四川成飞集成科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年，公司实现营业收入236,700.27万元，同比增长13.76%；实现归属于母公司股东的净利润-7,509万元，同比下降655.05%。 公司2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、2024年度合并及母公司现金流量表、2024年度合并及母公司所有者权益变动表及相关财务报表附注经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具容诚审字[2025]350Z0022号标准无保留意见的审计报告。现将2024年度财务决算情况汇报如下：
一、报告期内的主要财务指标完成情况
2024年度，公司实现营业收入236,700.27万元，同比增长13.76%，主要因汽车零部件客户订单需求增加，对应销售量同比增长，带动公司营业收入增长。实现利润总额1,135.92万元，同比下降84.53%；实现归母净利润-7,508.96万元，同比下降655.05%；主要原因：（1）航空零部件业务毛利贡献同比减少，航品存货计提较多存货跌价准备；（2）工装模具业务毛利贡献下降；（3）补缴2019年所得税及滞纳金1,156.53万元；（4）航空零部件业务由客户根据项目周期、故障认定结果定期结算履约索赔，根据客户的结算进度，本报告期计入营业外支出的履约赔偿同比增加946.73万元；（5）财务费用同比增加1,093.53万元。由于汇率变动导致本报告期汇兑损失增加较多，同时贷款增加使得利息支出增加；
（6）公司加大研发投入力度，使得研发费用同比增加2,039.88万元。
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 2,367,002,689.19 | 2,080,616,514.19 | 13.76% | 1,524,350,387.40 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -75,089,589.85 | 13,528,329.98 | -655.05% | 58,420,631.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -68,707,197.51 | -507,596.55 | -13,435.79% | 38,667,158.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 118,682,301.91 | 31,679,641.26 | 274.63% | 87,904,457.15 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2093 | 0.0377 | -655.17% | 0.1628 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2093 | 0.0377 | -655.17% | 0.1628 |
| 加权平均净资产收益率 | -2.55% | 0.42% | -2.97% | 1.34% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 4,908,014,624.36 | 5,346,099,000.15 | -8.19% | 4,770,213,279.50 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,646,946,408.18 | 3,248,837,218.82 | -18.53% | 3,243,324,182.38 |
二、资产项目重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 132,913,774.02 | 2.71% | 181,024,876.08 | 3.39% | -0.68% | |
| 应收账款 | 827,078,925.06 | 16.85% | 689,197,067.18 | 12.89% | 3.96% | 主要系集成瑞鹄汽车零部件业务规模扩大，期末未收回应收账款增加所致。 |
| 合同资产 | 147,035,579.00 | 3.00% | 166,331,075.47 | 3.11% | -0.11% | |
| 存货 | 477,227,665.69 | 9.72% | 447,478,840.39 | 8.37% | 1.35% | |
| 长期股权投资 | 37,400,157.13 | 0.76% | 30,707,701.60 | 0.57% | 0.19% | |
| 固定资产 | 697,246,357.23 | 14.21% | 643,861,445.33 | 12.04% | 2.17% | |
| 在建工程 | 70,698,834.58 | 1.44% | 57,321,929.79 | 1.07% | 0.37% | |
| 使用权资产 | 46,688,968.81 | 0.95% | 50,739,710.57 | 0.95% | 0.00% | |
| 短期借款 | 138,028,595.12 | 2.81% | 183,714,603.46 | 3.44% | -0.63% | |
| 合同负债 | 118,636,385.61 | 2.42% | 121,018,643.45 | 2.26% | 0.16% | |
| 长期借款 | 245,845,494.84 | 5.01% | 259,735,940.00 | 4.86% | 0.15% | |
