广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 2017 年 08 月 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：广东广州日报传媒股份有限公司  2017 年 06 月 30 日 单位：元  项目 期末余额  期初余额流动资产： 货币资金  360,017,005.19 559,403,149.07 结算备付金  0.00  0.00 拆出资金  0.00  0.00 以公允价值计量且其变动计入当 0.00  0.00期损益的金融资产 衍生金融资产 0.00  0.00 应收票据 3,926,430.40 8,802,145.95 应收账款  290,213,371.62 317,138,294.85 预付款项 53,165,929.50  66,061,709.93 应收保费  0.00  0.00 应收分保账款 0.00  0.00 应收分保合同准备金  0.00  0.00 应收利息  562,041.08 919,976.64 应收股利 2,936,545.16 5,873,090.16 其他应收款  30,605,404.89  33,863,737.72 买入返售金融资产 0.00  0.00 存货 87,101,744.22  88,805,633.19 划分为持有待售的资产 0.00  0.00 一年内到期的非流动资产  0.00  45,864.42 其他流动资产  1,655,844,811.37 1,504,924,996.28  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告流动资产合计 2,484,373,283.43 2,585,838,598.21非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00  0.00 可供出售金融资产 269,236,500.00 269,236,500.00 持有至到期投资 0.00  0.00 长期应收款  0.00  0.00 长期股权投资 258,009,934.88 262,188,694.39 投资性房地产 66,042,571.25 67,706,285.55 固定资产 602,412,748.39 582,322,581.07 在建工程  3,122,687.06 23,562,510.46 工程物资  0.00  0.00 固定资产清理  0.00  0.00 生产性生物资产 0.00  0.00 油气资产  0.00  0.00 无形资产 42,996,299.12 44,204,483.92 开发支出  0.00  0.00 商誉 0.00  0.00 长期待摊费用 5,720,227.96 8,171,304.47 递延所得税资产 15,080,448.24 15,080,448.24 其他非流动资产  841,892,038.00 831,696,073.06非流动资产合计 2,104,513,454.90 2,104,168,881.16资产总计  4,588,886,738.33 4,690,007,479.37流动负债： 短期借款 19,603,831.11 19,603,831.11 向中央银行借款 0.00  0.00 吸收存款及同业存放 0.00  0.00 拆入资金  0.00  0.00 以公允价值计量且其变动计入当 0.00  0.00期损益的金融负债 衍生金融负债  0.00  0.00 应付票据  0.00  0.00 应付账款 212,379,154.92 192,426,155.03 预收款项 133,199,116.07 154,634,098.79 卖出回购金融资产款 0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 应付手续费及佣金 0.00  0.00 应付职工薪酬 48,724,809.28 79,969,272.80 应交税费 84,557,711.06 129,982,220.60 应付利息 2,801,125.71 1,838,465.49 应付股利 4,269,501.10 4,269,501.10 其他应付款 254,747,940.46 243,994,422.14 应付分保账款 0.00  0.00 保险合同准备金 0.00  0.00 代理买卖证券款 0.00  0.00 代理承销证券款 0.00  0.00 划分为持有待售的负债  0.00  0.00 一年内到期的非流动负债 0.00  0.00 其他流动负债  5,793,644.05 14,015,194.01流动负债合计  766,076,833.76 840,733,161.07非流动负债： 长期借款 0.00  0.00 应付债券 0.00  0.00 其中：优先股 0.00  0.00 永续债 0.00  0.00 长期应付款  0.00  0.00 长期应付职工薪酬 0.00  0.00 专项应付款  0.00  0.00 预计负债 39,389,225.09 17,878,166.90 递延收益 24,035,445.65 22,839,229.55 递延所得税负债 0.00  0.00 其他非流动负债  10,988,412.75 10,988,412.75非流动负债合计  74,413,083.49 51,705,809.20负债合计 840,489,917.25 892,438,970.27所有者权益： 股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00 其他权益工具 0.00  0.00 其中：优先股 0.00  0.00 永续债 0.00  0.00 资本公积  1,279,737,034.67 1,277,835,896.92 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 减：库存股  0.00  0.00 其他综合收益 673,198.12 822,815.47 专项储备  0.00  0.00 盈余公积 296,082,942.96 296,082,942.96 一般风险准备  0.00  0.00 未分配利润  996,829,366.23 1,046,981,635.33归属于母公司所有者权益合计  3,734,380,715.98 3,782,781,464.68 少数股东权益 14,016,105.10  14,787,044.42所有者权益合计 3,748,396,821.08 3,797,568,509.10负债和所有者权益总计  4,588,886,738.33 4,690,007,479.37法定代表人：钟华强  主管会计工作负责人：吴宇 会计机构负责人：潘晓骏2、母公司资产负债表 单位：元  项目 期末余额  期初余额流动资产： 货币资金 70,615,377.83 139,122,755.49 以公允价值计量且其变动计入当 0.00  0.00期损益的金融资产 衍生金融资产  0.00  0.00 应收票据  3,926,430.40  4,172,261.95 应收账款 109,015,946.54 101,685,179.74 预付款项  1,657,408.51  1,477,310.61 应收利息 53,440.61 113,171.04 应收股利  2,936,545.16  5,873,090.16 其他应收款  255,868,178.71 252,520,189.08 存货 37,918,380.27  32,793,488.67 划分为持有待售的资产  0.00  0.00 一年内到期的非流动资产 0.00  0.00 其他流动资产 634,020,425.76 289,700,926.14流动资产合计  1,116,012,133.79 827,458,372.88非流动资产： 可供出售金融资产  150,000,000.00 150,000,000.00 持有至到期投资 0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 长期应收款  0.00  0.00 长期股权投资 2,715,728,260.80 2,719,263,457.50 投资性房地产 5,344,412.56 5,414,149.36 固定资产 319,049,701.73 326,456,940.36 在建工程  2,676,293.06 2,062,523.81 工程物资  0.00  0.00 固定资产清理  0.00  0.00 生产性生物资产 0.00  0.00 油气资产  0.00  0.00 无形资产  2,754,101.94 3,330,375.88 开发支出  0.00  0.00 商誉 0.00  0.00 长期待摊费用 84,107.64  108,537.78 递延所得税资产 26,778,216.56 26,778,216.56 其他非流动资产  741,136,500.00 741,136,500.00非流动资产合计 3,963,551,594.29 3,974,550,701.25资产总计  5,079,563,728.08 4,802,009,074.13流动负债： 短期借款  0.00  0.00 以公允价值计量且其变动计入当 0.00  0.00期损益的金融负债 衍生金融负债  0.00  0.00 应付票据  0.00  0.00 应付账款 29,190,681.45 24,358,872.69 预收款项  871,356.18  776,413.38 应付职工薪酬 4,319,775.84 6,300,528.35 应交税费 -3,200,855.07 42,733,266.03 应付利息  0.00  0.00 应付股利  1,416,239.89 1,416,239.89 其他应付款 554,445,380.46 188,883,338.18 划分为持有待售的负债 0.00  0.00 一年内到期的非流动负债 0.00  0.00 其他流动负债 365,807.59  600,389.10流动负债合计 587,408,386.34 265,069,047.62  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告非流动负债： 长期借款  0.00  0.00 应付债券  0.00  0.00 其中：优先股  0.00  0.00 永续债 0.00  0.00 长期应付款  0.00  0.00 长期应付职工薪酬 0.00  0.00 专项应付款  0.00  0.00 预计负债  0.00  0.00 递延收益  0.00  0.00 递延所得税负债  0.00  0.00 其他非流动负债 10,988,412.75  10,988,412.75非流动负债合计 10,988,412.75  10,988,412.75负债合计 598,396,799.09 276,057,460.37所有者权益： 股本 1,161,058,174.00 1,161,058,174.00 其他权益工具 0.00  0.00 其中：优先股  0.00  0.00 永续债 0.00  0.00 资本公积 2,357,339,557.67 2,357,339,557.67 减：库存股  0.00  0.00 其他综合收益 0.00  0.00 专项储备  0.00  0.00 盈余公积 197,534,358.69 197,534,358.69 未分配利润 765,234,838.63 810,019,523.40所有者权益合计  4,481,166,928.99 4,525,951,613.76负债和所有者权益总计 5,079,563,728.08 4,802,009,074.133、合并利润表 单位：元  项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 431,203,123.41 498,891,563.69 其中：营业收入 431,203,123.41 498,891,563.69 利息收入  0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  已赚保费 0.00  0.00  手续费及佣金收入 0.00  0.00二、营业总成本  495,827,467.99 609,253,525.41 其中：营业成本 303,865,570.99 390,316,840.73  利息支出 0.00  0.00  手续费及佣金支出 0.00  0.00  退保金  0.00  0.00  赔付支出净额 0.00  0.00  提取保险合同准备金净额 0.00  0.00  保单红利支出 0.00  0.00  分保费用 0.00  0.00  税金及附加 6,127,215.39 6,498,586.70  销售费用 113,855,480.06 128,909,866.28  管理费用 61,687,041.74 58,011,016.18  财务费用 -640,712.47 -806,573.71  资产减值损失  10,932,872.28 26,323,789.23 加：公允价值变动收益（损失以  0.00  0.00“－”号填列）  投资收益（损失以“－”号填  30,685,456.03 17,828,954.34列）  其中：对联营企业和合营企业  -2,715,010.96 -4,601,602.13的投资收益  汇兑收益（损失以“-”号填列）  0.00  0.00  其他收益 6,783,783.90  0.00三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,155,104.65 -92,533,007.38 加：营业外收入 9,659,049.04 1,361,504.05  其中：非流动资产处置利得  6,406,990.91 2,123.23 减：营业外支出 34,949,534.32 17,813,816.66  其中：非流动资产处置损失 267,601.04  256,404.40四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -52,445,589.93 -108,985,319.99 减：所得税费用  35,480.74 -592,613.61五、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,481,070.67 -108,392,706.38 归属于母公司所有者的净利润 -50,152,269.10 -107,340,547.39 少数股东损益 -2,328,801.57 -1,052,158.99六、其他综合收益的税后净额  -149,617.35 379,084.94  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 归属母公司所有者的其他综合收益 -149,617.35  379,084.94的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其  0.00  0.00他综合收益  1.重新计量设定受益计划净  0.00  0.00负债或净资产的变动  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享  0.00  0.00有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 -149,617.35  379,084.94综合收益  1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中  0.00 237,120.43享有的份额  2.可供出售金融资产公允价  0.00  0.00值变动损益  3.持有至到期投资重分类为  0.00  0.00可供出售金融资产损益  4.现金流量套期损益的有效  0.00  0.00部分  5.外币财务报表折算差额  -149,617.35  141,964.51  6.其他  0.00  0.00 归属于少数股东的其他综合收益的  0.00  0.00税后净额七、综合收益总额 -52,630,688.02 -108,013,621.44 归属于母公司所有者的综合收益  -50,301,886.45 -106,961,462.45总额 归属于少数股东的综合收益总额 -2,328,801.57 -1,052,158.99八、每股收益： （一）基本每股收益  -0.0432 -0.0925 （二）稀释每股收益  -0.0432 -0.0925本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：钟华强 主管会计工作负责人：吴宇 会计机构负责人：潘晓骏4、母公司利润表 单位：元  项目 本期发生额  上期发生额 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告一、营业收入 105,051,542.22 106,981,642.77 减：营业成本 109,511,656.57 107,164,618.94  税金及附加 230,078.52  307,008.58  销售费用 4,204,470.88 4,108,927.98  管理费用 40,161,711.49 28,388,539.69  财务费用 -1,729,970.45 -383,942.59  资产减值损失 5,075,794.42 766,694.34 加：公允价值变动收益（损失以 0.00  0.00“－”号填列）  投资收益（损失以“－”号填 7,668,353.54 509,995,130.72列）  其中：对联营企业和合营企 -2,377,448.15 -4,479,608.97业的投资收益  其他收益  0.00  0.00二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,733,845.67 476,624,926.55 加：营业外收入 -1,500.36 -500.00  其中：非流动资产处置利得 0.00  0.00 减：营业外支出 49,338.74 193,165.20  其中：非流动资产处置损失  47,328.63 192,956.51三、利润总额（亏损总额以“－”号填  -44,784,684.77 476,431,261.35列） 减：所得税费用 0.00  0.00四、净利润（净亏损以“－”号填列） -44,784,684.77 476,431,261.35五、其他综合收益的税后净额 0.00  0.00 （一）以后不能重分类进损益的 0.00  0.00其他综合收益  1.重新计量设定受益计划 0.00  0.00净负债或净资产的变动  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00  0.00享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 0.00  0.00他综合收益  1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00  0.00中享有的份额  2.可供出售金融资产公允  0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告价值变动损益 3.持有至到期投资重分类  0.00  0.00为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有  0.00  0.00效部分 5.外币财务报表折算差额 0.00  0.00 6.其他  0.00  0.00六、综合收益总额  -44,784,684.77 476,431,261.35七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益5、合并现金流量表 单位：元  项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 441,802,052.49 448,705,394.26 客户存款和同业存放款项净增加  0.00  0.00额 向中央银行借款净增加额  0.00  0.00 向其他金融机构拆入资金净增加  0.00  0.00额 收到原保险合同保费取得的现金 0.00  0.00 收到再保险业务现金净额  0.00  0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00  0.00 处置以公允价值计量且其变动计  0.00  0.00入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00  0.00 拆入资金净增加额  0.00  0.00 回购业务资金净增加额  0.00  0.00 收到的税费返还 0.00  0.00 收到其他与经营活动有关的现金  42,480,012.04 47,008,388.78经营活动现金流入小计 484,282,064.53 495,713,783.04 购买商品、接受劳务支付的现金 161,322,898.96 348,724,295.14 客户贷款及垫款净增加额  0.00  0.00 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 存放中央银行和同业款项净增加 0.00  0.00额 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00  0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00  0.00 支付保单红利的现金 0.00  0.00 支付给职工以及为职工支付的现  220,788,594.19 236,825,601.94金 支付的各项税费 59,888,004.15 23,730,705.37 支付其他与经营活动有关的现金 73,571,209.36 96,405,229.92经营活动现金流出小计  515,570,706.66 705,685,832.37经营活动产生的现金流量净额 -31,288,642.13 -209,972,049.33二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金  1,263,400,000.00 863,000,000.00 取得投资收益收到的现金 22,491,962.21 151,087,257.53 处置固定资产、无形资产和其他 7,467,981.38  19,313.00长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 0.00  0.00的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00  0.00投资活动现金流入小计 1,293,359,943.59 1,014,106,570.53 购建固定资产、无形资产和其他  43,350,675.40 32,066,549.92长期资产支付的现金 投资支付的现金  1,419,000,000.00 1,045,000,000.00 质押贷款净增加额  0.00  0.00 取得子公司及其他营业单位支付 0.00  0.00的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 851,444.19投资活动现金流出小计 1,462,350,675.40 1,077,917,994.11投资活动产生的现金流量净额  -168,990,731.81 -63,811,423.58三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金  1,059,000.00 1,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 1,059,000.00 1,200,000.00收到的现金 