此外，还提供基于客户特定需求或行业应用的定制服务模式，专门检测模组在特定主芯片、系统主板或操作环境下的兼容性和适配性，确保产品能够完美融入各种应用场景。

2.汽车领域：垂直整合与业务联动。在电涡流缓速器核心部件方面实现自主可控，自建电涡流转子生产线，关键工序（如动平衡校准）自主化率提升至行业领先水平；与供应商联合开发专用模具，显著提高壳体合格率；与主机厂商联合开发新能源车用电涡流缓速器等新项目，形成控制核心环节，整合外部优势资源，实现产业链垂直整合与业务联动，从而提升产品核心竞争力和效益。

3.新能源锂电：重点投资与协同发展结合。在锂电新能源产业布局方面，重点布局锂矿采选冶等领域，同时联合国内外头部企业建立锂电全产业链，实现锂矿资源应用全链条布局，为公司未来产业发展奠定坚实基础。

（三）政策红利转化优势：战略级项目落地与合规竞争力

公司紧扣国家战略导向，将政策资源转化为项目落地速度与合规优势，形成差异化竞争壁垒。

1.半导体存储业务：国产化政策驱动。当前中国半导体产业正经历从“进口替代”向“自主创新”的战略转型，通过政策引导和市场驱动双轮协同，逐步构建完整产业生态系统。在半导体存储芯片领域，逐步形成芯片、方案及应用的国产化产业链。公司密切关注产业政策变化，适时投入资源，积极推进龙芯、飞腾等信创平台认证，并提升信创产品销量，将政策红利转化为销售业绩。

2.汽车领域：公司紧抓国家鼓励消费、鼓励出口政策红利，加快产品更新迭代进度，创新产品营销模式与渠道，在促消费、促出口政策指引下，实现汽车领域业务销售收入与利润大幅增长。

3.锂电新能源领域：通过纳入省重点项目等方式，郴州锂电项目获得政府资源深度赋能，取得采矿权办理绿色通道，探转采审批周期有望缩短；同时，积极对接产业基金，争取获得产业基金支持与落地。

公司形成“政策解读-资源对接-项目落地”全周期管理能力，2024年政府补助及其他收益达117.97万元。

（四）市场与客户生态：头部引领与新兴赛道布局

公司通过差异化市场策略，构建“头部客户深度绑定+长尾市场灵活渗透+新兴领域前瞻布局”的客户体系。

头部客户深度绑定。半导体存储业务领域，公司前5大客户销售收入占比超四成；汽车业务领域，前5大客户收入占比超五成，大部分客户合作时间超过10年，在技术、业务和商务合作方面深度绑定。

长尾市场灵活渗透。半导体存储业务方面，通过提供基于客户特定需求或行业应用的定制服务模式、模块化服务模式，提高产品在各操作环境下的兼容性和适配性，确保各种应用场景完美展现其性能。汽车业务方面，针对不同主机厂提供差异化、定制化和模块化服务，以满足客户个性化需求。

新兴领域前瞻布局。在国家新能源战略指引下，公司获取锂矿资源并投资建设锂电新能源核心材料，同步开展全球战略资源布局。

（五）产品矩阵完善优势：持续优化产品结构

大为创芯目前覆盖DDR3、DDR4、LPDDR4X商规/宽温级、DDR5等DRAM产品，以及eMMC、BGA Nand Flash等Nand Flash产品，可满足客户一体化需求，提供综合解决方案，产品广泛应用于个人电脑、车载、IDC、工业控制、医疗、轨道交通、智能电子等领域；围绕产品方案设计、测试方案设计、行业应用等方面，深入半导体存储产品关键环节，重点强化产品设计选型与搭配、产品测试和销售等能力，实现产业链垂直整合与有效管控。

四、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析中”的“报告期内公司从事的主要业务”相关内容

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

注：①报告期，公司积极开拓国内核心客户，境内收入占比增长。

②公司境外业务，交易地主要在香港。

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用在汽车缓速器领域，公司把握市场机遇，进一步扩大市场占有率，积极探寻海外业务持续拓宽市场，2024年同比2023年产销实现大幅增长。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

单位：元

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明?适用 □不适用本报告期内前5名客户中，新增客户1名，为客户四，客户一、客户二以及客户三为首次进入公司前五名客户；其中客户一销售额为182,413,708.43元，客户二销售额为75,293,598.42元，客户三销售额为70,088,425.85元，客户四销售额为51,846,056.2元。公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明?适用 □不适用本报告期内前5名供应商中，新增供应商2名，分别为供应商一、供应商二；其中供应商一采购额为146,019,216.95元、供应商二采购额为73,542,601.38元。

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用 □不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化地原因系本年郴州锂电项目研发投入增加所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明?适用 □不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因主要系郴州锂电项目开发多元素低品位锂云母工艺项目投入。

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长253.48%，主要系业务规模相较去年扩大，回款增加所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长33.76%，主要系2023年郴州锂电项目支付探矿权土地及建设等致现金流出增加，由上，2024年同比增长；

（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增长146.57%，主要系2023年归还银行借款致现金流出增加，由上，2024年同比增长。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用2024年经营现金流量净额为61,663,514.65元，与本年度净利润-48,407,047.08元存在重大差异的原因主要系非付现的资产减值及预收货款。

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用 □不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用

1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

1.芯汇群科技香港有限公司，主要从事境外电子类产品采购销售业务。芯汇群香港注册资本为100万美元，大为创芯持股100%。截至2024年12月31日，资产总额为9,898.24万元，净资产为6,230.05万元；2024年1-12月，营业收入为51,870.33万元，净利润为112.38万元。

2.深圳市特尔佳科技孵化器有限公司，主要从事公司厂房的出租及物业管理业务。孵化器公司注册资本100万元，公司持股100%。截至2024年12月31日，资产总额为18.87万元，净资产为-117.64万元；2024年1-12月，营业收入为

156.16万元，净利润为-0.45万元。

3.深圳市大为盈通科技有限公司，主要从事计算机软硬件、通信设备、电子设备开发及销售。大为盈通注册资本1,200万元，特尔佳信息持股60%。截至2024年12月31日，资产总额为1,302.47万元，净资产为1,206.60万元：2024年1-12月，营业收入为6,197.49万元，净利润为178.45万元。

4.桂阳大为新材料有限公司，主要从事电池级碳酸锂的研发、生产和销售，电池级碳酸锂附加产品销售。桂阳大为新材料注册资本为10,000万元，公司持股100%。截至2024年12月31日，资产总额为15,647.94万元，净资产为8,309.86万元；2024年1-12月，营业收入203.89万元，净利润为-1,278.57万元。

5.桂阳大为矿业有限公司，主要从事矿产资源地质勘探，非金属矿的开采，注册资本2,000万元，公司持股100%。2023年竞得湖南省桂阳县大冲里矿区高岭土矿普查探矿权，2024年，取得湖南省自然资源厅核发的《中华人民共和国矿产资源勘查许可证》，矿区面积3.58平方公里，截至本报告日，已经完成野外勘察工作，桂阳大冲里矿已通过湖南省自然资源厅勘探现场核查，通过勘探报告评审，正推进评审备案复函的相关工作。截至2024年12月31日，资产总额为7,422.5万元，净资产为1,606.25万元；2024年1-12月，营业收入110.38万元，净利润为-393.16万元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局及趋势

公司主营业务所处行业格局和发展趋势详见“第三节管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处的行业情况”相关内容。