| 租赁负债 | 19,403,968.64 | 0.40% | 32,742,638.39 | 0.61% | -0.21% | |
| 其他权益工具投资 | 1,811,544,974.31 | 36.91% | 2,425,720,706.45 | 45.37% | -8.46% | 主要系中创新航股价下跌所致。 |
| 应付票据 | 334,015,670.70 | 6.81% | 218,719,534.38 | 4.09% | 2.72% | |
| 应付账款 | 684,071,435.21 | 13.94% | 647,632,161.72 | 12.11% | 1.83% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 107,474,609.91 | 2.19% | 48,487,668.32 | 0.91% | 1.28% | |
三、报告期内经营成果情况
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 2,367,002,689.19 | 2,080,616,514.19 | 13.76% |
| 营业成本 | 2,136,798,640.56 | 1,853,045,613.49 | 15.31% |
| 销售费用 | 5,236,927.22 | 4,174,454.33 | 25.45% |
| 管理费用 | 49,737,072.72 | 46,256,236.39 | 7.53% |
| 财务费用 | 17,036,201.45 | 6,100,903.82 | 179.24% |
| 研发费用 | 102,559,914.15 | 82,161,082.88 | 24.83% |
2024年度公司毛利率9.73%，较上年同期下降1.21个百分点，其中，（1）航空零部件业务毛利率-57.41%，同比下降75.22个百分点，主要系重要客户在本报告期内释放需求延迟，导致在报告期内可投入生产的订单量大幅减少，加之竞争加剧使得订单价格下降。而航空零部件业务成本以固定成本为主，因订单不足导致产能利用率偏低，推高了产品成本，导致本期毛利率由正转负，下降较多，同时存货成本高于未来可实现收入而引致计提较多存货跌价准备。本期航空零部件业务整体毛利贡献同比减少4,092.72万元。
（2）工装模具及汽车零部件业务毛利率9.98%，同比下降0.14个百分点，主要系汽车零部件业务客户降价降本，导致其毛利率有所下降。同时，受汽车模具行业竞争加剧影响，模具价格下降，同时客户在产品精度、交付服务上的要求不断提高，导致在制周期延长，制造及交付成本增高。以上因素导致公司工装及汽车零部件毛利率同比下降。
2024年度财务费用同比增长179.24%，主要由于汇率变动导致本报告期汇兑损失增加较多，同时贷款增加使得利息支出增加。
四、现金流情况
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,134,690,695.64 | 1,195,534,939.82 | -5.09% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,016,008,393.73 | 1,163,855,298.56 | -12.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,682,301.91 | 31,679,641.26 | 274.63% |
| 投资活动现金流入小计 | 467,406.80 | 333,770.00 | 40.04% |
| 投资活动现金流出小计 | 112,716,340.00 | 219,817,362.82 | -48.72% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -112,248,933.20 | -219,483,592.82 | 48.86% |
| 筹资活动现金流入小计 | 227,628,833.62 | 408,677,080.85 | -44.30% |
| 筹资活动现金流出小计 | 281,550,779.63 | 201,308,885.11 | 39.86% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -53,921,946.01 | 207,368,195.74 | -126.00% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -46,687,663.69 | 19,419,386.33 | -340.42% |
1、经营活动产生的现金流量净额增加8,700万，同比增长274.63%，主要系公司本期票据支付增多，导致本期购买商品支付现金同比大幅减少。
2、投资活动现金流出降低10,710万，同比减少48.72%，主要系本期固定资产等长期资产支出大幅减少，以及对参股公司安徽吉文集成的投资同比减少所致。
3、投资活动产生的现金流量净额增加10,723万，同比增长48.86%，主要系投资活动现金流出同比减少所致。
4、筹资活动现金流入小计减少18,105万，同比降低44.30%，主要系本期取得借款同比减少所致；筹资活动现金流出小计增加8,024万，同比增长 39.86%，主要系本期偿还借款及支付利息等同比增加6,397.08万，且集成吉文、集成瑞鹄支付租赁设备、厂房款同比增加所致。以上导致筹资活动产生的现金流量净额减少26,129万，同比降低126.00%。
5、现金及现金等价物净增加额减少6,611万，同比降低340.42%，主要系本期贷款大幅减少所致。
四川成飞集成科技股份有限公司董事会
2025年3月15日