取得借款收到的现金 0.00 114,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00  0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告筹资活动现金流入小计  1,059,000.00 115,200,000.00 偿还债务支付的现金  0.00  396,168.89 分配股利、利润或偿付利息支付  0.00  670,987.50的现金 其中：子公司支付给少数股东的  0.00  0.00股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00  0.00筹资活动现金流出小计 0.00  1,067,156.39筹资活动产生的现金流量净额 1,059,000.00 114,132,843.61四、汇率变动对现金及现金等价物的  -166,608.20  141,964.51影响五、现金及现金等价物净增加额  -199,386,982.14 -159,508,664.79 加：期初现金及现金等价物余额 558,511,192.46 530,959,439.67六、期末现金及现金等价物余额 359,124,210.32 371,450,774.886、母公司现金流量表 单位：元 项目  本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金  91,664,222.74 90,462,026.68 收到的税费返还 0.00  0.00 收到其他与经营活动有关的现金 343,776,377.89 133,700,132.66经营活动现金流入小计 435,440,600.63 224,162,159.34 购买商品、接受劳务支付的现金  73,526,009.27 78,435,447.02 支付给职工以及为职工支付的现  42,653,739.93 39,694,006.78金 支付的各项税费  44,163,749.55  3,604,192.57 支付其他与经营活动有关的现金  11,801,125.96 52,973,262.69经营活动现金流出小计 172,144,624.71 174,706,909.06经营活动产生的现金流量净额 263,295,975.92 49,455,250.28二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 472,500,000.00 360,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,291,549.76 39,501,100.00 处置固定资产、无形资产和其他  3,850.00  6,085.00长期资产收回的现金净额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 处置子公司及其他营业单位收到  0.00  0.00的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金  0.00  0.00投资活动现金流入小计 481,795,399.76 399,507,185.00 购建固定资产、无形资产和其他  1,292,753.34 23,050,945.09长期资产支付的现金 投资支付的现金  812,306,000.00 390,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付  0.00  0.00的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金  0.00  0.00投资活动现金流出小计 813,598,753.34 413,050,945.09投资活动产生的现金流量净额 -331,803,353.58 -13,543,760.09三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金  0.00  0.00 取得借款收到的现金  0.00  0.00 发行债券收到的现金  0.00  0.00 收到其他与筹资活动有关的现金  0.00  0.00筹资活动现金流入小计 0.00  0.00 偿还债务支付的现金  0.00  0.00 分配股利、利润或偿付利息支付  0.00  0.00的现金 支付其他与筹资活动有关的现金  0.00  0.00筹资活动现金流出小计 0.00  0.00筹资活动产生的现金流量净额  0.00  0.00四、汇率变动对现金及现金等价物的  0.00  0.00影响五、现金及现金等价物净增加额 -68,507,377.66 35,911,490.19 加：期初现金及现金等价物余额  139,122,755.49 65,225,159.02六、期末现金及现金等价物余额 70,615,377.83 101,136,649.217、合并所有者权益变动表本期金额  单位：元  本期 项目  归属于母公司所有者权益  少数股 所有者 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  其他权益工具 东权益 权益合  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配  计 股本 优先 永续  其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 1,161, 1,277,8 1,046,9  3,797,5  822,815  296,082 14,787,一、上年期末余额 058,17 0.00 0.00 0.00 35,896. 0.00  0.00 0.00 81,635. 68,509. .47  ,942.96 044.42 4.00  92  33 加：会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00变更 前期差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00错更正 同一控 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00制下企业合并 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161, 1,277,8 1,046,9  3,797,5  822,815  296,082 14,787,二、本年期初余额 058,17 0.00 0.00 0.00 35,896. 0.00  0.00 0.00 81,635. 68,509. .47  ,942.96 044.42 4.00  92  33三、本期增减变动  1,901,1 -149,61 -50,152, -770,93 -49,171,金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00  37.75 7.35 269.10 9.32 688.02号填列）（一）综合收益总  -149,61 -50,152, -2,328,8 -52,630, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00额  7.35 269.10 01.57 688.02（二）所有者投入  1,901,1 1,557,8 3,459,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00和减少资本 37.75 62.25 00.001．股东投入的普 1,059,0 1,059,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00通股 00.00 00.002．其他权益工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额  1,901,1 498,862 2,400,04．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  37.75  .25 00.00（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．提取一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备3．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股东）的分配  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（四）所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00内部结转1．资本公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）3．盈余公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00亏损4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．本期提取  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．本期使用  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161, 1,279,7  3,748,3  673,198 296,082 996,829 14,016,四、本期期末余额 058,17 0.00 0.00 0.00 37,034. 0.00  0.00 0.00 96,821. .12 ,942.96 ,366.23 105.10 4.00  67上年金额  单位：元 上期  归属于母公司所有者权益  所有者 项目 其他权益工具  少数股  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本  东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 1,161, 1,278,0  1,235,6 3,892,9  345,625 205,456 12,353,一、上年期末余额 058,17 0.00 0.00 0.00 51,827. 0.00  0.00 0.00 66,009.  31,228. .79 ,404.47 186.80 4.00  06  99 加：会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00变更 -327,04 -287,59 前期差  39,454, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,684.3  0.00 4,539.2错更正 145.12 6 同一控 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00制下企业合并 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161, 1,278,0  3,605,3  345,625 244,910 908,617 12,353,二、本年期初余额 058,17 0.00 0.00 0.00 51,827. 0.00  0.00 0.00 36,688. .79 ,549.59 ,325.63 186.80 4.00  06  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告三、本期增减变动 -107,34  -107,66  -215,93  379,084  -487,67金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00  0.00 0.00 0.00 0,547.3 5,065.6  0.14  .94  3.04号填列）  9 -107,34  -108,01（一）综合收益总  379,084  -1,052, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00 0,547.3 3,621.4额  .94  158.99 9（二）所有者投入  1,200,0 1,200,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00和减少资本 00.00 00.001．股东投入的普 1,200,0 1,200,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00通股  00.00 00.002．其他权益工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．提取一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备3．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股东）的分配4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（四）所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00内部结转1．资本公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）3．盈余公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00亏损4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．本期提取  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．本期使用  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  -215,93  -635,51 -851,44（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.14  4.05 4.19四、本期期末余额 1,161, 0.00 0.00 0.00 1,277,8 0.00 724,710 0.00 244,910 0.00 801,276 11,865, 3,497,6  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 058,17 35,896.  .73 ,549.59  ,778.24 513.76 71,623. 4.00  928、母公司所有者权益变动表本期金额  单位：元 本期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本  资本公积 专项储备 盈余公积  优先股 永续债 其他 股 收益  利润 益合计 1,161,05 2,357,339  197,534,3 810,019 4,525,951一、上年期末余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00  ,557.67  58.69 ,523.40 ,613.76 加：会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00变更 前期差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00错更正 其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161,05 2,357,339  197,534,3 810,019 4,525,951二、本年期初余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00  ,557.67  58.69 ,523.40 ,613.76三、本期增减变动 -44,784, -44,784,6金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 684.77 84.77号填列）（一）综合收益总 -44,784, -44,784,6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额 684.77 84.77（二）所有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00和减少资本1．股东投入的普 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00通股2．其他权益工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．提取盈余公积  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股东）的分配  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告3．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（四）所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00内部结转1．资本公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）3．盈余公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00亏损4．其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．本期提取  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．本期使用  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161,05 2,357,339  197,534,3 765,234 4,481,166四、本期期末余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00  ,557.67  58.69 ,838.63 ,928.99上年金额  单位：元  上期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本  资本公积 专项储备 盈余公积  优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 1,161,05 2,357,339  106,907,8 388,922 4,014,227一、上年期末余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00  ,557.67  20.20 ,128.15 ,680.02 加：会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00变更 前期差 39,454,14 -39,454, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00错更正 5.12 145.12 其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161,05 2,357,339  146,361,9 349,467 4,014,227二、本年期初余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00  ,557.67  65.32 ,983.03 ,680.02三、本期增减变动  476,431 476,431,2金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  ,261.35 61.35号填列）（一）综合收益总 476,431 476,431,2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额 ,261.35 61.35（二）所有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00和减少资本  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告1．股东投入的普 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00通股2．其他权益工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00额4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（三）利润分配  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股东）的分配3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（四）所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00内部结转1．资本公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资本（或股本）3．盈余公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00亏损4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（五）专项储备  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（六）其他  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,161,05 2,357,339 146,361,9 825,899 4,490,658四、本期期末余额  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,174.00 ,557.67  65.32 ,244.38 ,941.37三、公司基本情况(一) 公司概况 广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）原名称为清远建北（集团）股份有限公司，清远建北（集团）股份有限公司的前身系清远建北大厦股份有限公司。根据1992年5月25日广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1992]13 号文《关于同意筹备清远建北大厦等五家股份有限公司的批复》、1992年9月7日广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字[1992]43号文《关于同意设立清远建北大厦股份有限公司的批复》，清远建北大厦股份有限公司依法设立，并于1992年12月28日领取了广东省清远市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（注册号为19757671-5），股本为9,800万股。 