（二）公司发展战略

坚持“以市场为导向，以研发为重心，以团队为纽带，以资本为催化剂，实现公司跨越式成长”的经营方针，立足现有“半导体存储+智能终端”、“新能源+汽车”两大主业，把握数字化、智能化、低碳化发展机遇，紧跟行业发展趋势，优化产业布局，依势整合、拓展现有业务，寻求价值创造和价值增长点，促进公司可持续发展。

（三）2025年的经营计划

2025年，基于宏观经济发展及公司发展阶段核心竞争优势的分析，公司将把握数字化、智能化、低碳化的发展趋势，与时俱进，加强核心竞争力的锤炼与提升，深入推进内部管理改革，推动“半导体存储+智能终端”和“新能源+汽车”双轮驱动，确保年度经营目标的实现。

1.顺应行业趋势，优化产业布局

（1）半导体存储+智能终端

随着大模型训练的推进以及AI端侧应用加速落地，2025年AI有望成为存储芯片周期上行的核心动力。在此背景下，大为创芯将通过多维度战略布局，积极把握市场机遇。大为创芯将聚焦半导体存储在AI等高端领域的应用，积极优化提升存储产品结构，满足市场对高性能存储的需求。同时，公司将继续优化工艺流程，提升产品性能与稳定性。公司将进一步聚焦新兴应用场景的市场需求，导入更多新品类，加大产品认证投入。

未来，公司将持续加强对市场的洞察与分析，多方面开拓信息来源，精准把握行业趋势；加强渠道关系维护，提升合作伙伴的满意度与粘性，共同推动存储芯片市场的发展。

AI技术的融入推动了智能终端市场的变革。2025年，公司立足现有终端业务，融合半导体存储业务应用，不断优化业务结构，促进“半导体存储+智能终端”业务的协同发展。

（2）新能源+汽车

湖南郴州锂电项目方面，公司协同各方并充分利用现有资源，在地方政府的支持下，同步推动项目技术工作，力争缩短“探转采”审批周期。目前，公司正按年度计划推进郴州锂电新能源产业桂阳年产4万吨电池级碳酸锂项目（一期）建设。该项目规模为年产2万吨电池级碳酸锂，当前已取得备案证明、节能报告批复、环境影响报告书批复，并竞得相关国有建设用地使用权。公司高度关注碳酸锂全产业链资源与价格波动，通过优化资源配置和成本控制，确保项目成本可控。

在汽车业务方面，大为股份积极响应国家“一带一路”倡议，充分发挥海外业务优势，加速海外市场拓展与创新业务发展，进一步提升汽车业务规模。公司通过与全球范围内的优质客户开展合作，推动业务增长。在国内市场，公司围绕重点大客户，开展差异化业务工作，推动标配业务的展开。同时，公司持续推动和支持参股公司新能源专用车业务，促进协同发展。

未来，大为股份将继续深化“新能源+汽车”业务布局，推动传统汽车业务与新能源业务的协同发展，为市场提供更多高品质、高性能的汽车产品。将继续秉持“稳健经营、科技向上”的价值观，推动新能源技术的研发与创新，为构建绿色、低碳、可持续的能源体系贡献力量。

2.依势整合升级，培育新动能

在数字化、智能化、低碳化的发展趋势中，大为股份可依托其现有的“半导体存储+智能终端”和“新能源+汽车”两大业务板块优势，通过并购、升级、资源整合等方式，培育公司发展新动能，寻求价值创造和价值增长点。

在“半导体存储+智能终端”领域，紧跟全球存储市场复苏趋势，加快扩充优质产能，优化产品结构，发展高附加值业务。同时，利用数字技术赋能传统制造业，推动绿色低碳发展。在“新能源+汽车”领域，响应国家“双碳”目标，推动产品适用新能源车标配化，扩大市场范围；以数字化技术推动业务转型，实现产品全生命周期的低碳管理；加速海外市场拓展，提升国际市场份额。

3.强化运营管理，提升人才效能

2025年，公司将强化制度建设和目标管理，通过完善内部控制制度，提升集团化管理力度，优化管理流程，实施目标质量管理，提高运行效率，赋能业务开展。持续通过精细化管理，激发团队潜能，开展管理者培训，培养中高层管理队伍精进自己的管理能力；持续提升内部执行力、协同力、创新力，确保年度目标达成。同时，大为股份将引进行业优秀人才，优化人员配置，增强销售力量，进一步提升市场竞争力。

（四）可能面对的风险

1.半导体存储+智能终端业务

（1）技术风险：大为创芯所处存储行业的技术迭代速度和产品更新换代速度均较快，上游存储原厂技术不断升级迭代，下游存储应用需求也在不断丰富和提升，持续进行技术创新、研发新产品是大为创芯在市场中保持竞争优势的重要手段。技术创新本身存在一定的不确定性，同时技术创新的产品化和市场化同样存在不确定性。大为创芯将持续加强研发创新能力，建立与核心技术企业的紧密合作关系，以应对存在的技术风险。

随着移动通讯、硬件制造、信息服务等领域技术的不断升级迭代，如果竞争对手早于公司完成新技术研发及应用，或行业内出现其他重大技术突破，公司将面临被其他技术替代的风险。公司将加强在智能终端领域的研发力量与投入，密切关注行业的发展趋势。

（2）关键技术人员流失的风险：存储行业属于典型的技术密集型行业，具有较高的技术门槛，技术研发人员是公司不断进行技术创新、保持核心竞争力的基础。随着行业规模的不断增长，业内企业对技术研发人员的需求量较大，优秀人才的争夺日益激烈。大为创芯将以开放、支持积极研发和创新的理念，建立长效激励机制以增加对核心技术人员的黏度和吸引力。

（3）宏观经济波动及行业政策变动风险：存储器作为电子系统的基本组成部分，是现代信息产业应用最为广泛的电子器件之一，下游应用领域非常广泛，行业发展与宏观经济环境息息相关，行业需求受宏观经济景气度的影响较大。存储器属于集成电路行业重要分支，近年来政府部门出台了一系列措施大力支持信息技术自主可控发展，为半导体行业发展提供了有利的政策环境的同时，也为国内存储企业提供了市场机遇。未来，若国家有关政策支持力度减弱或者发生不利变化，可能会对公司经营规模增长带来不利影响。大为创芯将持续密切关注行业发展方向与政策变化，并采取积极的应对措施，避免和减少宏观和政策风险。

智能终端行业全球市场容量巨大，随着宏观经济的景气度下降，消费市场需求将随之下滑。若全球经济未来出现剧烈波动，可能对公司所处的智能终端设备行业发展产生不利影响。

（4）市场竞争加剧风险：存储行业产品及技术更新换代速度快、用户需求和市场竞争状况也在不断演变，市场竞争激烈。一方面，大为创芯在资本实力、品牌影响力、经营规模、技术储备等方面与国际领先企业仍存在差距；另一方面，大为创芯还面临行业新进入者可能采用的同质化、低价格竞争。大为创芯将使新产品的研发及市场推广及时满足市场动态变化，持续保持并增强自身竞争力。

特尔佳信息从事的智能终端业务为市场竞争较充分的行业，面临较强的市场竞争压力，特尔佳信息将加强研发、技术积累，提高业务及主体资质，提升核心竞争力。

（5）原材料供应及价格波动的风险：大为创芯产品的主要原材料为存储介质晶圆。存储介质晶圆制造属于资本密集型和技术密集型的高壁垒行业，资本投入大，技术门槛高，规模效应明显，上述特点导致全球存储晶圆供应集中度较高。存储晶圆行业较高的行业集中度，使得大为创芯供应商相对集中。大为创芯通过建立多层次采购渠道，确保晶圆、主控等核心原材料的稳定供应。

