募集资金年度使用情况 鉴证报告 合肥城建发展股份有限公司 会审字[2009]3430 号 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国·北京会审字[2009]3430 号 募集资金年度使用情况鉴证报告 合肥城建发展股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称贵公司）2008 年度《募集资金年度使用情况的专项报告》进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 二、管理层的责任 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交 易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》编制《关于募集资金年度使用情 况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈 述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司管理层编制的《募集资金年度使用情况的专项报告》符合 深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市 公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规 定，如实反映了贵公司2008 年度募集资金实际存放与使用情况。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 （北京）有限公司 中国注册会计师：王静 中国·北京 中国注册会计师：卢珍 二〇〇九年三月三十一日合肥城建发展股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号——募集资金年度使用情况的 专项报告》的规定，将本公司2008 年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文核准，本公司通过主承销 商平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）向社会公开发行人民币普通股 2,670 万股，每股发行价为15.60 元，共募集资金总额人民币41,652.00 万元， 根据有关规定扣除发行费用2,420.23 万元后，实际募集资金净额为人民币 39,231.77 万元，该募集资金已于2008 年1 月22 日全部到位，上述资金到位情 况业经安徽华普会计师事务所（现已更名为“华普天健高商会计师事务所”）华普 验字[2008]第0101 号《验资报告》验证。 2008 年度，公司共使用募集资金30,110.71 万元。其中：（1）将募集资金超 额部分9,231.77 万元补充流动资金，公司于2008 年3 月4 日以合肥城建2008003 号公告“关于募集资金超额部分用于补充流动资金的公告”，履行了信息披露义务； （2）直接投入募集资金项目20,878.94 万元。 截至2008 年12 月31 日止，公司募集资金应有余额9,121.06 万元，募集资 金专用账户实际存款余额9,834,82 万元，募集资金专用账户实际存款余额较募集 资金应有余额多713.76 万元，差异原因系：（1）公司2008 年度收到银行存款利 息收入331.63 万元；（2）以自有资金垫付上市费用382.13 万元。 二、募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《进一步规范上市公司募集资金使用的 通知》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《合肥城建发展股份有 限公司募集资金管理制度》（以 下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集 资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使 用进行监督，保证专款专用。 2008 年2 月27 日，公司及保荐机构平安证券与中国建设银行股份有限公司 合肥三孝口支行签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在中国建设银行股 份有限公司合肥三孝口支行开设募集资金专用账户，该专户仅用于公司世纪阳光 花园红阳苑（高层）项目、世纪阳光花园兰阳苑项目、琥珀名城一期项目募集资 金的存储和使用，不得用作其他用途。公司于2008 年2 月29 日以合肥城建 2008002 号公告“关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管协议的公告”，履行 了信息披露义务。2008 年5 月25 日，上述三方签订《募集资金三方监管协议之 补充协议》，协议约定为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收 益，于2008 年5 月26 日将募集资金中的15,000.00 万元转为定期存单，具体如 下：将募集资金中5,000.00 万元转为3 个月期的定期存单、5,000.00 万元转为6 个月期的定期存单、5,000.00 万元转为12 个月期的定期存单。公司于2008 年5 月29 日以合肥城建2008019 号公告“关于签订募集资金三方监管协议之补充协 议的公告”，履行了信息披露义务。 截至2008 年12 月31 日止，公司募集资金存储情况如下： （单位：人民币万元） 银 行 名 称 银行账号 余额 中国建设银行合肥三孝口支行 34001498608053003034 4,834.82 中国建设银行合肥三孝口支行 定期存单 5,000.00 合 计 9,834.82 三、本年度募集资金的实际使用情况 2008年度募集资金的使用情况详见附表一：募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 无 合肥城建发展股份有限公司 二〇〇九年三月三十一日募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 39,231.77 本年度使用募集资金总额 20,878.94 变更用途的募集资金总额 － 变更用途的募集资金总额比例 － 已累计使用募集资金总额 20,878.94 承诺投 资项目 是 否 已 变