1993年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22 号文《关于清远建北（集团）股份有  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告限公司法人股上市交易的批复》及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字[1993]11 号文《关于清远建北（集团）与建北大厦股份有限公司合并重组股份有限公司的批复》批准，清远建北大厦股份有限公司增资重组成立定向募集股份有限公司（即本公司），并于1993年4月5日在清远市工商行政管理局注册登记（注册号：19757671-5），股本为52,000万股。1993年12月15日，根据清远市国有资产管理办公室清国资[1993]40 号文《关于国家股权调整问题的答复》，并经本公司股东大会同意，清远市国有资产管理办公室减少所持的本公司20,010万国家股，本公司的股本变更为31,990万股。1994年3月13日，本公司股东大会通过1993年度分红派息方案，共送红股59,081,120股，本公司股本增至37,898.112万股。1996年，本公司股东大会通过了1995年度分红派息方案，共送红股19,729,440 股，本公司的股本增至398,710,560股。经2000年7月31 日本公司第7次股东大会决议批准，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[1999]136 号文批复，本公司总股本398,710,560股按2：1的比例缩股，缩股后本公司的总股本为199,355,280股，变更后的企业法人营业执照注册号为4418001001389。 依据广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文和1993年4月16日中国证券交易系统有限公司中证交上市[1993]3号《上市通知书》，本公司定向募集法人股在中国证券交易系统有限公司的全国电子交易系统（简称“NET系统”）上市流通，上市日为1993年4月28日。2000年10月，本公司的原第一大股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯有限公司签订股权转让协议，广东建北企业集团公司将其持有本公司的36.79%股权转让给广州大洋文化传讯有限公司，广州大洋文化传讯有限公司成为本公司的第一大股东。2004年广州大洋文化传讯有限公司更名为广州大洋实业投资有限公司。 本公司2000年10月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，以2000年9月30日为基准日，以经评估后的数据为依据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资共计263,755,146.70 元，与广州大洋文化传讯有限公司拥有的印刷业务相关资产、《广州日报》招聘广告10 年独家代理权、广州大洋文化连锁店有限公司95%的股权及货币资金，共计263,755,146.70 元进行等额置换。资产置换协议于2000 年11 月28日经公司2000 年第1 次临时股东大会决议通过。经资产置换后，本公司的经营范围变更为设计、制作、代理各类广告、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除小汽车）、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、书报刊。 2005年5月，本公司更名为“广东九州阳光传媒股份有限公司”，并在广东省工商行政管理局办理了相关变更登记。变更登记后，本公司的企业法人营业执照注册号为4418001001389，注册地址为广州市东山区环市东路好世界广场1902 房，法定代表人为梁汉辉，经营范围没有发生变化。 2005年10月18日，广东省人民政府国有资产监督管理委员会出具粤国资函[2005]373号《关于广东九州阳光传媒股份有限公司国有股权管理方案的批复》同意广州大洋实业投资有限公司委托自然人代持的625万股内部职工股股权性质由内部职工股直接转为国有法人股。调整后公司的股本结构为：总股本仍为19,935.528 万股，保持不变；国有法人股由7,334.352万股增加到7,959.352万股，占总股本的39.93%，由广州大洋实业投资有限公司持有；内部职工股由2,507.856万股减少至1,882.856万股，占总股本的9.44%，流通法人股10,093.32 万股，占总股本的50.63%。 2006年3月，本公司注册地址变更为广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进中心大楼第312 房之一房。 根据本公司2006年11月20日股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币70,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币269,355,280.00元。新增注册资本以向公司控股股东及公司代办股份转让系统流通股股东定向配售、网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式募集。2007年经中国证监会证监发行字(2007)《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准,本公司向公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002181。 2008年8月19日，经本公司第三次临时股东大会决议批准，本公司按 2008 年6 月30日总股本269,355,280 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增3股，共计转增股本80,806,584股，并于2008  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告年9月实施。本次增资后，本公司股本总额为35,016.1864 万股，其中广州大洋实业投资有限公司持有13,212.9820 万股，占本公司股本总额的37.73%。广州大洋实业投资有限公司系本公司的控股股东；本公司及控股股东广州大洋实业投资有限公司同受广州日报社控制，广州日报社为本公司的最终控制人。 2008 年3 月10 日，本公司的法定代表人变更为乔平，并在广东省工商行政管理局办理了相关变更登记手续。 2010年3月15日经广东省工商行政管理局核准,将公司登记的经营范围中的印刷经营许可证有效期变更至2013年12月31 日。 根据公司2011年第一次临时股东大会决议，公司修改了《公司章程》相应条款并申请办理工商变更登记手续。2011年12月9日在广东省工商行政管理局将公司登记的住所变更为广州市白云区增槎路1113号。 2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司向广州传媒控股有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]431 号）核准，本公司向广州传媒控股有限公司发行341,840,776 股购买其持有的广州日报报业经营有限公司100%股权、广州大洋传媒有限公司100%股权及广州日报新媒体有限公司100%股权。根据公司2012年第一次临时股东大会决议，公司修改了《公司章程》、公司名称、经营范围、公司注册资本等申请办理工商变更登记手续。2012年7月27日收到广东省工商行政管理局的核准变更登记通知书（粤核变通字【2012】第1200026362号），取得广东省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。公司注册资本变更为陆亿玖仟贰佰万贰仟陆佰肆拾元，公司股本总数由350,161,864股变更为692,002,640股。法定代表人变更为汤应武。公司名称变更为“广东广州日报传媒股份有限公司”。 根据公司2013年第二次临时股东大会决议，公司修改了《公司章程》、经营范围等申请办理工商变更登记手续。2014年1月14日收到广东省工商行政管理局的核准变更登记通知书（粤核变通内字【2014】第1400000563号），取得广东省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。 2014年，公司拟向上海香榭丽广告传媒股份有限公司（以下简称“香榭丽传媒”）股东发行股份、支付现金购买香榭丽传媒全部股权，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公司向叶玫等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】496号）核准。 根据签订的《广东广州日报传媒股份有限公司现金及发行股份购买资产协议》，本公司以现金及发行境内上市人民币普通股（A 股）股份的方式购买香榭丽传媒98.2037%的股份，其中，以现金方式购买17.6472%的股份，以发行境内上市人民币普通股（A 股）的方式购买80.5565%的股份；本公司的全资子公司广州日报新媒体有限公司（以下简称新媒体公司）以现金方式购买香榭丽传媒1.7963%的股份。 2014年6月17日，香榭丽传媒办理了股权变更登记，本公司持有香榭丽传媒98.2037%股份，公司全资子公司新媒体公司持有香榭丽传媒1.7963%的股份。香榭丽传媒企业法人营业执照中公司名称由“上海香榭丽广告传媒股份有限公司”变更为“上海香榭丽广告传媒有限公司”，上海市工商行政管理局闸北分局已经为香榭丽传媒换发了注册号为310103000136706的营业执照。 2014年6月23日，公司向香榭丽传媒前股东叶玫等十七名交易对方非公开发行合计为33,658,719股人民币普通A股股票已办理完毕股份预登记手续，预登记的股份于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。2014年7月2日，公司向香榭丽传媒前股东叶玫等十七名交易对方定向增发的股份上市，性质为有限售条件流通股。公司2014年第二次临时股东大会决议修改了《公司章程》，公司股本总数由692,002,640股变更为725,661,359股。 2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案，公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股。同日公司召开第八届董事会第十八次会议，会议决议选举顾涧清为公司第八届董事会董事长，任期与第八届董事会任期一致。2015年7月20日第一次临时股东大会决议修改了《公司章程》，公司股本总数由725,661,359股变更为1,161,058,174股。2015年9月23日公司完成了相应的工商变更登记手续，取得了广东省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91440000197576715Y的《营业执照》，公司的注册资本变更为人民币1,161,058,174.00元。2、行业性质：信息传播服务业。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告3、经营范围：设计、制作、代理国内各类广告业务、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除小轿车），汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品，计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、纸张。文化产业投资，机械与设备租赁，社会经济信息咨询，企业管理咨询，信息技术咨询。法定代表人：钟华强；工商营业执照号：440000000023281；统一社会信用代码：91440000197576715Y；注册地：广州市白云区增槎路1113号；公司总部地址：广州市白云区增槎路1113号。本期合并财务报表范围没有变化，合并范围详见本附注“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。2、持续经营 本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定编制财务报表。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6、合并财务报表的编制方法1、 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本节“14、长期股权投资”。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算1、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告3、 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。（1）可供出售金融资产的减值准备：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项余额占应收款项总额 10%以上。  对于单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项，有客观单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法  证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其  账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项  组合名称 坏账准备计提方法按照组合计提坏账准备的应收账款的计提方法  账龄分析法按照组合计提坏账准备的其他应收款的计提方法 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：√ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年） 1.00%  1.00%1－2 年  5.00%  5.00%2－3 年  30.00%  30.00%3－4 年  80.00%  80.00%4－5 年  80.00%  80.00%  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告5 年以上  100.00% 100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：√ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例  其他应收款计提比例单项金额不重大但单独计提坏账准备（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项  对于单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款，有单项计提坏账准备的理由 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低  于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备  根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法  损失，计提坏账准备12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、 存货的分类本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品、库存商品等。2、 发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。3、 不同类别存货可变现净值的确定依据本公司对存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。14、长期股权投资1、 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3、 后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15、投资性房地产投资性房地产计量模式  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告成本法计量折旧或摊销方法对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法 类别  折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物  年限平均法 20-50 年  0~5%  1.90-4.75%机器设备  年限平均法 5-30 年 0~5%  3.17-19.00%运输设备  年限平均法 4-8 年 0~5%  11.88-23.75%办公设备  年限平均法 3-5 年 0~5%  19.00-31.67%其他  年限平均法 3-5 年 0~5%  19.00-31.67%（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用1、 借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1、 无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。内退福利：本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期职工福利包括长期带薪缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）计入当期损益或相关资产成本。25、预计负债1、 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。2、 各类预计负债的计量方法在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、收入确认的一般原则：（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司向顾客提供广告服务以换取该顾客向本公司提供广告服务的，只有在所交换的广告服务不相同或相似，且符合收入确认条件时，才能按本公司所提供的广告服务的公允价值确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。2、收入确认的具体原则：（1）广告及网络推广服务收入广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：①根据与客户签订的合同，广告内容见诸媒体或商业行为开始出现于公众面前，按归属本年的广告发布期确认收入；② 收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）报刊发行收入报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：①发行劳务实际已经提供；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（3）印刷业收入印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：①产品完工交付订货单位；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量。（4）旅店服务收入旅店服务收入在同时满足下列条件时予以确认：①酒店客房、餐饮及娱乐服务已实际提供；②收入的金额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（5）商品销售商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。（6）提供劳务收入提供劳务收入在同时满足下列条件时予以确认：①提供劳务交易的完工程度能够可靠地确定；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法1）经营租赁租入资产对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。2）经营租赁租出资产对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法1）融资租赁租入资产在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：A．能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；B．无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。2）融资租赁租出资产在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。32、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。（4）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更√ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序  备注执行《企业会计准则第 42 号——持有待 第九届董事会第十一次会议批准售的非流动资产、处置组和终止经营》《企业会计准则第 16 号——政府补助》 第九届董事会第十一次会议批准（1）执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）《企业会计准则第16号——政府补助》财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。  本公司执行上述两项准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收 其他收益：6,783,783.90 益，不再计入营业外收入 营业外收入：- 6,783,783.90（2）重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告34、其他六、税项1、主要税种及税率  税种  计税依据  税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税  13%、17%、6% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税城市维护建设税 7% 计缴企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5% 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税教育费附加  3% 计缴 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税地方教育附加  2% 计缴文化事业建设费 按广告代理、制作收入 3% 按应税收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日，营业税  5% 营改增交纳增值税。）存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称  所得税税率2、税收优惠  根据国务院办公厅下发的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支  持文化企业发展两个规定的通知》（国办发【2014】15号）以及财政部、国家税务总局、中宣部  联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》  （财税【2014】84号）的相关规定，本公司的子公司广州日报报业经营有限公司、广州大洋传媒  有限公司及其子公司广州先锋报业有限公司和广州羊城地铁报业有限责任公司、广州日报新媒体  有限公司经中共广州市委宣传部、广州市国家税务局、广州市地方税务局、广州市财政局审核确  认为广州市第一批转制文化企业，免征企业所得税，免征期为2014年1月1日到2018年12月31日。