智能终端上游部分核心原材料及元器件的供应来源有限，如果关键元器件供应商出现较大的经营变化或外贸环境出现重大不利变化，将导致相关原材料供应不足或者价格大幅波动，若公司在产业链条上缺乏议价能力或价格传导能力，可能对公司的盈利水平产生较大影响。公司一方面通过建立多层次和多渠道的采购体系确保关键原材料和器件的稳定供应，同时通过品牌、市场渠道建设等方式提高其在产业链的作用和地位，以减少价格波动风险。

2.新能源+汽车业务

（1）新能源业务：

1）大为股份郴州锂电新能源产业项目涉及公司与拟联合企业共同投资，目前公司与其他联合企业就相关投资、建设规划安排在商谈中，尚存在不确定性；本项目中涉及的项目投资金额、投资计划、建设规模、建设周期等数值均为预估数，项目建设过程中可能会面临公司根据实际情况调整的不确定因素。

2）大为股份郴州锂电新能源产业项目已取得碳酸锂建设项目建设涉及的部分备案等资质手续，但项目包含多个板块的持续推进，仍然会有其他部分项目及进展中需取得相应的立项备案、建设用地使用权、环境影响评价审批、节能评估和审查等前置审批手续，全项目的实际推进进度尚存在不确定性；本投资中涉及新设含锂矿产资源采矿权，若进度不及预期，将导致项目和实施受到制约影响的风险。

3）行业及市场变化风险：大为股份郴州锂电新能源产业项目目前尚在前期建设准备阶段，未来锂行业市场变化包括目前及预期锂的可用资源、锂行业的竞争格局、锂产品终端市场需求、科技发展、政府政策以及全球及地区经济状况等，都可能对公司项目进展及效益产生影响。

公司将加快推动项目建设，不断提升公司的内在价值和创新能力，增强公司市场竞争力。

4）技术迭代风险：近年来，电化学储能行业的整体技术水平和工艺水平持续提升，电池安全性、循环寿命、充放电效率等性能持续改进。但是，目前锂离子电池的性能水平及制造成本仍未能完全满足储能行业发展的需求，相关企业、高校、研究机构仍在积极开展下一代电化学储能技术的研究，包括固态锂电池、液流电池、钠离子电池、氢燃料电池等。如果未来电化学储能技术发生突破性变革，使储能行业使用的电池类型发生迭代，而公司未能及时掌握新技术并将其应用于相关产品，则可能会对公司的市场地位和盈利能力产生不利影响。

（2）汽车业务：

1）市场风险：缓速器市场已趋于成熟，且市场竞争激烈，公司传统汽车业务的主要产品为电涡流缓速器，产品结构较单一，其降低了公司汽车事业部抵御行业变化风险的能力。公司已逐步布局新能源汽车产业链业务，推动公司汽车业务的改革转型。

2）原材料采购价格波动、产品销售价格下降带来的经营风险：原材料价格因市场供求关系、行业发展、政策等产生波动，原材料价格的波动对公司产品的生产成本、毛利率及客户的采购价格预期等将产生一定影响。另一方面，受到国内汽车行业整体增速放缓的影响以及国内缓速器厂家低价策略的竞争压力，公司缓速器产品的价格呈下降趋势。

因此，公司存在原材料采购价格波动和产品销售价格下降带来的经营风险。公司将与上游供应商建立长期合作关系，采购部门通过网络实时关注原材料市场价格的变化，以降低原材料价格波动对公司采购成本造成的风险。

3）技术风险：公司目前拥有的缓速器生产设备和生产技术均居国内同行先进水平，在行业内的竞争优势主要源于自身的技术进步和技术创新能力。但由于行业内的市场竞争和人才竞争日趋激烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的风险。公司将加强研发、技术积累，提高业务及主体资质，提升公司应对技术风险的能力。

4）政策风险：公司汽车业务板块受国家新能源汽车产业政策的影响，传统能源汽车销量呈现下降趋势，公司与传统能源汽车配套产品的销量将受到一定的影响。公司已由单一的汽车制造业务变为“新能源+汽车”、“半导体存储+智能终端”业务，积极寻求公司多元化盈利模式，以应对政策变化带来的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高公司规范化运作水平，健全公司内部控制制度，促进股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的经营决策机制，充分保护投资者权益，特别是中小投资者权益。公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。

1.关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。报告期内，公司共召开3次股东大会，审议并通过议案共计20项，会议均采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，确保所有股东（特别是中小股东）享有平等的地位并充分行使自己的权利；公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，聘请律师进行股东大会现场见证工作，保证了会议召集、召开和表决程序的合法、合规性。

2.关于董事和董事会：公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数和构成均符合相关法律、法规的要求。报告期内，公司共召开10次董事会会议，审议并通过议案共计40项，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事均能按照相关规则履行职责和义务，并积极参加证监会、深交所等机构组织的培训。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会，各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权；报告期内，报告期内，公司制定了《商品期货期权套期保值业务管理制度》《舆情管理制度》，并根据相关规则的最新要求及公司实际情况，对《会计师事务所选聘制度》《审计委员会年报工作规程》进行了修订，进一步完善了公司治理层面的基础制度。

3.关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成均符合法律法规的要求。报告期内，公司共召开9次监事会会议，审议并通过议案共计21项，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司监事均能按照相关规则履行职责和义务，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

4.关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、有效的绩效考核标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。

5.关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，坚持与相关利益者互利共赢的原则，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

6.关于信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司《信息披露管理制度》规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司指定的信息披露媒体，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

1.业务独立：公司具备独立、完整的研发、生产、供应和销售系统，具有独立面向市场的经营能力，不存在营业收入和净利润依赖股东或关联方的情形。

2.资产独立：公司与股东之间的资产产权界定清晰，公司合法拥有独立的生产经营场所以及业务和生产必需的主要机器设备、土地、厂房、专利及其他资产的所有权或使用权。公司对所有资产拥有自主的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司及其中小股东利益的情形。

3.人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》等规定的条件和程序选举、聘任产生，不存在超越董事会和股东大会权限做出人事任免决定的情况。公司拥有独立、完整的人事管理体系，公司劳动、人事及工资管理完全独立。在公司任职的财务总监和董事会秘书均在公司工作，并领取报酬，未在控股股东及其控制的企业中担任除董事、监事以外的任何职务。

4.机构独立：公司具有独立健全的法人治理结构，拥有健全的股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照《公司法》及《公司章程》的规定在各自职责范围内独立运作，职责明确。公司及各职能部门与控股股东（包括其他关联方）及其职能部门完全分开，依法行使各自职权。

5.财务独立：公司设置了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立进行财务运作。公司拥有独立的银行账户并依法独立纳税，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，亦不存在为股东或其他关联方提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、董事会成员

