融捷股份有限公司2024年度财务决算报告
融捷股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司经审计后的财务决算报告如下：
一、基本经营情况
2024年受新能源锂电池材料行业市场环境影响，锂精矿产品销售价格同比大幅下降，导致公司的营业收入与利润减少。
2024年，公司的营业收入为56,139.55万元，同比减少53.64%；归属于上市公司股东的净利润为 21,522.64万元，同比减少43.41%。其中，2024年公司采矿量40.12万吨，生产锂精矿6.75万吨（折6%品位），销售锂精矿7.41万吨（折6%品位），实现营业收入39,832.33万元，占比70.95%，较上年提升11.32个百分点；2024年锂盐业务实现营业收入6,481.08万元，占比11.54%，较上年减少12.76个百分点；2024年锂电池设备业务实现营业收入9,575.01万元，占比17.06%，较上年提升1.32个百分点。
二、主要财务数据和指标
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增额 | 同比增幅 |
| 营业收入 | 56,139.55 | 121,089.01 | -64,949.46 | -53.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,522.64 | 38,033.83 | -16,511.19 | -43.41% |
| 非经常性损益 | 2,683.18 | 4,545.66 | -1,862.48 | -40.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 18,839.46 | 33,488.17 | -14,648.71 | -43.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,071.89 | 24,167.07 | 20,904.82 | 86.50% |
| 每股收益（元/股） | 0.8289 | 1.4648 | -0.6359 | -43.41% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.54% | 11.59% | 减少5.05个百分点 | |
三、财务状况
单位：万元
| 项目 | 2024年 12月31日 | 2023年 12月31日 | 同比增额 | 同比增幅 | 说明 |
| 流动资产： | 194,173.85 | 210,680.98 | -16,507.13 | -7.84% | |
| 货币资金 | 124,033.89 | 112,224.13 | 11,809.76 | 10.52% | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 41,816.49 | 40,181.88 | 1,634.61 | 4.07% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 9,773.37 | 22,700.02 | -12,926.65 | -56.95% | 主要是东莞德瑞重点落实设备验收，加强设备验收回款所致 |
| 应收款项融资 | 5,386.90 | 18,552.38 | -13,165.48 | -70.96% | 主要是银行承兑汇票贴现所致 |
| 存货 | 7,073.51 | 11,338.03 | -4,264.52 | -37.61% | 主要是在产品及合同履约成本减少 |
| 非流动资产： | 238,547.01 | 228,707.37 | 9,839.64 | 4.30% | |
| 长期股权投资 | 68,452.14 | 71,149.05 | -2,696.91 | -3.79% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 27,065.61 | 14,097.98 | 12,967.63 | 91.98% | 主要是正极材料项目投入增加所致 |
| 无形资产 | 97,135.50 | 99,234.68 | -2,099.18 | -2.12% | 无重大变化 |
| 资产总计 | 432,720.86 | 439,388.35 | -6,667.49 | -1.52% | |
| 流动负债： | 53,792.13 | 64,295.76 | -10,503.63 | -16.34% | |
| 短期借款 | 5,003.81 | 10,508.70 | -5,504.89 | -52.38% | 主要是归还银行借款所致 |
| 其他应付款 | 25,952.58 | 20,256.43 | 5,696.15 | 28.12% | 主要是公司应付长期资产款项增加所致 |
| 非流动负债： | 36,654.80 | 45,155.84 | -8,501.04 | -18.83% | |
| 长期应付款 | 26,672.80 | 40,009.20 | -13,336.40 | -33.33% | 主要是支付了矿业权资源款所致 |
| 递延收益 | 4,880.37 | 530.37 | 4,350.00 | 820.18% | 主要是收到与资产相关的政府补助所致 |
| 负债合计 | 90,446.93 | 109,451.60 | -19,004.67 | -17.36% | |
| 所有者权益 | 342,273.93 | 329,936.75 | 12,337.18 | 3.74% | |
| 负债和权益总计 | 432,720.86 | 439,388.35 | -6,667.49 | -1.52% |
截至2024年12月31日，公司的资产总额为432,720.86万元，同比减少6,667万元，其中流动资产194,173.85万元，占比44.88%，主要是货币资金；非流动资产238,547.01万元，占比55.12%。公司负债总额90,446.93万元，其中流动负债53,792.13万元，占比59.51%，主要是经营性应付款项；非流动负债36,654.80万元，主要是需支付的矿业权资源款。期末公司的资产负债率为20.90%，较年初减少4.01个百分点，流动比率为3.60。
报告期内，公司的财务状况进一步优化，资产负债率进一步下降，应收、应
付款项进一步减少，货币资金有所增加。
四、经营成果
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增额 | 同比增幅 |
| 营业收入 | 56,139.55 | 121,089.01 | -64,949.46 | -53.64% |
| 营业成本 | 29,458.33 | 54,660.89 | -25,202.56 | -46.11% |
| 期间费用 | 11,727.53 | 13,912.55 | -2,185.02 | -15.71% |
| 投资收益（损失为“－”号） | 9,869.43 | 6,637.95 | 3,231.48 | 48.68% |
| 资产减值损失（损失为“－”号） | -948.02 | -15,556.34 | 14,608.32 | -93.91% |
| 净利润 | 20,113.77 | 33,834.72 | -13,720.95 | -40.55% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,522.64 | 38,033.83 | -16,511.19 | -43.41% |
| 毛利率 | 47.53% | 54.86% | 减少7.33个百分点 | |
| 净利率 | 35.83% | 27.94% | 增加7.89个百分点 | |
2024年，公司营业收入为56,139.55万元，同比减少53.64%；公司的营业成本为29,458.33万元，期间费用为11,727.53万元，均有所减少；归属于上市公司股东的净利润为21,522.64万元，同比减少43.41%。2024年，公司锂精矿销售量为7.41万吨，同比增长25.83%，但因锂精矿销售价格同比大幅下降导致收入和利润同比减少。 2024年，公司毛利率为47.53%，同比减少7.33个百分点，主要是锂精矿毛利率下降所致；净利率为35.83%，同比增加7.89个百分点，主要是报告期内锂精矿销售占比升高所致。
报告期内，在锂精矿价格大幅下降的情况下，公司的营业收入和净利润均有所减少，但毛利率和净利率仍保持在较好的水平。
五、现金流量
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增额 | 同比增幅 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,071.89 | 24,167.07 | 20,904.82 | 86.50% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,931.44 | 39,141.86 | -57,073.30 | -145.81% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,111.44 | -22,102.69 | 7,991.25 | 36.16% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,029.06 | 41,206.24 | -28,177.18 | -68.38% |
期初现金及现金等价物余额
| 期初现金及现金等价物余额 | 111,004.83 | 69,798.59 | 41,206.24 | 59.04% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 124,033.89 | 111,004.83 | 13,029.06 | 11.74% |
2024年末，公司期末现金及现金等价物余额为124,033.89万元，较期初增加13,029.06万元。
2024年，公司经营活动产生的现金流量净额为45,071.89万元，同比增加
86.50%，主要是2024年缴纳的各项税费同比减少。2024年，公司投资活动产生的现金流量净额为-17,931.44万元，同比减少145.81%，主要是2023年到期收回的银行理财产品金额较大；在资本性支出方面，公司在2023年和2024年均约3亿元。2024年，公司筹资活动产生的现金流量净额为-14,111.44万元，同比增加
36.16%，主要是本报告期公司分配现金股利同比减少。
报告期内，公司现金流量保持较好的水平，经营活动现金流量净额同比明显增加，资本性支出保持稳定。
融捷股份有限公司2025年4月18日