3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金  单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 项目  期末余额  期初余额库存现金 232,214.94 155,278.90银行存款  359,784,710.09 559,245,981.78其他货币资金  80.16  1,888.39合计  360,017,005.19 559,403,149.07 其中：存放在境外的款项总额  6,975,554.97  7,143,426.53其他说明 其中使用受限制的货币资金明细如下：  项目  期末余额 年初余额 冻结账户资金  892,794.87 891,956.61 冻结账户资金为子公司上海香榭丽广告传媒有限公司涉诉被法院冻结资金。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目  期末余额  期初余额合计  0.00  0.00其他说明：3、衍生金融资产□ 适用 √ 不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示 单位： 元 项目  期末余额  期初余额银行承兑票据 3,926,430.40  4,422,261.95商业承兑票据  0.00  4,379,884.00合计  3,926,430.40  8,802,145.95（2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元  项目  期末已质押金额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目  期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 13,158,335.08 0.00商业承兑票据  0.00  0.00合计  13,158,335.08 0.00（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目  期末转应收账款金额其他说明（1）期末应收票据中，将于下一会计期间到期的金额为3,926,430.40元。（2）期末无用于质押的应收票据。（3）本公司没有已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。（4）期末公司没有因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。5、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元  期末余额  期初余额 账面余额  坏账准备 账面余额 坏账准备 类别  计提比 账面价值  账面价值 金额  比例 金额  金额 比例  金额 计提比例 例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00%  0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%  0.00应收账款按信用风险特征组 356,918,  66,704,8  290,213,3 375,029  57,891,23 317,138,29合计提坏账准备的 96.99%  18.69% 97.17% 15.44% 194.87 23.25 71.62 ,526.84 1.99 4.85应收账款单项金额不重大但 11,063,0  11,063,0 10,926, 10,926,02单独计提坏账准备 3.01% 100.00% 0.00  2.83% 100.00%  0.00 85.44 85.44 022.94 2.94的应收账款 367,981,  77,767,9  290,213,3 385,955  68,817,25 317,138,29合计  100.00%  21.13% 100.00% 17.83% 280.31 08.69 71.62 ,549.78 4.93 4.85期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额  账龄  应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内小计  225,784,224.04 2,257,842.12  1.00%1至2年  41,135,460.08 2,056,773.02  5.00%2至3年  30,519,692.51 9,155,907.75 30.00%3至4年  19,946,492.19 15,957,193.75 80.00%4至5年  11,276,097.20 9,020,877.76 80.00%5 年以上  28,256,228.85 28,256,228.85 100.00%合计  356,918,194.87 66,704,823.25确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：  期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额  应收账款  坏账准备 计提比例  计提理由 深圳发行站 3,670,116.46 3,670,116.46 100% 预计无法收回 广州陆刊文化传播有限公 1,770,320.00 1,770,320.00 100% 预计无法收回 司 重庆翰宗广告传媒有限公 1,600,000.00 1,600,000.00 100% 预计无法收回 司 上海郡州广告有限公司  1,267,000.00 1,267,000.00 100% 预计无法收回 广州威力达房地产开发有  828,281.80  828,281.80  100% 预计无法收回 限公司 苏挺  564,025.41  564,025.41  100% 预计无法收回 竞赛画报杂志社  412,261.84  412,261.84  100% 预计无法收回 广州市南航旅游旅行社有  182,949.00  182,949.00  100% 预计无法收回 限公司 岭少应收报款-花都区 172,182.43  172,182.43  100% 预计无法收回 上海瑞燕广告有限公司 168,720.00  168,720.00  100% 预计无法收回 体育博览杂志社  150,001.00  150,001.00  100% 预计无法收回 广州深智广告有限公司 65,000.00  65,000.00  100% 预计无法收回 广州鑫旅文化发展有限公  56,500.00  56,500.00  100% 预计无法收回 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  司  地中海国际酒店 18,665.00 18,665.00 100% 预计无法收回  东莞市鸿凯泰和文化传播 100% 预计无法收回  广告有限公司 129,750.00  129,750.00  广州金榜图书连锁销售有  7,312.50 7,312.50 100% 预计无法收回  限公司 合 计 11,063,085.44 11,063,085.44 /--- /---（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 8,996,989.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元  单位名称 收回或转回金额  收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目  核销金额实际核销的应收账款 46,335.82其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称  应收账款性质 核销金额  核销原因 履行的核销程序  易产生中山金羊文化传播 货款 13,516.04 预计无法收回 经总经理办公会议 否有限公司广州市帆华贸易有 货款 14,116.90 预计无法收回 经总经理办公会议 否限公司广州市有家百货有 货款 18,702.88 预计无法收回 经总经理办公会议 否限公司合计  -- 46,335.82  --  -- --应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称  期末余额 应收账款  占应收账款合计数的比 坏账准备  例(%)  公司A  30,742,046.87 8.35  307,420.47 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 公司B  19,269,536.99 5.24 418,882.42 公司C  15,473,245.93 4.20 618,629.68 公司D  12,261,758.01 3.33 122,617.58 公司E  11,290,076.98 3.07  2,525,856.63  合 计  89,036,664.78 24.19  3,993,406.78（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：6、预付款项（1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额  期初余额 账龄  金额  比例 金额 比例1 年以内 51,473,036.99  96.82% 64,553,184.87 97.72%1至2年  759,229.82 1.43% 603,850.67 0.91%2至3年  691,681.11 1.30% 684,825.78 1.04%3 年以上 241,981.58 0.45% 219,848.61 0.33%合计  53,165,929.50  -- 66,061,709.93 --账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） 公司A 30,708,732.91 57.76% 公司B 10,927,478.38 20.55% 公司C 2,420,702.00 4.55% 公司D 1,222,159.17 2.30% 公司E  265,384.62 0.50% 合 计  45,544,457.08 85.66%其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告7、应收利息（1）应收利息分类 单位： 元  项目  期末余额  期初余额定期存款  562,041.08  919,976.64合计  562,041.08  919,976.64（2）重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位  期末余额  逾期时间 逾期原因  依据其他说明：8、应收股利（1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位)  期末余额  期初余额华美洁具有限公司  2,936,545.16 5,873,090.16合计 2,936,545.16 5,873,090.16（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位)  期末余额 账龄 未收回的原因  依据其他说明：9、其他应收款（1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额  账面余额  坏账准备 账面余额 坏账准备 类别  计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例  例  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告单项金额重大并单独计提坏账准备的  0.00 0.00%  0.00 0.00%  0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%  0.00其他应收款按信用风险特征组 35,701,6  5,261,44  30,440,23 37,398, 3,700,039 33,698,565.合计提坏账准备的 76.88%  14.74% 77.69% 9.89% 82.45 9.84  2.61 604.80 .36其他应收款单项金额不重大但 10,737,2  10,572,0  165,172.2 10,737, 10,572,07单独计提坏账准备 23.12%  98.46% 22.31% 98.46% 165,172.28 47.28  75.00 8 247.28 5.00的其他应收款 46,438,9  15,833,5  30,605,40 48,135, 14,272,11 33,863,737.合计  100.00% 34.10% 100.00% 29.65% 29.73  24.84 4.89 852.08 4.36期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用  单位： 元 期末余额  账龄  其他应收款 坏账准备  计提比例1 年以内分项1 年以内小计  12,558,827.91  95,839.26 0.76%1至2年 2,782,372.77  64,096.98 2.30%2至3年 4,042,371.91 454,731.53  11.25%3至4年 3,840,641.19 2,213,680.19 57.64%4至5年 1,732,632.02 529,061.73  30.54%5 年以上 10,744,836.65 1,904,040.15 17.72%合计 35,701,682.45 5,261,449.84 14.74%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额  其他应收款  坏账准备  计提比例 计提理由 深圳三升高科技股份有 3,000,000.00  3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 限公司 广西羽思文化传播有限 2,200,000.00  2,200,000.00 100.00% 预计无法收回 公司  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 上海晟栎广告有限公司 1,635,000.00  1,635,000.00 100.00% 预计无法收回 上海汉戈广告有限公司 1,134,500.00  1,134,500.00 100.00% 预计无法收回 上海宝盛房地产开发经  925,995.87 925,995.87 100.00% 预计无法收回 营有限公司 张子晔  468,056.00 468,056.00 100.00% 预计无法收回 上海复地投资管理有限  287,371.05 287,371.05 100.00% 预计无法收回 公司北京分公司 李本玉  200,600.00 200,000.00 99.70% 预计无法全部收 回 上海高力国际物业服务  140,248.95 140,248.95 100.00% 预计无法收回 有限公司 章丽莺  132,540.00 12,528.92 9.45% 预计无法全部收 回 上海新施华投资管理有  91,117.65 91,117.65 100.00% 预计无法收回 限公司北京分公司 陈红雨  91,100.00 86,000.00 94.40% 预计无法全部收 回 北京高地物业管理有限  50,995.29 50,995.29 100.00% 预计无法收回 公司 其他  379,722.47 340,261.27 89.61% 预计无法全部收 回 合 计 10,737,247.28 10,572,075.00 ---  ---（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,703,243.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称  转回或收回金额 收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元  项目 核销金额实际核销的应收账款  141,832.99其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元  款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质  核销金额  核销原因  履行的核销程序 易产生  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告潘剑华 员工借支 84,842.41 预计无法收回  经总经理办公会议 否陆嘉敏 员工借支 35,693.88 预计无法收回  经总经理办公会议 否其他  员工借支 21,296.70 预计无法收回  经总经理办公会议 否合计  --  141,832.99  -- -- --其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元  款项性质 期末账面余额  期初账面余额押金、保证金  16,670,901.20 16,880,733.71外单位往来款  11,656,114.97 11,331,724.81关联方往来款 1,128,222.35 1,325,150.78员工借支  13,797,961.21 14,742,821.67其他  3,185,730.00 3,855,421.11合计  46,438,929.73 48,135,852.08（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元  占其他应收款期末 单位名称  款项的性质  期末余额  账龄  坏账准备期末余额  余额合计数的比例公司 A 押金 7,341,775.00 2-5 年  15.81% 0.00公司 B 往来款 3,000,000.00 5 年以上 6.46%  3,000,000.00公司 C 往来款 2,200,000.00 1-2 年  4.74%  2,200,000.00公司 D 保证金 2,000,000.00 1-2 年  4.31% 0.00公司 E 往来款 1,635,000.00 1-2 年  3.52%  1,635,000.00合计  -- 16,176,775.00 -- 34.84%  6,835,000.00（6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额  单位名称 政府补助项目名称  期末余额  期末账龄 及依据  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类  单位： 元  期末余额 期初余额 项目  账面余额 跌价准备  账面价值  账面余额  跌价准备 账面价值原材料 56,881,757.02 363,512.92 56,518,244.10 58,188,022.00  363,512.92 57,824,509.08在产品  4,971,644.80 4,971,644.80 4,766,457.58 4,766,457.58库存商品 6,172,802.14 2,072,205.01 4,100,597.13 6,407,022.00 1,912,868.42 4,494,153.58周转材料  21,747,972.41 236,714.22 21,511,258.19 21,957,227.17  236,714.22 21,720,512.95合计  89,774,176.37 2,672,432.15 87,101,744.22 91,318,728.75 2,513,095.56 88,805,633.19公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备  单位： 元  本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额  计提  其他  转回或转销  其他原材料 363,512.92  0.00 0.00  0.00 0.00 363,512.92库存商品 1,912,868.42 220,807.73 0.00 61,471.14  0.00 2,072,205.01周转材料  236,714.22  0.00 0.00  0.00 0.00 236,714.22合计 2,513,095.56 220,807.73 0.00 61,471.14  0.00 2,672,432.15（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况  单位： 元 项目 金额 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告其他说明：11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目  期末账面价值  公允价值  预计处置费用  预计处置时间其他说明：12、一年内到期的非流动资产 单位： 元  项目  期末余额 期初余额一年内到期的其他非流动资产  0.00 45,864.42合计  0.00 45,864.42其他说明：13、其他流动资产 单位： 元  项目  期末余额 期初余额理财产品  1,650,607,457.52 1,489,062,861.75待摊费用  2,569,010.65  631,367.55待抵扣进项税  2,650,851.16 15,173,127.90企业所得税借方余额  17,492.04 57,639.08合计 1,655,844,811.37 1,504,924,996.28其他说明：14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额  期初余额 项目  账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备  账面价值可供出售权益工具： 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 按成本计量的  299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00合计 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00 299,016,000.00 29,779,500.00 269,236,500.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产  单位： 元可供出售金融资产分类  可供出售权益工具  可供出售债务工具  合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产  单位： 元  账面余额 减值准备 在被投资被投资单 本期现金 单位持股 位 期初  本期增加 本期减少 期末  期初  本期增加 本期减少 期末 红利 比例广州龙飞 40,000,000  40,000,000 19,979,500 19,979,500软件科技 0.00 0.00  0.00 0.00 10.53% 0.00 .00  .00  .00  .00有限公司广州万将 4,800,000.  4,800,000. 4,800,000. 4,800,000.网络科技 0.00 0.00  0.00 0.00 7.19% 0.00 00  00 00有限公司上海德粤股权投资 150,000,00  150,000,00基金中心 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 47.41% 0.00  0.00  0.00（有限合伙）广州万之 5,000,000.  