1.连宗敏：女，1988年生，中国国籍，拥有香港居留权；英国埃克塞特大学会计学专业毕业，本科学历，长江商学院在读EMBA。曾任惠州市鸿都实业发展有限公司副总经理兼执行董事、深圳市鸿展实业发展有限公司执行董事及总经理、深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人委派代表、创通嘉里实业有限公司总经理、公司股东深圳市创通投资发展有限公司总经理、四川欧乐智能技术有限公司董事长、深圳市世纪博通投资有限公司执行董事兼总经理、公司第四届董事会董事及第四届董事会提名委员会委员、公司第五届董事会董事长及第五届董事会战略委员会主席；现任深圳市百富新物流有限公司董事、中连威纳（深圳）冷链供应链管理有限公司董事、创通嘉里实业有限公司执行董事、公司股东深圳市创通投资发展有限公司执行董事，现任公司全资子公司深圳市特尔佳汽车科技有限公司执行董事、

深圳大为锂电产业有限公司执行董事兼总经理，现任公司第六届董事会董事长、第六届董事会战略委员会主席、公司总经理。

2.林兴纯：女，1965年生，中国香港人，高中学历。现任深圳市百富新物流有限公司董事、深圳市中通投资发展有限公司总经理、深圳市安泰城投资发展有限公司总经理、深圳市卓弘新都实业有限公司董事、深圳市卓弘上城实业有限公司董事，现任公司第六届董事会董事、第六届董事会审计委员会委员、第六届董事会薪酬与考核委员会委员、第六届董事会提名委员会委员。

3.高薇：女，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权。陕西财经大学工商企业管理专业，本科学历。曾任职于重庆博腾制药科技股份有限公司、大连万达集团股份有限公司、佳兆业集团控股有限公司，曾任深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）副总经理、公司股东深圳市创通投资发展有限公司总经理、公司第五届董事会董事、第五届董事会审计委员会委员、第五届董事会薪酬与考核委员会委员。现任深圳市安泰城投资发展有限公司董事长助理，现任公司第六届董事会董事、第六届董事会战略委员会委员。

4.何强：男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于重庆商学院、获法学学士学位，已取得律师从业资格、基金从业资格、深圳证券交易所董事会秘书资格、上海证券交易所董事会秘书资格，独立董事资格。曾任重庆东源产业发展股份有限公司董事会秘书、民生能源股份有限公司总裁助理、重庆国创投资有限公司投资总监、两江融资租赁有限公司董事，曾在多家律所、管理公司任职。2017年加入公司，曾任公司第五届董事会董事、公司副总经理、董事会秘书及子公司董事。现任子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司董事、大为创新（香港）有限公司董事，子公司湖南大为科技有限公司执行董事兼总经理，子公司桂阳大为科技有限公司、桂阳大为新材料有限公司、桂阳大为矿业有限公司和桂阳大为选矿有限公司执行董事兼经理，大为股份湖南郴州锂电新能源产业项目负责人。现任公司第六届董事会董事、公司副总经理、董事会秘书。

5.冼俊辉：男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权。暨南大学国际经济与贸易专业，本科学历，经济学学士，长江商学院在读EMBA，已取得独立董事资格证书、基金从业资格证书。曾任招商银行深圳福民支行副行长（主持工作）、平安银行深圳前海分行副行长、深圳市前海海富资产管理有限公司执行董事兼总经理，曾任公司第五届董事会独立董事、第五届董事会提名委员会主席、第五届董事会战略委员会委员、第五届董事会薪酬与考核委员会委员；冼俊辉先生为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司创始人，现任深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司执行董事兼总经理，现任南京彦慧管理咨询合伙企业（有限合伙）、海口华至盈投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，现任深圳市前海海富资产管理有限公司、深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司监事等职务。现任公司第六届董事会独立董事、第六届董事会薪酬与考核委员会主席、第六届董事会提名委员会委员。

6.姚海波：男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权。马耳他大学信息与技术专业硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕士，已取得独立董事资格证书、基金从业资格证书。曾任深圳市速腾聚创科技有限公司、深圳市悦动天下科技有限公司等公司董事，曾任IDG资本投资顾问（北京）有限公司驻深圳首席代表、上海复星高科技（集团）有限公司董事总经理。曾获“《界面新闻》中国顶级风险投资人Top50”奖项、《全球PE论坛》“中国股权投资行业杰出青年投资人”奖项、“《证券时报》金鹰奖年度投资人”奖项。现任昆仲（深圳）股权投资管理有限公司创始合伙人、长江商学院金融MBA项目导师、深圳市人力资源和社会保障局创业导师、深圳市企企通科技有限公司董事、深圳市灵明光子科技有限公司董事、戴盟（深圳）机器人科技有限公司董事、深圳若愚科技有限公司董事、深圳昆仲元中投资咨询有限公司董事及经理。现任公司第六届董事会独立董事、第六届董事会提名委员会主席、第六届董事会审计委员会委员。

7.钟成有：男，1988年生，中国国籍，无境外永久居留权。广东外语外贸大学英语（国际贸易）专业、会计学专业，本科学历，文学和管理学双学位，中国注册会计师，已取得英语专业八级（TEM 8）及剑桥商务英语（高级）证书。曾任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所高级审计员、深圳市泓毅会计师事务所（普通合伙）高级经理，现任深圳市君泰汇联财务咨询有限公司、深圳市津轩科技有限公司执行董事兼总经理，现任深圳宣达会计师事务所（普通合伙）合伙人。现任公司第六届董事会独立董事、第六届董事会审计委员会主席、第六届董事会薪酬与考核委员会委员、第六届董事会战略委员会委员。

二、监事会成员

1.李文瑾：女，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，华南师范大学人力资源管理专业，本科学历。曾任职于深圳市粤华企业有限公司、深圳观澜湖房地产开发有限公司、华特尔涂料（深圳）有限公司、中节能铁汉生态环境股份

有限公司、深圳市安泰城投资发展有限公司等公司。曾任公司第五届监事会职工代表监事。现任公司子公司深圳市特尔佳科技孵化器有限公司执行董事兼总经理、深圳市特尔佳汽车科技有限公司总经理，现任公司汽车事业部副总经理、公司第六届监事会主席及职工代表监事。

2.宋卓霖：男，1994年生，中国国籍，无境外永久居留权。中国地质大学经济学专业，本科学历。目前已取得董事会秘书资格、证券从业资格、基金从业资格。曾任深圳市茉佰贸易有限公司执行董事、公司第五届监事会监事。现任公司子公司深圳市大为盈通科技有限公司执行董事、子公司深圳市为石硅基新能源材料技术有限公司经理，子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司、深圳市特尔佳科技孵化器有限公司、深圳市大为创芯微电子科技有限公司、深圳市特尔佳汽车科技有限公司、深圳市芯汇群科技有限公司、湖南大为科技有限公司、深圳大为锂电产业有限公司、桂阳大为科技有限公司、桂阳大为新材料有限公司、桂阳大为矿业有限公司、桂阳大为选矿有限公司监事，现任公司第六届监事会监事。

3.胡凯欢：女，1995年生，中国国籍，无境外永久居留权。华南师范大学英语教育专业，本科学历。曾任职于深圳市前海恒鑫通达供应链管理有限公司，曾任深圳市启盛汇信息科技有限公司监事；现任深圳市中弘汇通贸易有限公司及深圳市中通现代供应链管理有限公司执行董事兼总经理、公司子公司深圳市大为盈通科技有限公司及深圳市为石硅基新能源材料技术有限公司监事，现任公司第六届监事会监事、公司新能源事业部商务专员。