5,000,000. 5,000,000. 5,000,000.象物流有 0.00 0.00  0.00 0.00 11.11% 0.00 00  00 00限公司YoyiDigital 99,216,000  99,216,000  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 13.33% 0.00Inc.(悠易 .00  .00互通公司) 299,016,00  299,016,00 29,779,500 29,779,500合计  0.00 0.00  0.00 0.00 --  0.00  0.00  0.00 .00  .00（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况  单位： 元可供出售金融资产分类  可供出售权益工具  可供出售债务工具  合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明  单位： 元可供出售权益工  投资成本 期末公允价值 公允价值相对于  持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 具项目 成本的下跌幅度 （个月）其他说明15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况 单位： 元 期末余额  期初余额 项目 账面余额  减值准备 账面价值  账面余额  减值准备  账面价值合计  0.00  0.00（2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元  债券项目 面值 票面利率 实际利率  到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款（1）长期应收款情况 单位： 元  期末余额  期初余额 项目  折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值合计  0.00 0.00 --（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资 单位： 元被投资单  本期增减变动  减值准备 期初余额 期末余额 位  追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备 资损益 或利润一、合营企业二、联营企业华美洁具 81,516,14 -1,049,61 80,466,52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00有限公司 3.48 6.49  6.99重庆恒渲 1,816,252 1,816,252 1,515,492实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  .78 .78 .28公司广州粤图文化发展 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00有限公司西安地铁 7,113,575 -331,864. 6,781,710新报传媒 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00  .14 30  .84有限公司上海第一 104,707,6 -4,692,78 100,014,8财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 08.90 3.42  25.48有限公司广州地铁 62,142,15 1,433,421 1,463,748 62,111,83小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00  0.00 7.70 .89 .55 1.04有限公司广州德同广报投资 1,634,789  1,629,091 0.00 0.00 -5,698.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00管理有限  .94 .43公司广州地铁 4,773,658 1,931,529 6,705,188传媒有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00  .73 .87  .60公司 263,704,1 -2,715,01 1,463,748 259,525,4 1,515,492小计 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 86.67 0.96 .55 27.16 .28 263,704,1 -2,715,01 1,463,748 259,525,4 1,515,492合计 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 86.67 0.96 .55 27.16 .28其他说明 注：1、华美洁具有限公司的股权是于1997年由广东建北企业集团公司转让给本公司，根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的有关规定，对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资的股权投资借方差额，应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。华美洁具有限公司的初始股权投资借方差额为 92,231,539.19 元，按被投资单位的剩余经营期限 36 年摊销，年扣除额为 2,561,987.16 元。 2、重庆恒渲实业有限公司由于经营原因已经停业多年，企业处于非持续经营状态。截至资产负债表日，本公司对重庆恒渲实业有限公司的应收账款余额为147,022.00元，其他应收款余额为471,039.50元、其他应付款余额为772,000.00元、长期  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告股权投资账面余额为1,816,252.78元、长期股权投资减值准备1,515,492.28元。 3、广州粤图文化发展有限公司据以经营的主要资产场地经营管理权在以前年度被依法终止，企业处于非持续经营状态。目前，广州粤图文化发展有限公司已经资不抵债。本公司对广州粤图文化发展有限公司的长期股权投资账面已经减记到零。 4、西安地铁新报传媒有限公司为本公司2011年度参股的联营企业，本公司出资8,000,000.00元，持股比例为26.67%。 5、上海第一财经报业有限公司的股权于2014年由广州传媒控股有限公司转让给本公司，股权转让价款为103,000,000.00元，转让完成后，本公司持股比例为25%。 6、广州地铁小额贷款有限公司为本公司于2014年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资60,000,000.00元，持股比例为20%。 7、广州德同广报投资管理有限公司为本公司于2015年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资1,500,000.00元，持股比例为30%。8、广州地铁传媒有限公司为本公司于2016年参与出资设立的有限责任公司，本公司出资4,200,000.00元，持股比例为28%。18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产√ 适用 □ 不适用 单位： 元  项目  房屋、建筑物 土地使用权  在建工程 合计一、账面原值 1.期初余额  88,383,485.15  0.00  0.00  88,383,485.15 2.本期增加金额 0.00  0.00  0.00 0.00 （1）外购  0.00  0.00  0.00 0.00 （2）存货\固定资产  0.00  0.00  0.00 0.00\在建工程转入 （3）企业合并增加 0.00  0.00  0.00 0.00 3.本期减少金额 845,966.30 0.00  0.00 845,966.30 （1）处置  0.00  0.00  0.00 0.00 （2）其他转出 845,966.30 0.00  0.00 845,966.30 4.期末余额  87,537,518.85  0.00  0.00  87,537,518.85二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额  20,677,199.60  0.00  0.00  20,677,199.60 2.本期增加金额  1,138,608.56  0.00  0.00  1,138,608.56 （1）计提或摊销  1,138,608.56  0.00  0.00  1,138,608.56 （2）其他 0.00  0.00  0.00 0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 3.本期减少金额  320,860.56 0.00 0.00 320,860.56 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出  320,860.56 0.00 0.00 320,860.56 4.期末余额 21,494,947.60 0.00 0.00 21,494,947.60三、减值准备 1.期初余额  0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出 4.期末余额  0.00 0.00 0.00 0.00四、账面价值 1.期末账面价值 66,042,571.25 0.00 0.00 66,042,571.25 2.期初账面价值 67,706,285.55 0.00 0.00 67,706,285.55（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因广州市马赛国际商务中心 30 楼  38,541,274.46 正在办理中江门市汇悦城公寓 1907、1908 号  1,296,752.54 正在办理中广州市珠江帝景苑帝灏轩  10,080,072.17 正在办理中合计  49,918,099.17其他说明19、固定资产（1）固定资产情况 单位： 元 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 项目  房屋及建筑物 机器设备 运输设备  办公设备 其他  合计一、账面原值： 1.期初余额 434,334,323.08 1,509,232,379.80 40,139,039.75 75,760,209.36 78,673,510.41 2,138,139,462.40 2.本期增加金 19,340,950.36 6,850,912.84 3,859,017.10 302,732.13 22,594,112.43 52,947,724.86额 （1）购置 17,775,088.00 1,193,135.04 3,859,017.10 302,732.13 110,038.47 23,240,010.74 （2）在建工 0.00 5,657,777.80 0.00  0.00 22,484,073.96 28,141,851.76程转入 （3）企业合 0.00  0.00 0.00  0.00  0.00  0.00并增加  （4）投 845,966.30  0.00 0.00  0.00  0.00 845,966.30资性房地产转入  （5）其 719,896.06  0.00 0.00  0.00  0.00 719,896.06他 3.本期减少金 1,691,932.60 1,067,089.58 111,709.02 6,386,602.73 421,340.73 9,678,674.66额 （1）处置或 1,691,932.60 1,067,089.58 111,709.02 6,386,602.73 421,340.73 9,678,674.66报废  （2） 其 0.00  0.00 0.00  0.00  0.00  0.00他 4.期末余额 451,983,340.84 1,515,016,203.06 43,886,347.83 69,676,338.76 100,846,282.11 2,181,408,512.60二、累计折旧 1.期初余额 246,280,520.02 1,145,515,727.94 31,585,049.08 60,745,282.76 35,411,816.02 1,519,538,395.82 2.本期增加金 8,422,589.37 17,169,423.14 1,152,692.18 2,141,750.52 2,624,946.84 31,511,402.05额 （1）计提 8,101,728.81 17,169,423.14 1,152,692.18 2,141,750.52 2,624,946.84 31,190,541.49  （2）投 320,860.56  0.00 0.00  0.00  0.00 320,860.56资性房地产转入 3.本期减少金 641,721.13 1,029,269.62 73,821.81 6,187,776.97 408,416.81 8,341,006.34额 （1）处置或 641,721.13 1,029,269.62 73,821.81 6,187,776.97 408,416.81 8,341,006.34报废  （2）其 0.00  0.00 0.00  0.00  0.00  0.00他 4.期末余额 254,061,388.26 1,161,655,881.46 32,663,919.45 56,699,256.31 37,628,346.05 1,542,708,791.53三、减值准备 1.期初余额  0.00 35,465,673.19 136,848.61 544,578.42 131,385.29 36,278,485.51 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 2.本期增加金 0.00  0.00  0.00 0.00  11,831.50  11,831.50额 （1）计提 0.00  0.00  0.00 0.00  11,831.50  11,831.50 （2）其 0.00  0.00  0.00 0.00 0.00  0.00他 3.本期减少金 0.00  2,284.35  0.00 1,059.98 0.00  3,344.33额 （1）处置或 0.00  2,284.35  0.00 1,059.98 0.00  3,344.33报废 （2）其 0.00  0.00  0.00 0.00 0.00  0.00他 4.期末余额  0.00 35,463,388.84 136,848.61  543,518.44  143,216.79 36,286,972.68四、账面价值 1.期末账面价 197,921,952.58 317,896,932.76 11,085,579.77 12,433,564.01  63,074,719.27 602,412,748.39值 2.期初账面价 188,053,803.06 328,250,978.67 8,417,142.06 14,470,348.18  43,130,309.10 582,322,581.07值（2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目  账面原值 累计折旧  减值准备  账面价值  备注机器设备  29,725,365.20 24,198,946.92  4,644,875.32  881,542.96办公设备 17,360.18 16,744.40 0.00  615.78合计 29,742,725.38 24,215,691.32  4,644,875.32  882,158.74（3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值  累计折旧  减值准备 账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目  期末账面价值房屋及建筑物 783,601.34  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（5）未办妥产权证书的固定资产情况  单位： 元 项目  账面价值 未办妥产权证书的原因广州市正佳环市中心大厦  3,001,249.90 正在办理中广州市马赛国际商务中心 29、31 楼  49,392,274.38 正在办理中广州市越秀城市广场地下车库 10 号、11 646,593.00 正在办理中号、19 号金碧海岸花园棕榈湖 9 号  18,465,706.50 正在办理中合计  71,505,823.78其他说明20、在建工程（1）在建工程情况  单位： 元  期末余额  期初余额 项目 账面余额  减值准备 账面价值  账面余额  减值准备  账面价值条形码及 NC 接  182,070.00 0.00  182,070.00 182,070.00 0.00 182,070.00口系统印务中心空调改  0.00 0.00  0.00 15,246,779.89 0.00 15,246,779.89造工程项目维发印刷机模块  0.00 0.00  0.00 5,657,777.80 0.00 5,657,777.80改造菱王电梯 0.00 0.00  0.00 413,358.96 0.00 413,358.96粤传媒大厦  1,181,531.15  0.00 1,181,531.15 567,761.90 0.00 567,761.90包装项目工程 1,494,761.91  0.00 1,494,761.91  1,494,761.91 0.00 1,494,761.91马赛国际办公室  264,324.00 0.00  264,324.00  0.00 0.00  0.00合计 3,122,687.06  0.00 3,122,687.06 23,562,510.46 0.00 23,562,510.46（2）重要在建工程项目本期变动情况  单位： 元  本期转 工程累 其中：本  本期其  利息资  本期利 项目名 期初余 本期增 入固定  期末余 计投入 工程进 期利息  资金来 预算数  他减少  本化累  息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度  资本化 源  金额  计金额 化率 额 比例  金额印务中 43,000,0 15,246,7 6,814,06 22,060,8 0.00 0.00 51.30% 100.00%  0.00 0.00 0.00% 其他  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告心空调 00.00 79.89 5.11 45.00改造工程项目维发印 6,600,00 5,657,77  5,657,77刷机模  0.00  0.00 0.00 85.72% 100.00% 0.00 0.00 0.00% 其他 0.00 7.80  7.80块改造粤传媒 1,773,00 567,761. 613,769. 1,181,53  0.00 0.00 0.07% 0.07% 0.00 0.00 0.00% 其他大厦 0,000.00  90 25 1.15包装项 9,600,00 1,494,76  1,494,76  0.00 0.00 0.00  15.57% 15.00% 0.00 0.00 0.00% 其他目工程  0.00 1.91  1.91 1,832,20 22,967,0 7,427,83 27,718,6  2,676,29合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- 0,000.00 81.50 4.36 22.80 3.06（3）本期计提在建工程减值准备情况  单位： 元 项目 本期计提金额  计提原因其他说明21、工程物资  单位： 元 项目  期末余额 期初余额合计 0.00  0.00其他说明：22、固定资产清理  单位： 元 项目  期末余额 期初余额合计 0.00  0.00其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产□ 适用 √ 不适用  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□ 适用 √ 不适用24、油气资产□ 适用 √ 不适用25、无形资产（1）无形资产情况 单位： 元  项目  土地使用权  专利权 非专利技术 软件  合计一、账面原值 1.期初余额  45,956,539.05  0.00 73,365,350.09 119,321,889.14 2.本期增加金  0.00 0.00 1,085,690.41 1,085,690.41额  （1）购置  0.00 0.00 1,085,690.41 1,085,690.41  （2）内部研  0.00 0.00 0.00  0.00发  （3）企业合  0.00 0.00 0.00  0.00并增加 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00  0.00  （1）处置  0.00 0.00 0.00  0.00 4.期末余额  45,956,539.05  0.00 74,451,040.50 120,407,579.55二、累计摊销 1.期初余额  10,476,363.23  0.00 64,481,030.08 74,957,393.31 2.本期增加金  536,201.34  0.00 1,757,673.87 2,293,875.21额  （1）计提  536,201.34  0.00 1,757,673.87 2,293,875.21  （2）其  0.00 0.00 0.00  0.00他 3.本期减少金  0.00 0.00 0.00  0.00额  （1）处置  0.00 0.00 0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 4.期末余额  11,012,564.57  0.00  66,238,703.95 77,251,268.52三、减值准备 1.期初余额 0.00  0.00 160,011.91 160,011.91 2.本期增加金  0.00  0.00  0.00  0.00额 （1）计提 0.00  0.00  0.00  0.00 3.本期减少金  0.00  0.00  0.00  0.00额 （1）处置 0.00  0.00  0.00  0.00 4.期末余额 0.00  0.00 160,011.91 160,011.91四、账面价值 1.期末账面价  34,943,974.48  0.00  8,052,324.64 42,996,299.12值 2.期初账面价  35,480,175.82  0.00  8,724,308.10 44,204,483.92值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况  单位： 元 项目  账面价值  未办妥产权证书的原因其他说明：26、开发支出  单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额  期末余额其他说明27、商誉（1）商誉账面原值  单位： 元被投资单位名称  本期增加 本期减少或形成商誉的事 期初余额 期末余额  企业合并形成的 其他  处置 其他 项  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告非同一控制下合 571,817,548.76 0.00  0.00 0.00 0.00 571,817,548.76并香榭丽传媒 合计  571,817,548.76 0.00  0.00 0.00 0.00 571,817,548.76（2）商誉减值准备 单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项非同一控制下合 571,817,548.76 0.00  0.00 0.00 0.00 571,817,548.76并香榭丽传媒 合计  571,817,548.76 0.00  0.00 0.00 0.00 571,817,548.76说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：根据公司的业务类别，为减值测试的目的，本公司将香榭丽传媒业务作为一个单独的资产组，并将商誉全部分摊至该资产组。由于香榭丽传媒大幅亏损，年末净资产已为大额负数，且扭亏无望，持续经营存在重大疑虑，本公司已于2014年度对商誉全额计提减值准备。其他说明28、长期待摊费用 单位： 元 项目  期初余额 本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额 期末余额经营权摊销 989,166.51 0.00 989,166.51 0.00  0.00总部办公室装修  1,786,803.77 71,265.55 674,942.11 0.00  1,183,127.21机器维护费  5,067,093.96 0.00 796,461.54 0.00  4,270,632.42其他 328,240.23 43,707.18 105,479.08 0.00 266,468.33合计 8,171,304.47  114,972.73 2,566,049.24 0.00  5,720,227.96其他说明29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元  期末余额  期初余额  项目  可抵扣暂时性差异  递延所得税资产  可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 59,957,247.09 14,989,311.76  59,957,247.09 14,989,311.76  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告长期挂账的应付款项 352,000.00  88,000.00 352,000.00 88,000.00预计负债  12,545.90 3,136.48 12,545.90  3,136.48合计  60,321,792.99  15,080,448.24  60,321,792.99 15,080,448.24（2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元  期末余额 期初余额 项目  应纳税暂时性差异 递延所得税负债  应纳税暂时性差异 递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元  递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额  或负债期末余额 期初互抵金额  或负债期初余额递延所得税资产 15,080,448.24  15,080,448.24递延所得税负债  0.00 0.00（4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目  期末余额  期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元  年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：30、其他非流动资产 单位： 元 项目  期末余额  期初余额AH040246 地块土地出让金 741,136,500.00 741,136,500.00房产置换  100,755,538.00  90,559,573.06合计  841,892,038.00 831,696,073.06其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告31、短期借款（1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额  期初余额信用借款  19,603,831.11 19,603,831.11合计 19,603,831.11 19,603,831.11短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额  借款利率 逾期时间  逾期利率招商银行上海支行 3,500,000.00  6.63% 2016 年 05 月 20 日 9.95%招商银行上海支行 3,603,831.11  6.63% 2016 年 01 月 30 日 9.95%招商银行上海支行 3,000,000.00  6.63% 2016 年 06 月 25 日 9.95%招商银行上海支行 3,000,000.00  6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%招商银行上海支行 2,250,000.00  6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%招商银行上海支行 4,250,000.00  6.31% 2016 年 01 月 30 日 9.46%合计 19,603,831.11  -- -- --其他说明：32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额  期初余额合计 0.00  0.00其他说明：33、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额  期初余额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告合计  0.00  0.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。35、应付账款（1）应付账款列示  单位： 元 项目 期末余额 期初余额1 年以内  83,570,414.89 149,906,677.831至2年 91,591,304.43 26,137,984.522至3年 24,710,649.76 5,696,492.903 年以上  12,506,785.84 10,684,999.78合计  212,379,154.92 192,426,155.03（2）账龄超过 1 年的重要应付账款  单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：36、预收款项（1）预收款项列示  单位： 元 项目 期末余额 期初余额1 年以内  103,306,528.05 136,553,067.461 年以上  29,892,588.02 18,081,031.33合计  133,199,116.07 154,634,098.79（2）账龄超过 1 年的重要预收款项  单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况  单位： 元 项目  金额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告其他说明：37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示  单位： 元  项目 期初余额  本期增加 本期减少  期末余额一、短期薪酬 79,200,107.50 168,985,137.17  200,383,801.28  47,801,443.39二、离职后福利-设定提  713,798.52 17,658,331.39 17,504,130.80 867,999.11存计划三、辞退福利 55,366.78 2,900,662.11 2,900,662.11 55,366.78合计 79,969,272.80 189,544,130.67  220,788,594.19  48,724,809.28（2）短期薪酬列示  单位： 元  项目 期初余额  本期增加 本期减少  期末余额1、工资、奖金、津贴和  38,738,237.57 143,630,819.30  175,840,532.55  6,528,524.32补贴2、职工福利费 0.00 1,737,681.90 1,736,916.78  765.123、社会保险费  504,502.59 10,630,754.13 10,653,054.10 482,202.62 其中：医疗保险费 441,523.81 9,266,129.12 9,285,755.85 421,897.08  工伤保险费  12,642.59 328,579.80  329,230.37  11,992.02  生育保险费  50,336.19 1,036,045.21 1,038,067.88 48,313.524、住房公积金  737,555.00 7,483,476.05 7,600,807.05 620,224.005、工会经费和职工教育  38,775,543.08 5,215,412.20 4,262,618.21  39,728,337.07经费6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.007、短期利润分享计划  0.00 0.00 0.00 0.008、其他 444,269.26 286,993.59  289,872.59 441,390.26合计 79,200,107.50 168,985,137.17  200,383,801.28  47,801,443.39（3）设定提存计划列示  单位： 元  项目 期初余额  本期增加 本期减少  期末余额1、基本养老保险 629,429.48 14,873,477.68 14,900,350.48 602,556.68  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告2、失业保险费 18,647.64  589,730.11  590,068.56 18,309.193、企业年金缴费  65,721.40 2,195,123.60  2,013,711.76 247,133.24合计  713,798.52 17,658,331.39 17,504,130.80 867,999.11其他说明： 辞退福利列示 项 目 年初余额  本期增加  本期减少  期末余额 其他辞退福利 55,366.78 2,900,662.11 2,900,662.11 55,366.78 合 计 55,366.78 2,900,662.11 2,900,662.11 55,366.7838、应交税费 单位： 元  项目 期末余额  期初余额增值税  11,433,659.54  22,501,953.10企业所得税  46,164,996.62  43,182,483.57个人所得税  17,737,471.79  17,734,338.49城市维护建设税  534,211.69  1,101,902.11营业税  23,848.29  58,848.29教育费附加  213,641.23  456,633.81地方教育费附加  71,554.25  233,680.30堤围防护费  63,712.44  64,461.06文化事业建设费 7,347,301.82  9,362,260.56房产税 454,964.42  160,959.21土地使用税  188,440.20  145,266.27土地增值税  0.00  34,458,668.60印花税 205,594.87  383,499.58其他税费  118,313.90  137,265.65合计  84,557,711.06  129,982,220.60其他说明：39、应付利息 单位： 元  项目 期末余额  期初余额短期借款应付利息  2,801,125.71  1,838,465.49合计 2,801,125.71  1,838,465.49  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：40、应付股利 单位： 元  项目  期末余额 期初余额普通股股利  1,416,239.89 1,416,239.89香榭丽传媒应付前股东股利  2,853,261.21 2,853,261.21合计 4,269,501.10 4,269,501.10其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元  项目  期末余额 期初余额押金保证金  9,820,604.21 13,525,548.08关联方往来款  1,861,620.26 1,425,636.57外单位往来款 230,646,765.93 221,231,409.99应付香榭丽原股东股权转让款  2,457,585.07 2,425,005.00其他 9,961,364.99 5,386,822.50合计  254,747,940.46 243,994,422.14（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元  项目  期末余额 未偿还或结转的原因其他说明42、划分为持有待售的负债 单位： 元  项目  期末余额 期初余额合计 0.00  0.00其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额  期初余额合计  0.00  0.00其他说明：44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额  期初余额预提费用 5,793,644.05 14,015,194.01合计 5,793,644.05 14,015,194.01短期应付债券的增减变动： 单位： 元  按面值计 溢折价摊债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还  期末余额  提利息 销其他说明：45、长期借款（1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额  期初余额合计  0.00  0.00长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：46、应付债券（1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额  期初余额合计  0.00  0.00（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表  单位： 元发行在外的 期初  本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量  账面价值 数量  账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款  单位： 元 项目  期末余额  期初余额其他说明：48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表  单位： 元 项目  期末余额  期初余额合计  0.00  0.00（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：  单位： 元 项目  本期发生额  上期发生额计划资产：  单位： 元 项目  本期发生额  上期发生额设定受益计划净负债（净资产）  单位： 元 项目  本期发生额  上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：49、专项应付款 单位： 元 项目  期初余额  本期增加  本期减少 期末余额  形成原因合计  0.00 0.00 --其他说明：50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额  形成原因未决诉讼 39,389,225.09 17,878,166.90 预计诉讼赔偿合计 39,389,225.09 17,878,166.90 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益 单位： 元 项目  期初余额  本期增加  本期减少 期末余额  形成原因政府补助 22,839,229.55  7,600,000.00  6,403,783.90 24,035,445.65 收到政府补助合计 22,839,229.55  7,600,000.00  6,403,783.90 24,035,445.65  --涉及政府补助的项目： 单位： 元  本期新增补助金 本期计入营业外  与资产相关/与收 负债项目  期初余额  其他变动  期末余额  额  收入金额  益相关传统媒体与新媒体融合项目专项 18,155,789.61  0.00 2,370,512.12 0.00 15,785,277.49 与资产相关发展基金2016 年扶持市属媒体融合发展资  3,000,000.00  0.00 0.00  0.00 3,000,000.00 与资产相关金大洋网技术改造 658,269.46  0.00 224,591.46 0.00  433,678.00 与资产相关项目2016 年广州市电  997,670.90  0.00 8,680.32  0.00  988,990.58 与资产相关 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告子商务发展专项资金广东省现代信息服务业专项资金  14,382.25 0.00 0.00 0.00 14,382.25 与资产相关扶持项目科技亚运项目资 13,117.33 0.00 0.00 0.00 13,117.33 与资产相关金大洋网新媒体合  0.00 7,600,000.00  3,800,000.00  0.00  3,800,000.00 与收益相关作平台建设扶持合计  22,839,229.55  7,600,000.00  6,403,783.90  0.00 24,035,445.65  --其他说明：52、其他非流动负债  单位： 元  项目 期末余额 期初余额一年以上的应付款项 10,988,412.75  10,988,412.75合计  10,988,412.75  10,988,412.75其他说明：53、股本  单位：元  本次变动增减（+、-）  期初余额 期末余额  发行新股  送股  公积金转股 其他 小计  1,161,058,174. 1,161,058,174.股份总数 0.00  0.00 0.00 0.00  0.00  00其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表  单位： 元发行在外的  期初  本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值  数量  账面价值 数量  账面价值 数量  账面价值合计  0.00 0.00其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告其他说明：55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额  本期增加 本期减少  期末余额资本溢价（股本溢价） 1,267,591,110.87 0.00 0.00 1,267,591,110.87其他资本公积 10,244,786.05  1,901,137.75 0.00  12,145,923.80合计 1,277,835,896.92 1,901,137.75 0.00 1,279,737,034.67其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本期资本公积增加原因为本公司处置子公司广州体面体育科技有限公司6%股权，由于处置后并未丧失对其控制权，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积。56、库存股 单位： 元 项目 期初余额  本期增加 本期减少  期末余额合计  0.00  0.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益 单位： 元 本期发生额  本期所得 减：前期计入  税后归属  项目 期初余额  减：所得税 税后归属 期末余额  税前发生 其他综合收益  于少数股 费用 于母公司  额  当期转入损益  东一、以后不能重分类进损益的其他 0.00综合收益其中：重新计算设定受益计划净负 0.00债和净资产的变动  权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享  0.00有的份额二、以后将重分类进损益的其他综  673,198.1 822,815.47 -149,617.35  0.00  0.00 -149,617.35 0.00合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00  0.00 0.00  0.00 0.00 0.00 0.00享有的份额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 可供出售金融资产公允价值  0.00变动损益 持有至到期投资重分类为可  0.00供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部  0.00分  673,198.1 外币财务报表折算差额 822,815.47 -149,617.35 0.00 0.00 -149,617.35  0.00  673,198.1其他综合收益合计 822,815.47 -149,617.35 0.00 0.00 -149,617.35  0.00其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备  单位： 元 项目 期初余额  本期增加  本期减少  期末余额合计  0.00  0.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：59、盈余公积  单位： 元 项目 期初余额  本期增加  本期减少  期末余额法定盈余公积 296,082,942.96 0.00 0.00  296,082,942.96合计  296,082,942.96 296,082,942.96盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配利润  单位： 元 项目  本期  上期调整前上期末未分配利润  1,046,981,635.33 1,235,666,009.99调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）  0.00 -327,048,684.36调整后期初未分配利润 1,046,981,635.33  908,617,325.63加：本期归属于母公司所有者的净利润  -50,152,269.10 -107,340,547.39减：提取法定盈余公积 0.00  0.00 提取任意盈余公积  0.00  0.00 提取一般风险准备  0.00  0.00 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 应付普通股股利 0.00  0.00 转作股本的普通股股利  0.00  0.00期末未分配利润  996,829,366.23 801,276,778.24调整期初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-327,048,684.36 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。