三、高级管理人员

1.连宗敏：女，1988年生，中国国籍，拥有香港居留权；英国埃克塞特大学会计学专业毕业，本科学历，长江商学院在读EMBA。曾任惠州市鸿都实业发展有限公司副总经理兼执行董事、深圳市鸿展实业发展有限公司执行董事及总经理、深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人委派代表、创通嘉里实业有限公司总经理、公司股东深圳市创通投资发展有限公司总经理、四川欧乐智能技术有限公司董事长、深圳市世纪博通投资有限公司执行董事兼总经理、公司第四届董事会董事及第四届董事会提名委员会委员、公司第五届董事会董事长及第五届董事会战略委员会主席；现任深圳市百富新物流有限公司董事、中连威纳（深圳）冷链供应链管理有限公司董事、创通嘉里实业有限公司执行董事、公司股东深圳市创通投资发展有限公司执行董事，现任公司全资子公司深圳市特尔佳汽车科技有限公司执行董事、深圳大为锂电产业有限公司执行董事兼总经理，现任公司第六届董事会董事长、第六届董事会战略委员会主席、公司总经理。

2.何强：男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于重庆商学院、获法学学士学位，已取得律师从业资格、基金从业资格、深圳证券交易所董事会秘书资格、上海证券交易所董事会秘书资格，独立董事资格。曾任重庆东源产业发展股份有限公司董事会秘书、民生能源股份有限公司总裁助理、重庆国创投资有限公司投资总监、两江融资租赁有限公司董事，曾在多家律所、管理公司任职。2017年加入公司，曾任公司第五届董事会董事、公司副总经理、董事会秘书及子公司董事。现任子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司董事、大为创新（香港）有限公司董事，子公司湖南大为科技有限公司执行董事兼总经理，子公司桂阳大为科技有限公司、桂阳大为新材料有限公司、桂阳大为矿业有限公司和桂阳大为选矿有限公司执行董事兼经理，大为股份湖南郴州锂电新能源产业项目负责人。现任公司第六届董事会董事、公司副总经理、董事会秘书。

3.钟小华：女，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权。中南财经政法大学会计学专业，管理学学士学位；香港中文大学专业会计学硕士学位。钟小华女士拥有国际注册内部审计师（CIA）、中国注册税务师、高级会计师、中级审计师、中级房地产经济师等职称，且已取得证券、基金、期货从业资格、深圳证券交易所董事会秘书资格、独立董事资格。曾任职于康佳集团股份有限公司（股票代码：000016）、创维集团有限公司及深圳市安泰城投资发展有限公司；现任中国上市公司协会第三届财务总监专业委员会委员、中国总会计师协会首批智能财务专业委员会委员，现任公司子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司董事，现任公司财务总监。

4.全衡：男，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权。对外经济贸易大学经济学学士，清华大学工商管理硕士，已取得董事会秘书资格证书、独立董事资格证书。2000年至2008年，历任中国有色金属工业公司期货分析师，海天投资有限公司证券分析师，华厦国际投资集团董事长助理；2008年至2016年，任深圳翰宇药业股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书；2016年至2018年，任国民技术股份有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书；2019年至2021年，任广东拓斯达科技股份有限公司副总裁、董事会秘书。2013年至今，多次荣获新财富金牌董秘、和讯金牌董秘、金牛奖最佳董秘、天马奖优秀董秘、金盾奖优秀董秘、上市公司口碑榜最佳董秘等奖项。2021年8月起，任公司副总经理兼董事长助理。

5.连浩臻：男，1994年生，中国国籍，无境外永久居留权。中山大学管理学学士，已取得董事会秘书资格、独立董事资格、证券从业资格及基金从业资格证书。曾任公司总经理助理，现任公司子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司董事长兼总经理，子公司深圳市大为创芯微电子科技有限公司及深圳市芯汇群科技有限公司执行董事兼经理，子公司大为创新（香港）有限公司及芯汇群科技香港有限公司董事，子公司深圳市为石硅基新能源材料技术有限公司董事。现任公司信息事业部总经理，2021年8月起，任公司副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定、审查公司高级管理人员的薪酬政策与方案，制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核。在公司任职的高级管理人员的薪酬参照行业平均薪酬水平，结合公司经营业绩及绩效考核指标绩等因素，依照公司《薪酬管理原则及高级管理人员薪酬管理制度》《绩效管理办法》等有关规定确定。独立董事与监事的职务津贴经董事会或监事会审议通过后由股东大会审议确定，高级管理人员的薪酬方案经董事会审议确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》的相关规定开展工作，勤勉尽责，结合公司实际情况，对公司的重大事项和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

审议《关于<2024年半年度财务报告>的议案》《关于<2024年第二季度审计部工作总结>的议案》《关于<2024年第三季度审计部工作计划>的议案》

薪酬与考核委员会委员对公司高级管理人员的履职情况进行了审核，对高级管理人员的履职情况予以肯定。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，与员工订立劳动合同，按照国家法律法规及时为员工缴纳五险一金，并补充雇主责任险；向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，员工薪酬以按岗定薪与绩效考核相结合，充分调动员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。2025年，公司将持续优化和完善绩效考核流程和应用，持续营造积极进取的文化氛围，加强非物质激励，激发员工的主观能动性。

3、培训计划

根据发展战略，基于公司经营发展及员工个人发展的需求，公司制定了年度培训计划。报告期内，为增强员工对公司重点业务板块的了解，构建学习、交流、共进的平台，提高岗位的业务水平与技能，公司组织“锂创未来 知识赋能先锋营”并开展六项系列培训，培训课程涵盖采矿概论、认识选矿、新国标电池级碳酸锂、碳酸锂生产工艺等；此外，还针对并购重组相关政策举办了关于资本市场和深圳市并购重组新政及案例分享会；各项培训活动群策群力，员工呈现较高的参与度，为公司人才发展及培训体系的发展迈出了重要的一步。2025年，培训工作将在原有基础上深化拓展：一方面，持续加强专业技能培训，提升员工解决复杂问题的能力，打造专业技术团队；另一方面，重点强化领导力建设，开展系统化的人力资源管理培训，从人才选拔、绩效激励、团队协作等多维度提升领导力，进一步激发团队潜能；同时，积极应对时代发展，开展AI提效相关培训，培养员工的数字化思维与创新能力，为公司的持续发展注入新动力，全方位提升公司综合竞争力。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

为完善和健全公司科学、持续、稳定的利润分配决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《公司法》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2023]61号）等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，并充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、经营资金需求和银行信贷及债权融资环境等情况，2022年3月，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《未来三年（2022-2024年）股东分红回报规划》，2022年4月12日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了该分红回报规划。2023年11月，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划》，2023年12月15日，公司2023年第三次临时股东大会审议通过了该分红回报规划。2025年4月9日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于2024年度利润分配预案》，公司拟定2024年度利润分配预案为：以本利润分配预案公告日的总股本237,321,380股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.21元人民币（含税），合计派发现金股利人民币

4,983,748.98元，不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度，该议案需经公司2024年年度股东大会审议批准。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

2023年6月28日，公司第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过了《关于〈2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关议案。

2023年6月29日至2023年7月8日，公司对2023年股票期权与限制性股票激励计划拟首次授予激励对象的姓名和职务在公司官网进行了公示，并于2023年7月12日披露了《监事会关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及审核意见》。

2023年7月17日，公司第六届董事会第四次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于〈2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及相关议案。

2023年8月3日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈2023年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及相关议案。公司于2023年8月4日披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2023年8月28日，公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于调整2023年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。

2023年9月5日，公司完成了本次激励计划所涉及股票期权的首次授予登记工作，向13名激励对象授予登记59.51万份股票期权，行权价格为12.43元/份。

2023年9月18日，公司完成了本次激励计划所涉及限制性股票的首次授予登记工作，向13名激励对象授予登记

108.22万股限制性股票，授予价格为7.77元/股，授予限制性股票的上市日期为2023年9月21日，授予完成后，公司总股本由236,000,000股增加至237,082,200股。

2023年11月21日，公司第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象预留授予股票期权与限制性股票的议案》。

2023年12月14日，公司完成了本次激励计划所涉及股票期权的预留授予登记工作，向4名激励对象授予登记15.49万份股票期权，行权价格为12.43元/份。

2023年12月20日，公司完成了本次激励计划所涉及限制性股票的预留授予登记工作，向5名激励对象授予登记

16.78万股限制性股票，授予价格为7.77元/股，授予限制性股票的上市日期为2023年12月26日，授予完成后，公司总股本由237,082,200股增加至237,250,000股。

2024年8月29日，公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于注销部分股票期权的议案》《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。

2024年9月10日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，本次激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权采用自主行权模式，第一个行权期实际可行权期限为2024年9月13日起至2025年8月27日止，符合行权条件的激励对象共12名，可行权的股票期权数量共计16.6380万份，行权价格为12.43元/份。

2024年9月13日，公司完成2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权中1名已离职激励对象已获授但尚未行权的4.05万份股票期权的注销事宜。

2024年9月18日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的提示性公告》，本次激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共10人，可解除限售的限制性股票数量为29.6160万股，本次解除限售的限制性股票的上市流通日为2024年9月23日。

2024年9月18日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意对首次授予部分3名已离职激励对象已获授但尚未解除限售的95,000股限制性股票进行回购注销；2024年9月19日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》；2024年11月13日，公司已在中国结算深圳分公司办理完毕上述限制性股票回购注销的手续；本次回购注销完成后，公司总股本由237,250,000股减至237,155,000股。

上述事项详情参见公司于2023年6月29日、2023年7月12日、2023年7月18日、2023年8月4日、2023年8月29日、2023年9月7日、2023年9月18日、2023年11月22日、2023年12月15日、2023年12月21日、2024年8月30日、2024年9月10日、2024年9月18日、2024年9月19日、2024年11月14日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

截至2024年12月31日，公司2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期内激励对象共自主行权25,940份，导致公司总股本增加25,940股，尚未行权140,440份。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

根据公司《薪酬管理原则及高级管理人员薪酬管理制度》等的规定，公司对高级管理人员的考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制。年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核。

同时，公司结合股权激励计划对高级管理人员进行激励，公司实施的股权激励计划已制定相关的实施考核管理办法。在公司层面业绩考核达标的情况下，激励对象当年实际可解锁的限制性股票数量与其上年度绩效考核结果相关，公司将对激励对象每个考核年度的整体业绩进行综合评估，同时依据激励对象的业绩完成情况、能力行为表现等综合评定个人绩效考核结果等级，并依照激励对象的绩效考核结果确定其解除限售的比例。详见公司于2023年7月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。

报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，促进了公司持续健康发展，维护了公司利益和股东的合法权益。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，结合内外部环境、内部机构及管理要求的改变，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，公司按照最新法律法规的相关要求，结合公司实际经营情况，制定了《商品期货期权套期保值业务管理制度》《舆情管理制度》，修订了《会计师事务所选聘制度》《审计委员会年报工作规程》。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息

报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

报告期内，公司全资子公司桂阳大为新材料在建的大为股份郴州锂电新能源产业桂阳年产4万吨电池级碳酸锂项目（一期）已取得郴州市生态环境局出具的《关于大为股份郴州锂电新能源产业桂阳年产4万吨电池级碳酸锂项目（一期）环境影响报告书的批复（郴环评[2023]48号）》，目前该项目在建设中。公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

1.股东权益保护

报告期内，公司不断完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，充分保障全体股东的合法权益。公司合法、合规地召开股东大会，积极履行对股东的责任，特别是在维护中小股东的利益上；公司通过股东大会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台、投资者热线、电子信箱等多种方式，持续与投资者进行有效沟通交流，充分保证广大投资者的知情权；在信息披露工作中，公司严格按照公平、公正、公开的原则，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。

2.职工权益保护

公司尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规，建立了科学的薪酬福利体系，制定了合理的绩效考核机制；公司建立安全生产相关制度和职业卫生相关制度，为员工提供劳保用品，定时安排员工进行职业健康检查；公司不定期地举行员工团建、员工羽毛球比赛、员工生日会、节日主题活动等相关活动，丰富员工业余生活；公司为新员工提供岗前培训，帮助新员工快速融入工作，同时，公司制定了年度培训计划，定期开展专业技能培训，不断提升员工综合素质和技能水平。公司的系列举措及组织的各项员工活动，积极构筑和谐、快乐的企业文化氛围，增强了公司凝聚力和向心力，促进员工与企业共同发展。

3.公共关系与社会公益事业

公司积极支持国家财政税收和地方经济建设，依法缴纳各项税款，为地方经济发展做出重要贡献。公司在努力发展自身经济的同时，积极为社会提供就业岗位，积极参加所在地区的科教卫生、社区建设、扶贫济困等社会公益活动，促进社会和谐发展。

2024年8月，公司捐赠资金100万元支援湖南省郴州市抢险救灾，这一善举不仅体现了公司对受灾民众的深切关怀，也是公司贯彻践行社会责任的具体体现。公司将继续关注灾区的恢复重建工作，积极履行社会责任，向社会传递爱心与温暖。

4.客户和供应商权益保护

公司持续奉行以诚信与质量为本，坚持合作共赢原则，在经济活动中充分尊重供应商、客户、债权人等其他利益相关者的合法权益，并与供应商、客户建立了良好的社会关系，致力于实现与客户及供应商的共赢。一方面，公司不断完善采购流程与机制，严格遵照公司《反舞弊与举报制度》，建立公平、公正、公开、廉洁的供应商评估体系，为供应商创造良好的竞争环境。另一方面，公司通过执行严格的质量标准，为客户提供高品质的产品和优质的服务，同时通过公司完善的营销服务网络，为客户提供及时、有效的售后服务，提高客户满意度。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用

（1）财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。公司本年度执行解释17号对本期内财务报表无重大影响。

（2）财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。

解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。上述会计处理规定自印发之日起施行，本公司自2024年1月1日执行，采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应调整，并在财务报表附注中披露相关情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

报告期内，公司续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（原名称“北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）”）为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，审计费用为不超过人民币133万元（其中内部控制审计报告费用38万元）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明报告期内，公司将部分闲置的厂区及宿舍租赁给其他公司，获取租赁收入；并从其他单位和个人承租部分房屋用作员工宿舍或者办公。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1.2024年1月，原持续督导保荐代表人因工作变动原因，不再负责公司的持续督导工作，华源证券委派保荐代表人牛南先生接替担任公司的持续督导保荐代表人并出具持续督导工作总结报告。

公司完成变更注册资本、《公司章程》的工商登记及备案手续。

上述事项详情参见公司于2024年1月5日、2024年1月9日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

2.公司提供担保情况：

2024年4月25日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于为子公司提供担保额度预计的议案》，公司为子公司提供担保额度总计不超过180,000万元（其中向资产负债率为70%以上的担保对象提供的担保额度不超过120,000万元）。2023年年度股东大会审议通过了该议案。详情参见公司于2024年4月26日、2024年5月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