61、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目  收入 成本 收入 成本主营业务 421,706,848.21  300,810,732.89 486,845,461.47 388,229,124.75其他业务 9,496,275.20 3,054,838.10  12,046,102.22 2,087,715.98合计  431,203,123.41  303,865,570.99 498,891,563.69 390,316,840.7362、税金及附加 单位： 元  项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税  461,316.09  584,349.64教育费附加 205,938.85  249,616.17房产税  1,788,967.46 0.00土地使用税 199,454.46 0.00车船使用税 64,708.32 0.00印花税 265,802.38 0.00营业税 48.04  405,291.55地方教育费附加  137,292.48  166,381.34文化事业建设费  3,003,687.31 5,092,948.00合计 6,127,215.39 6,498,586.70其他说明：63、销售费用 单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费用 91,101,413.30 101,426,539.42折旧费及摊销费用 2,392,256.60 2,498,286.21租金  3,015,059.79 4,059,920.04差旅费  141,130.55 220,558.70运费  4,433,861.70 5,429,573.97办公费 3,365,760.76 3,121,739.35广告费 1,781,857.84 5,254,497.94其他  7,624,139.52 6,898,750.65合计  113,855,480.06 128,909,866.28其他说明：64、管理费用  单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费用 33,242,101.05 32,832,502.99折旧费及摊销费用 7,184,674.47 6,282,467.80中介费 6,480,397.12 1,809,279.64租金  4,857,485.35 6,283,599.72办公费 2,196,296.18 1,960,383.15水电费 1,809,073.76 978,621.14交通费 1,061,606.97 1,056,056.58业务招待费  743,318.32 1,124,721.94差旅费  385,306.73 771,922.21税金 0.00 1,303,983.07其他  3,726,781.79 3,607,477.94合计  61,687,041.74 58,011,016.18其他说明：65、财务费用  单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额利息支出 962,650.64 2,603,927.18减：利息收入 1,954,587.52 3,632,692.36  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告汇兑损益  20,066.77 -1,130.94金融机构手续费 331,157.64 223,322.41合计 -640,712.47 -806,573.71其他说明：66、资产减值损失 单位： 元  项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失  10,700,233.05 7,415,199.92二、存货跌价损失  220,807.73  0.00七、固定资产减值损失  11,831.50 18,908,589.31合计  10,932,872.28 26,323,789.23其他说明：67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额合计  0.00  0.00其他说明：68、投资收益 单位： 元 项目  本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,715,010.96 -4,601,602.13持有至到期投资在持有期间的投资收益  0.00 9,368,570.21理财产品投资收益  33,400,466.99 13,061,986.26合计  30,685,456.03 17,828,954.34其他说明：69、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额大洋网新媒体合作平台建设扶持资金 3,800,000.00  0.00传统媒体与新媒体融合项目  2,370,512.12  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告科普补助经费  380,000.00 0.00大洋网技术改造项目  224,591.46 0.00广州市电子商务发展专项资金 8,680.32 0.00合 计  6,783,783.90 0.0070、营业外收入 单位： 元  计入当期非经常性损益的金  项目 本期发生额 上期发生额 额非流动资产处置利得合计 6,406,990.91 2,123.23 6,406,990.91其中：固定资产处置利得 6,406,990.91 2,123.23 6,406,990.91政府补助 0.00 1,080,328.41 0.00违约赔偿收入 5,600.00 1,880.00 5,600.00无需支付的款项  3,130,563.65 0.00 3,130,563.65其他  115,894.48 277,172.41 115,894.48合计 9,659,049.04 1,361,504.05 9,659,049.04计入当期损益的政府补助： 单位： 元  补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型  响当年盈亏  贴 额 额  与收益相关传统媒体与  因研究开发、新媒体融合  技术更新及 补助 否 否 0.00 814,084.09 与资产相关项目专项发  改造等获得展基金  的补助  因研究开发、大洋网技术  技术更新及 补助 否 否 0.00 224,591.46 与资产相关改造项目 改造等获得  的补助  因研究开发、广东省现代  技术更新及信息服务业 补助 否 否 0.00 41,470.70 与资产相关  改造等获得专项资金  的补助  因研究开发、科技亚运项  技术更新及 补助 否 否 0.00 182.16 与资产相关目资金  改造等获得  的补助合计 -- -- --  --  -- 0.00 1,080,328.41 --其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告71、营业外支出 单位： 元  计入当期非经常性损益的金  项目  本期发生额 上期发生额 额非流动资产处置损失合计 267,601.04 256,404.40 267,601.04其中：固定资产处置损失 267,601.04 256,404.40 267,601.04 无形资产处置损失 0.00 0.00  0.00罚款及滞纳金支出 4,342,121.28  3,234,421.81 4,342,121.28预计损失  28,251,052.88  7,952,940.51 28,251,052.88赔偿金、违约金支出 2,030,930.93  6,340,722.90 2,030,930.93其他支出 57,828.19 29,327.04 57,828.19合计  34,949,534.32 17,813,816.66 34,949,534.32其他说明：72、所得税费用（1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用  35,480.74  -4,903.34递延所得税费用  0.00  -587,710.27合计  35,480.74  -592,613.61（2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元  项目 本期发生额利润总额  -52,445,589.93按法定/适用税率计算的所得税费用  -13,111,397.48子公司适用不同税率的影响 -11,337,033.02使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,148,425.92本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 25,632,337.16损的影响所得税费用 35,480.74其他说明 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告73、其他综合收益详见附注七、57。74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金  单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额利息收入  1,596,651.96 9,509,799.99租金收入  3,011,537.54 2,829,671.90押金及保证金  1,034,134.00 503,562.00政府补助  7,980,000.00  0.00往来款及其他 28,857,688.54 34,165,354.89合计 42,480,012.04 47,008,388.78收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金  单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额支付办公费用  1,810,518.95 2,846,405.77支付水电费 1,676,943.35 1,117,785.73支付租金  4,796,449.87 10,051,320.17支付差旅费 681,026.97 1,076,149.16支付中介费 6,232,008.70 1,741,800.95广告宣传费 144,863.53  7,631.40冻结资金  0.00 1,996,531.40往来款及其他 58,229,397.99 77,567,605.34合计 73,571,209.36 96,405,229.92支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金  单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额合计 0.00  0.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额  上期发生额子公司少数股东撤资 0.00  851,444.19合计 0.00  851,444.19支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额  上期发生额合计 0.00  0.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额  上期发生额合计 0.00  0.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料  本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：  --  --净利润  -52,481,070.67 -108,392,706.38加：资产减值准备  10,932,872.28 26,323,789.23固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生  32,329,150.05 37,983,485.32物资产折旧无形资产摊销  2,293,875.21  2,725,315.63长期待摊费用摊销  2,566,049.24  3,875,972.32处置固定资产、无形资产和其他长期资产  -6,139,389.87  254,281.17的损失（收益以“－”号填列） 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00  0.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00  0.00财务费用（收益以“－”号填列） 1,129,258.84 2,603,927.18投资损失（收益以“－”号填列） -30,685,456.03 -17,828,954.34递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00  0.00递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 -587,710.27存货的减少（增加以“－”号填列） 1,544,552.38 3,865,575.28经营性应收项目的减少（增加以“－”号填  38,229,439.10 -129,939,934.68列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填  -31,007,922.66 -30,855,089.79列）其他  0.00  0.00经营活动产生的现金流量净额 -31,288,642.13 -209,972,049.332．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 --  --动：债务转为资本 0.00  0.00一年内到期的可转换公司债券  0.00  0.00融资租入固定资产 0.00  0.003．现金及现金等价物净变动情况： --  --现金的期末余额  359,124,210.32 371,450,774.88减：现金的期初余额 558,511,192.46 530,959,439.67加：现金等价物的期末余额  0.00  0.00减：现金等价物的期初余额  0.00  0.00现金及现金等价物净增加额 -199,386,982.14 -159,508,664.79（2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元  金额其中：  --其中：  --其中：  --其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 金额其中： --其中： --其中： --其他说明：（4）现金和现金等价物的构成  单位： 元 项目  期末余额  期初余额一、现金  359,124,210.32  558,511,192.46其中：库存现金  232,214.94  155,278.90  可随时用于支付的银行存款 358,891,915.22  558,354,025.17  可随时用于支付的其他货币资金  80.16  1,888.39二、现金等价物  0.00  0.00其中：三个月内到期的债券投资  0.00  0.00三、期末现金及现金等价物余额  359,124,210.32  558,511,192.46其中：母公司或集团内子公司使用受限制  0.00  0.00的现金和现金等价物其他说明：76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：77、所有权或使用权受到限制的资产  单位： 元 项目 期末账面价值  受限原因货币资金 892,794.87 诉讼冻结固定资产 2,931,360.22 2012 年中小企业私募债券抵押固定资产 525,400.00 租金债务质押合计 4,349,555.09 --其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告78、外币货币性项目（1）外币货币性项目 单位： 元  项目 期末外币余额 折算汇率  期末折算人民币余额其中：美元  1,029,693.40 6.7744 6,975,554.97其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√ 适用 □ 不适用 单位名称  资产和负债项目  2016年12月31日 欧凯游戏有限公司 1美元 =6.9370人民币 单位名称 收入、费用现金流量项目  2016年度 欧凯游戏有限公司 1美元 =6.9164人民币79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：80、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 购买日至期 购买日至期被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方  购买日的确  购买日 末被购买方 末被购买方 称  点  本 例  式 定依据  的收入 的净利润其他说明：  本报告期未发生非同一控制下企业合并的情况。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 合并当期期 合并当期期  企业合并中 构成同一控  比较期间被 比较期间被 被合并方名  合并日的确 初至合并日 初至合并日  取得的权益 制下企业合 合并日  合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据  入  利润 收入 净利润其他说明：本报告期未发生同一控制下企业合并的情况。（2）合并成本 单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元  合并日  上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：本报告期未发生反向购买的情况。4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本报告期未发生因其他原因导致合并范围变动的情况。6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质  持股比例 取得方式 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 直接 间接广州大洋广告有  同一控制下企业  广州 广州 服务业  90.00%  9.71%限公司  合并广州广报电子商  同一控制下企业  广州 广州 服务业  97.14%  0.00%务有限公司  合并广州日报报业经  同一控制下企业  广州 广州 服务业  100.00%  0.00%营有限公司  合并广州大洋传媒有  同一控制下企业  广州 广州 服务业  100.00%  0.00%限公司  合并广州羊城地铁报  同一控制下企业报业有限责任公 广州 广州 服务业  0.00% 60.00%  合并司广州先锋报业有  同一控制下企业  广州 广州 服务业  0.00% 100.00%限公司  合并广州劲球信息科  同一控制下企业  广州 广州 服务业  0.00% 100.00%技有限公司  合并广州日报新媒体  同一控制下企业  广州 广州 服务业  100.00%  0.00%有限公司  合并广州市交互式信  同一控制下企业  广州 广州 服务业  0.00% 100.00%息网络有限公司  合并广州广游信息服  同一控制下企业  广州 广州 服务业  0.00% 100.00%务有限公司  合并广东广报投资有  广州 广州 服务业  100.00%  0.00% 设立及投资限公司广东广报传媒印  广州 广州 服务业  100.00%  0.00% 设立及投资务有限公司广州广报数据科  广州 广州 服务业  100.00%  0.00% 设立及投资技有限责任公司广州广报社区报  广州 广州 服务业  0.00% 100.00% 设立及投资有限公司广州粤商会传媒  广州 广州 服务业  100.00%  0.00% 设立及投资有限公司广州劲彩信息科  广州 广州 服务业  0.00% 100.00% 设立及投资技有限公司上海广娱网络科  上海 上海 服务业  0.00% 100.00% 设立及投资技有限公司欧凯游戏有限公  香港 香港 服务业  0.00% 100.00% 设立及投资司 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告佛山市广报发行  佛山  佛山  服务业 0.00%  100.00% 设立及投资物流有限公司北京悠广通广告  广州  广州  服务业 0.00% 51.00% 设立及投资有限公司广州体面体育科  广州  广州  服务业 0.00% 54.00% 设立及投资技有限公司广州乐龄购电子  广州  广州  服务业 0.00%  100.00% 设立及投资商务有限公司上海香榭丽广告 非同一控制下企  上海  上海  服务业  98.20%  1.80%传媒有限公司  业合并北京先锋赛讯科  北京  北京  服务业 0.00% 43.00% 设立及投资技有限公司广州岭少商务有  广州  广州  服务业 0.00%  100.00% 设立及投资限公司广州跑步派体育  广州  广州  服务业 0.00%  100.00% 设立及投资策划有限公司粤洋文投（北京）体育娱乐有限公 北京 北京  服务业  51.00%  0.00% 设立及投资司广州市广报新闻  广州  广州  服务业  97.14%  0.00% 存续分立培训有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司 单位： 元  本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称  少数股东持股比例  期末少数股东权益余额  损益 派的股利广州羊城地铁报报业有  40.00%  -611,927.32 0.00 7,519,126.43限责任公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称  产 资产 计  债 负债 计  产 资产 计  债  负债 计广州羊城地铁 51,577,1 1,927,72 53,504,8 23,968,2 23,968,2 52,219,3 2,293,69 54,513,0 21,151,8 21,151,8报报业  0.00 0.00  34.57 1.22 55.79 20.56 20.56 82.83 4.91 77.74 96.73  96.73有限责任公司  单位： 元  本期发生额  上期发生额子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现  营业收入  净利润 营业收入  净利润  额 金流量 额 金流量广州羊城地 22,102,003.6  24,860,166.4铁报报业有 -3,824,545.78 -3,824,545.78 -4,424,199.46 -1,913,849.13 -1,913,849.13 -7,700,890.83 8限责任公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响  单位： 元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业 持股比例  对合营企业或联合营企业或联营 主要经营地  注册地  业务性质 营企业投资的会 企业名称  直接  间接 计处理方法华美洁具有限公 广州 广州 制造业 32.42% 0.00% 权益法  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告司重庆恒渲实业有  重庆 重庆  服务业 45.00%  0.00% 权益法限公司广州粤图文化发  广州 广州  服务业 51.00%  0.00% 注销中展有限公司上海第一财经报  上海 上海  服务业 25.00%  0.00% 权益法业有限公司广州地铁小额贷  广州 广州  金融服务业 20.00%  0.00% 权益法款有限公司广州地铁传媒有  广州 广州  服务业 28.00%  0.00% 权益法限公司西安地铁新报传  西安 西安  服务业 0.00%  26.67% 权益法媒有限公司广州德同广报投  广州 广州  投资业 0.00%  30.00% 权益法资管理有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息  单位： 元  期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息  单位： 元  期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 广州  广州  西安  广州 上海 广州  西安  广州 上海 广州 重庆  德同 广州 重庆  德同 广州  华美 地铁  粤图 第一 地铁 华美 地铁  粤图 第一 地铁 恒渲  广报 地铁 恒渲  广报 地铁  洁具 新报  文化 财经 小额 洁具 新报  文化 财经 小额 实业  投资 传媒 实业  投资 传媒  有限 传媒  发展 报业 贷款 有限 传媒  发展 报业 贷款 有限  管理 有限 有限  管理 有限  公司 有限  有限 有限 有限 公司 有限  有限 有限 有限 公司  有限 公司 公司  有限 公司  公司  公司 公司 公司  公司  公司 公司 公司 公司  公司  123,17 26,278 276,04 251,19  67,187 167,45 27,530 316,12 14,857 46,573流动 164,83 2,726. 