报告期内，公司为子公司担保的情况，详情参见公司于2024年1月9日、2024年6月5日、2024年12月3日、2024年12月28日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关担保进展公告。

3.2024年2月，公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》及相关议案，同意公司及控股子公司根据生产经营计划择机开展商品期货期权套期保值业务，业务所需交易保证金和权利金上限不超过人民币700万元或等值其他外币金额；任一交易日持有的最高合约价值不超人民币10,000万元或等值其他外币金额。上述事项详情参见公司于2024年2月28日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

4.2024年3月，公司披露《关于股票交易异常波动的公告》，详情参见公司于2024年3月25日、2024年3月28日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

5.2024年4月，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，公司2023年年度股东大会审议通过该事项。公司第六届董事会第十七次会议审议通过了关于年度额度事项相关议案，包括公司及子公司年度向金融机构申请综合授信额度、公司为子公司提供担保、使用闲置自有资金进行委托理财、开展外汇衍生品交易业务、开展外汇套期保值业务，公司将自有闲置厂房对外出租，以及提请股东大会授权董事会向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票；2023年年度股东大会审议通过了上述事项。公司第六届董事会第十七次会议还审议通过了《关于聘任审计部经理的议案》。

同月，公司召开2023年年度业绩说明会。

上述事项详情参见公司于2024年4月12日、2024年4月24日、2024年4月26日、2024年5月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

6.2024年6月，公司披露《关于2022年非公开发行股票解除限售并上市流通的提示性公告》，本次解除限售股份可上市流通数量为30,000,000股，解除限售股份的上市流通日期为2024年6月28日。

同月，公司完成注销东莞分公司相关登记工作，并取得了东莞市市场监督管理局出具的《登记通知书》。

详情参见公司于2024年6月26日、2024年6月28日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

7.2024年7月，公司控股股东创通投资对其经营范围进行了变更。

同月，公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整开展商品期货期权套期保值业务额度的议案》，同意公司及控股子公司调整开展商品期货期权套期保值业务的额度，调整后的额度为“业务所需交易保证金和权利金上限不超过人民币2,000万元或等值其他外币金额；任一交易日持有的最高合约价值不超人民币20,000万元或等值其他外币金额”。

上述事项详情参见公司于2024年7月18日、2024年7月26日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

8.报告期内，公司控股股东创通投资及其一致行动人创通实业通过协议转让方式向其实际控制人连宗敏女士转让其合计持有的公司股份40,361,915股，本次股份转让完成后，公司控股股东由创通投资变为连宗敏女士，公司实际控制人未发生变化，仍为连宗敏女士；2024年9月，上述股份转让事项已在中国结算深圳分公司办理完成过户登记手续。详情参见公司于2024年7月23日、2024年8月9日、2024年9月10日、2024年9月27日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

9.2024年8月，公司捐赠资金100万元支援湖南省郴州市抢险救灾。详情参见公司于2024年8月6日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

10.公司2023年股权激励事项：

2024年8月29日，公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于本次激励计划中4名激励对象因离职而不再符合激励对象资格，其已获授但尚未解除限售的9.50万股限制性股票由公司回购注销，其已获授但尚未行权的4.05万份股票期权由公司注销。2024年9月13日，经中国结算深圳分公司审核确认，公司已完成上述4.05万份股票期权的注销事宜。2024年9月18日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2024年11月13日，公司已在中国结算深圳分公司办理完毕上述9.50万股限制性股票回购注销的手续。

公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议还审议通过了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，公司本次激励计划首次授予股票期权第一个行权期的行权条件

已经成就，首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就。2024年9月10日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，公司本次自主行权事项已获深圳证券交易所审核通过，且已在中国结算深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作。2024年9月18日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的提示性公告》，公司已按照相关规定办理了本次限制性股票的解除限售及上市流通事宜。公司第六届董事会第二十次会议还审议通过了《关于变更注册资本暨修订〈公司章程〉的议案》，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了前述议案。2024年12月，公司完成了变更注册资本、《公司章程》的工商登记及备案手续。上述事项详情参见公司于2024年8月30日、2024年9月10日、2024年9月18日、2024年9月19日、2024年11月14日、2024年12月31日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

11.2024年9月，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于制定〈舆情管理制度〉的议案》。同月，公司审计部经理离职。上述事项详情参见公司于2024年9月25日、2024年10月8日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

12.2024年11月，公司第六届董事会第二十三次会议、第六届监事会第十七次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘北京德皓国际为公司2024年度审计机构。同月，公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于延长向特定对象发行股票股东大会决议和相关授权有效期的议案》，同意将公司2023年向特定对象发行股票方案中的股东大会决议有效期及股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的有效期延长至2025年12月14日。公司2024年第二次临时股东大会审议通过了上述事项。上述事项详情参见公司于2024年11月20日、2024年11月29日、2024年12月10日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

13.2024年12月，公司披露《关于股票交易异常波动的公告》。

同月，公司参加由深圳证监局和深圳证券交易所指导、深圳上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2024年度深圳辖区上市公司集体接待日”活动。

上述事项详情参见公司于2024年12月6日、2024年12月7日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

14.报告期内，公司收到国家知识产权局颁发的17项《商标注册证书》、1项《发明专利证书》。详情参见公司于2024年4月9日、2024年8月23日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1.2024年2月，子公司桂阳大为矿业取得由湖南省自然资源厅核发的《中华人民共和国矿产资源勘查许可证》（证号：T4300002024027040057697）。详情参见公司于2024年2月21日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

2.报告期内，子公司大为创芯收到国家知识产权局颁发的7项《实用新型专利证书》、10项《商标注册证书》，子公司桂阳大为矿业有限公司取得2项《发明专利证书》。详情参见公司于2024年4月9日、2024年8月23日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

3.报告期内，子公司特尔佳信息、孵化器公司、为石硅基对其经营范围进行了变更，大为创芯、芯汇群科技对其总经理进行了变更，大为盈通对其监事进行了变更，均已办理完成工商变更登记手续。详情参见公司于2024年9月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

4.2024年9月，经董事长审批通过，全资子公司特尔佳信息收回深圳市石头新材技术有限公司持有的为石硅基49%股权，本次交易完成后，特尔佳信息持有为石硅基股权的比例由51%升至100%。同月，为石硅基完成股东信息、董事及总经理等的工商变更登记手续。详情参见公司于2024年10月8日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

5.2024年12月，经董事长审批通过，全资子公司桂阳大为科技以自有资金人民币1,000万元对全资子公司桂阳大为矿业增资，增资完成后，桂阳大为矿业的注册资本由人民币1,000万元增至人民币2,000万元。2025年1月，桂阳大为矿业完成变更注册资本的工商登记及备案手续。详情参见公司于2024年12月31日、2025年1月10日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

（1）2024年6月26日，公司披露了《关于2022年非公开发行股票解除限售并上市流通的提示性公告》，公司股东创通投资于公司2022年非公开发行股票项目中认购的30,000,000股股票自该次发行结束并上市之日起18个月内不得转让，报告期内，该部分股票限售期满，经中国结算深圳分公司、深圳证券交易所审核通过，公司已办理完毕解除限售并于2024年6月28日上市流通。因此，公司有限售条件股份减少30,000,000股，无限售条件股份增加30,000,000股。

（2）2024年8月29日，公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司本次激励计划首

次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就。2024年9月18日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的提示性公告》，经中国结算深圳分公司、深圳证券交易所审核通过，公司已办理完毕本次限制性股票的解除限售并于2024年9月23日上市流通，本次激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共10人，可解除限售的限制性股票数量为296,160股，其中5名董事、高级管理人员本次获得解除限售的限制性股票数量合计178,260股。根据中国结算深圳分公司于2024年9月23日下发的《上市公司高管持股及锁定股数表》，上述5名董事、高级管理人员持有的178,260股限制性股票解除限售后，其中29,860股计入高管锁定股。因此，公司有限售条件股份减少266,300股，无限售条件股份增加266,300股。

（3）报告期内，公司董事长连宗敏以协议转让方式受让其一致行动人创通投资及创通实业合计持有的公司股份40,361,915股；2024年9月，上述股份转让事项已在中国结算深圳分公司办理完成过户登记手续。根据中国结算深圳分公司于2024年9月25日下发的《上市公司高管持股及锁定股数表》，公司董事长连宗敏持有的40,361,915股股份，其中30,271,436股计入高管锁定股。因此，公司有限售条件股份增加30,271,436股，无限售条件股份减少30,271,436股。

（4）2024年8月29日，公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2024年9月18日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了该议案，同意对首次授予部分3名已离职激励对象已获授但尚未解除限售的95,000股限制性股票进行回购注销；2024年9月19日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》；2024年11月13日，公司已在中国结算深圳分公司办理完毕上述限制性股票回购注销的手续；2024年12月，公司完成了变更注册资本、《公司章程》的工商登记及备案手续。因此，公司有限售条件股份减少95,000股，股份总数减少95,000股。

（5）2024年8月29日，公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，公司本次激励计划首次授予股票期权第一个行权期的行权条件已经成就。2024年9月10日，公司披露了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，公司本次自主行权事项已获深圳证券交易所审核通过，且已在中国结算深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作；本次激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权采用自主行权模式，第一个行权期实际可行权期限为2024年9月13日起至2025年8月27日止，符合行权条件的激励对象共12名，可行权的股票期权数量共计16.6380万份。截至2024年12月31日，公司2023年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期内激励对象共自主行权25,940份。因此，公司无限售条件股份增加25,940股，股份总数增加25,940股。

上述事项详情参见公司于2024年6月26日、2024年7月23日、2024年8月9日、2024年8月30日、2024年9月10日、2024年9月18日、2024年9月19日、2024年9月27日、2024年11月14日、2024年12月31日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。股份变动的批准情况?适用 □不适用

参见“第七节 股份变动及股东情况”中的“一、股份变动情况 1、股份变动情况 股份变动的原因”相关内容。股份变动的过户情况?适用 □不适用

参见“第七节 股份变动及股东情况”中的“一、股份变动情况 1、股份变动情况 股份变动的原因”相关内容。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

报告期内，公司总股本由237,250,000股减少至237,155,000股；股份变动前，公司2024年度基本每股收益为-0.2040元；股份变动后，公司2024年度基本每股收益为-0.2041元；股份变动前，每股净资产为2.3822元；股份变动后，每股净资产为2.3832元。（截至2024年12月31日，中国结算深圳分公司登记的股份数是237,180,940.00股，其与实收资本（股本）的差异主要是月底行权的资金次月到账，但公司的实收资本（股本）确认时点以行权资金到账时间为准。）

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

参见“第七节 股份变动及股东情况”中的“一、股份变动情况 1、股份变动情况 股份变动的原因”相关内容。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更?适用 □不适用

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了深圳市大为创新科技股份有限公司(以下简称大为股份)财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大为股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大为股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.收入确认

2.商誉减值事项

3.存货跌价准备事项

（一）收入确认事项

1.事项描述

收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计”注释（三十七）所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释”注释41。

除了保持生产车用缓速器业务外，大为股份已重点拓展半导体存储和智能终端业务，布局锂电新能源产业链，2024年度，大为股份合并营业收入金额为104,704.99万元。若收入的确认存在舞弊或者错报，对财务报表影响较为重大，且由于收入为大为股份关键指标，在收入确认方面可能存在重大错报风险，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）对本年记录的收入交易选取样本，检查销售合同以及询问管理层，对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）执行各领域确认收入的穿行测试和实质性核查程序：从采购订单、销售、物流、交货、开票、付款等业务流、票据流、资金流等各方面予以取证，评价销售收入的真实性和合规性；

（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）了解管理层进入新业务领域的动因以及未来发展战略方向，评价新业务领域是否符合大为股份当前总体发展规划，对新业务领域重大客户进行背景调查，核查客户的基本资料，并根据其成立时间、注册资本规模、经营范围、网页简介等是否与大为股份交易内容及交易规模是否匹配，重点核查其股东及高管人员及其涉及的公司是否与大为股份及其高管存在直接或者间接的关联关系；

（6）对主要客户交易额、应收账款余额以及新增业务领域的重大客户交易额和应收账款余额进行函证，核查相关资料，对重大客户进行访谈等审计程序以此确认账面收入是否真实准确；

（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）商誉减值事项

1.事项描述

商誉减值的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计”注释（三十）所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释”注释17。

截至2024年12月31日，大为股份合并资产负债表中商誉账面余额为人民币7,633.31万元，商誉减值准备为人民币2,560.00万元。根据企业会计准则，管理层通过比较包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值与其可收回金额，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量的预测，管理层需要做出重大判断和假设。由于相关减值评估与测试需要管理层作出重大判断，我们将商誉减值确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评估并测试与商誉相关的内部控制制度的设计及执行有效性；

（2）通过将关键参数，包括预测收入、长期平均增长率及利润率与相关子公司的过往业绩、董事会批准的财务预算、近期的商业机会报告、行业研究报告和行业统计数据等进行比较，评估管理层减值测试中所采用关键假设及判断的合理性；

（3）复核商誉减值测试模型的计算准确性；

（4）利用估值专家的工作，基于企业会计准则的要求，评价大为股份预计未来现金流量现值时采用的方法和假设。

（三）存货跌价准备事项

1.事项描述

存货跌价准备的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计”注释（十七）所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释”注释8。截至2024年12月31日，大为股份合并资产负债表中存货账面余额为人民币10,108.05万元，存货跌价准备为人民币1,283.41万元。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按照成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。可变现净值的确认涉及估计售价、至完工及实现销售时将要发生的成本、销售费用以及相关税费等重大估计，具有较高的不确定性。由于存货跌价准备的计提涉及管理层的重大判断，因此我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于存货跌价准备所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与存货跌价准备相关的内部控制制度的设计及执行有效性；

（2）获取存货跌价准备计提表，对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行复核，检查是否按相关会计政策及会计估计执行，核实存货跌价准备计提是否充分；

（3）对比同行业存货跌价准备计提情况，评价管理层存货跌价计提的合理性；

（4）获取存货库龄明细表，结合产品的特点，对库龄较长的存货产生原因进行检查，分析存货跌价准备计提是否充分合理；

（5）抽样检查存货期后销售和使用情况，复核管理层对于可变现净值估计的重要假设；

（6）结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，识别残次冷背情况。

四、其他信息

大为股份管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

大为股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，大为股份管理层负责评估大为股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大为股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督大为股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大为股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大为股份不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就大为股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：（项目合伙人）周俊祥

中国注册会计师：卓丽婷二〇二五年四月九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市大为创新科技股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：连宗敏 主管会计工作负责人：钟小华 会计机构负责人：毛丽君

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：连宗敏 主管会计工作负责人：钟小华 会计机构负责人：毛丽君

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元