3,814, 164,83 2,726. 4,407,  0,948. ,922.9 9,482. 0,902.  ,156.9 9,970. ,820.2 4,649. ,701.7 ,279.9资产 7.55 27 191.49  7.55 27 421.21 35 1  00 29 8 08 6 67 1非流 79,977 741,92 0.00 160.00 5,651, 79,998 5,019, 3,175, 76,345 795,67  0.00 160.00 6,151, 301,31 5,261, 1,470, 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告动资 ,094.9 0.56 023.40 ,756.1 268.62 023.95 ,416.8  0.85 886.07 6,953. 972.39 681.49产 4  8  2 203,14 27,020 281,70 331,18  70,362 243,80 28,326 322,27 316,17  48,043资产 164,83 2,886. 8,833,  164,83 2,886. 9,669, 8,043. ,843.4 0,505. 9,658.  ,180.9 5,386. ,491.1 6,535. 4,655.  ,961.3合计 7.55 27 460.11  7.55 27 393.60 29 7 40 47 3 90 1 74  02 66,005 63,695 46,415 107,37  85,500 30,995流动  1,592, 1,459. 997,24  3,129, 3,403, 1,653, 1,459. 997,24  5,463, 4,220, ,335.5 ,629.4 ,078.7 6,365.  ,526.1 ,180.2负债  606.32 00 0.50 607.30 155.37 918.41 00 0.50 866.52 093.81  0  6 8 37  4非流动负 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00债 66,005 63,695 46,415 107,37  85,500 30,995负债  1,592, 1,459. 997,24  3,129, 3,403, 1,653, 1,459. 997,24  5,463, 4,220, ,335.5 ,629.4 ,078.7 6,365.  ,526.1 ,180.2合计  606.32 00 0.50 607.30 155.37 918.41 00 0.50 866.52 093.81  0  6 8 37  4 85,382 49,736 12,684  95,794 101,24  44,980 14,359营业  983,53  2,820, 2,918, 4,109, ,138.1 0.00 0.00 ,036.9 ,228.4 ,804.9 5,475.  0.00 0.00 ,464.1 ,513.2 0.00收入 7.73  025.80 425.18 355.78  2  2 6 1 96  6  -1,244 -18,77 -25,11净利 713,68 7,167, -18,99 6,898, 6,208, -875,7  5,335, 312,53  ,335.5 0.00 0.00 1,133.  0.00 0.00 3,640.  0.00润  6.26  109.47 5.05 320.98 375.37 65.12  197.22 9.22 5 66其他 790,40综合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00  1.43收益综合  -1,244 -18,77 -25,11 713,68 7,167, -18,99 6,898, 6,208, -875,7  5,335, 1,102,收益  ,335.5 0.00 0.00 1,133.  0.00 0.00 3,640.  0.00 6.26  109.47 5.05 320.98 375.37 65.12  197.22 940.65总额  5 66本年度收到的来自 2,936, 1,463, 3,095, 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00联营 545.00 748.55 469.86企业的股利其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：  -- -- 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告下列各项按持股比例计算的合计数 --  --联营企业： --  --下列各项按持股比例计算的合计数 --  --其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元  累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称  本期末累积未确认的损失  失 享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司没有长期带息债务，面临的利率风险较小。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司外币资产较少，面临的汇率风险较小。（3）其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资，因此没有其他价格风险。3、流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司的流动资产远大于流动负债，除非应收款不能及时收回，本公司认为流动性风险不大。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元  期末公允价值 项目  第一层次公允价值计  第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量  合计  量一、持续的公允价值计量 -- -- -- --二、非持续的公允价值计  -- -- -- --量 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。1、以公允价值计量的资产和负债本公司报告期内无以公允价值计量的资产和负债。2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款和应付款项。不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况  母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地  业务性质  注册资本  持股比例  表决权比例广州传媒控股有限 广州市越秀区同乐  实业投资  100,000.00 65.67% 65.67%公司  路 10 号本企业的母公司情况的说明广州传媒控股有限公司成立于2006年12月28日，经营范围主要包括：自有资金投资、设计、制作、代理、发布国内外各类广告业务、印刷、出版、发行书报刊等。本企业最终控制方是广州市国有经营性文化资产监督管理办公室。其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系广州日报社 受同一最终控制方控制广州《看世界》杂志社  受同一最终控制方控制广州大洋物业管理有限公司  受同一最终控制方控制广东美食导报社 受同一最终控制方控制广州文摘报社  受同一最终控制方控制广州市大洋房地产开发公司  受同一最终控制方控制南风窗杂志社  受同一最终控制方控制信息时报社 受同一最终控制方控制足球报社  受同一最终控制方控制广州市老人报社 受同一最终控制方控制广州广报文化发展有限公司  受同一最终控制方控制广州赢周刊传媒有限公司  受同一最终控制方控制其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表  单位： 元 关联方  关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额信息时报社  代理发行 1,583,560.69 1,985,140.57上海第一财经报业 代理发行  81,000.18  0.00有限公司 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告广州《看世界》杂 代理发行 8,527.44 6,483.18志社南风窗杂志社  代理发行 48,703.53  16,312.43广州大洋物业管理 管理费  201,510.30 139,418.27有限公司广州日报社 宣传推广费 0.00  88,352.05出售商品/提供劳务情况表  单位： 元  关联方 关联交易内容 本期发生额  上期发生额信息时报社 印刷业务 6,413,721.98  3,699,887.08广州日报社 印刷业务 4,151,586.90  2,971,957.25上海第一财经报业有限公司  印刷业务 873,653.80 770,479.45南风窗杂志社 印刷业务 303,836.80 773,254.70广州《看世界》杂志社  印刷业务 517,466.97 499,626.36广州市大洋房地产开发公司  印刷业务 0.00 48,290.59广州日报社 旅店服务业 46,773.58 210,678.42南风窗杂志社 旅店服务业 18,660.71 19,148.00信息时报社 旅店服务业  0.00 9,200.00信息时报社 广告代理和制作 13,103.77 0.00广州市大洋房地产开发公司  广告代理和制作  0.00 13,843,943.34广州日报社 广告代理和制作  0.00 94,339.62广州日报社 发行业务 341,357.18 334,434.68广州日报社 其他  372,561.58 0.00华美洁具有限公司  其他  327,209.75 463,725.15广州传媒控股有限公司  其他  54,555.42 0.00广州市大洋房地产开发公司  其他 4,424.53 0.00广州德同广报投资管理有限公  其他  37,840.02 291,262.14司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 1）根据广州日报社与广报经营于2010年10月28日签订的《广州日报》授权经营协议和《广州日报》广告发布协议，从2010年5月31日起，广州日报社授权广报经营无限期独家排他经营与《广州日报》（国内统一连续出版物号：CN44-0010）相关的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业务，并在开展上述业务时免费使用《广州日报》商号、商标。除采编业务外，广州日报社不再直接从事、亦不授权任何第三方从事与《广州日报》相关的印刷、发行、广告等报纸经营性业务。广报经营因业务需要可将《广州日报》报纸经营性业务整体或部分授权广报经营的全资子公司、控股公司，及在广州日报社书面同意的情况下授权给广报经营的其它关联企业经营。对于广州日报社从事的《广州日报》采编和广告发布工作，广报经营根据每月《广州日报》见报广告收入总额一定比例向广州日报社支付广告发布费，比例为20%。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 2）根据广州传媒控股有限公司与广州大洋传媒有限公司于2015年9月10日签订的《广州日报报业集团十三家系列报刊授权经营协议》，从2015年7月1日起至2016年12月31日（合同到期后可自动续期），广州传媒控股有限公司授权广州大洋传媒有限公司独家排他经营《读好书》、《广州文摘报》、《广州早报》、《美食导报》、《岭南少年报》、《老人报》、《足球报》、《羊城地铁报》、《粤商》、《新现代画报》、《篮球先锋报》、《舞台与银幕》、《广州刊》十三家系列报刊的印刷、发行、广告等报纸日常经营性业务，并在开展上述业务时免费使用十三家系列报刊的商号。除采编业务外，广州传媒控股有限公司不再直接从事、亦不授权任何第三方从事十三家系列报刊的印刷、发行、广告等经营性业务。除非依照法律或者国家政策有关规定或者政府主管部门的合法要求，广州传媒控股有限公司不得随意中止、终止上述授权。十三家系列报刊的印刷、发行、广告及相关的经营业务由大洋传媒有限公司全权负责，实施全面的、独立的、充分的经营管理。广州大洋传媒有限公司每年按照200万元（含税）向广州传媒控股有限公司支付授权经营费。2017年1-6 月授权经营费用为 100 万元（含税）。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管  受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称  型  益定价依据 收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管  委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称  型  价依据 费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费  上期确认的租赁费广州日报社 物业  3,374,754.02  2,972,022.46广州市大洋房地产开发公司 物业 124,039.59  0.00关联租赁情况说明 1）本公司与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于广州市观绿路和同乐路的房屋作为办公用房，租赁期至2017年12月31日和2018年2月28日止，2017年1-6月共计提广州日报社物业租赁费644,976.53元。 2）本公司的全资子公司广州日报报业经营有限公司与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告租入经营场所，租赁期至2017年12月31日止，2017年1-6月共计提广州日报社物业租赁费2,130,273.47元。 3）本公司的全资子公司广州大洋传媒有限公司2016年1月1日与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入经营场所，租赁期分别至2017年12月31日和2018年3月31日止，2016年度共计提广州日报社物业租赁费402,526.40元。 4）本公司的控股子公司广州市广报新闻培训有限公司与广州日报社签订租赁协议，向广州日报社租入位于广州市乡村记者俱乐部和诗书路的房屋作为经营场所，租赁期至2017年5月15日止，2017年1-6月共计提广州日报社物业租赁费161,714.29元。 5）本公司的全资子公司广州市交互式信息网络有限公司与广州日报社签订租赁协议，向广州日报社租入越秀区观绿路的房屋作为办公场地，租赁期至2017年12月31日止，2017年1-6共计提广州日报社物业租赁费35,263.33元。（4）关联担保情况本公司作为担保方 单位： 元 被担保方  担保金额 担保起始日  担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日  担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额  起始日 到期日 说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元  关联方  关联交易内容  本期发生额  上期发生额（7）关键管理人员报酬 单位： 元  项目 本期发生额  上期发生额关键管理人员薪酬  2,991,266.00 2,502,900.00  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目 单位： 元 期末余额  期初余额 项目名称 关联方  账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备应收账款 信息时报社 21,494,625.13 513,763.86 14,078,801.18 288,828.66应收账款 广州日报社  6,035,220.71  1,349,785.51 8,732,014.05  1,209,471.12 广州赢周刊传媒有应收账款  3,630,879.58  3,516,840.12 3,630,879.58  3,516,840.12 限公司 广州《看世界》杂志应收账款  944,215.82 119,888.11 917,814.52 119,624.10 社 上海第一财经报业应收账款  554,917.10  39,685.07 686,636.53  41,002.27 有限公司 重庆恒渲实业有限应收账款  147,022.00 147,022.00 147,022.00 147,022.00 公司应收账款 南风窗杂志社  76,050.00  3,008.74 337,652.00  5,210.12应收账款 广州文摘报社  23,724.00  19,627.60  23,724.00  19,442.20应收账款 广东美食导报社 15,700.00  12,560.00  15,700.00  12,560.00 广州市大洋房地产应收账款 0.00  0.00 15,479,243.00 164,113.23 开发公司 广州广报文化发展应收账款 0.00  0.00 39,408.00 394.08 有限公司 合计  32,922,354.34  5,722,181.01 44,088,894.86  5,524,507.90其他应收款 华美洁具有限公司 424,682.45 0.00 630,960.88 重庆恒渲实业有限其他应收款 471,039.50 0.00 471,039.50 0.00 公司其他应收款 广州日报社  221,588.40 0.00 212,238.40 0.00其他应收款 信息时报社  7,000.00 0.00  7,000.00 0.00其他应收款 足球报社 3,912.00 0.00  3,912.00 0.00 合计 1,128,222.35 0.00 1,325,150.78 0.00（2）应付项目 单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 项目名称  关联方  期末账面余额 期初账面余额应付账款 广州日报社  3,232,414.24 6,002,742.88应付账款 广州传媒控股有限公司  1,000,000.00 500,000.00应付账款 信息时报社 642,447.05  412,955.56应付账款 南风窗杂志社  50,654.20 6,679.60应付账款 上海第一财经报业有限公司 40,194.20  42,456.92应付账款 广州市老人报社 17,130.60 8,525.80应付账款 广州《看世界》杂志社 7,907.50 7,181.50应付账款 广东美食导报社  2,288.80 2,288.80 合计  4,993,036.59 6,982,831.06预收款项 广州日报社 196,360.60  164,057.20 广州德同广报投资管理有限预收款项  13,244.00 0.00 公司预收款项 南风窗杂志社  10,000.00  10,000.00预收款项 信息时报社  5,400.00 5,400.00 合计  225,004.60  179,457.20其他应付款  广州日报社 915,049.32  376,800.09其他应付款  重庆恒渲实业有限公司 772,000.00  772,000.00其他应付款  广州传媒控股有限公司 110,506.30  110,506.30其他应付款  广州大洋物业管理有限公司 74,618.48  166,330.18 合计  1,872,174.10 1,425,636.57其他流动负债-预提费用 广州日报社  2,250,000.00 2,100,000.007、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用4、股份支付的修改、终止情况无5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 （1）发行债券抵押资产事项 本公司子公司香榭丽传媒于2012年12月10日在上海证券交易所发行“上海香榭丽广告有限公司2012年中小企业私募债券”债券，债券抵押资产情况如下： 借款性质 面值 发行金额 发行日期 发行期限  抵押物 企业债券 50,000,000.00 50,000,000.00 2012-12-10 3年 静安寺广场显示屏  新世界显示屏  上海华狮商场显示屏  北京科贸大厦显示屏  重庆雨田大厦显示屏（注1）  广州正佳广场显示屏  广州正佳万豪显示屏  杭州杭百显示屏（注2）  哈尔滨中央大街显示屏  广州好世界显示屏 合计  50,000,000.00 50,000,000.00 注1： 原债券抵押物中深圳万商显示屏因深圳修建地铁七号线拆除，抵押物更换为重庆雨田大厦显示屏。 注2：原债券抵押物中杭州杭百显示屏屏体拆除更换新屏，抵押物更换为2013年3月20日原阵地新建显示屏。 注3：截至财务报表报出日，上述发行债券已归还，资产尚未办理解押。 （2）本公司子香榭丽传媒由于未按《广告阵地租赁协议》中约定的期限支付阵地租金义务，天津现代商业有限公司向天津市第一中级人民法院提起诉讼。根据判决，香榭丽传媒应付天津现代商业有限公司2011年1月10日前的违约金121.32万元。后经双方协商，天津现代商业有限公司同意暂缓收取该笔违约金，同时约定在协议全部执行完毕后，若香榭丽传媒未在协议有效存续期间（2018年7月10日到期）违反协议中的任何约定的情况下，同意将不再收取该笔违约金；若香榭丽传媒在协议有效存续期间违反协议约定，则应根据法院判决支付违约金。香榭丽传媒以其位于现代城C区商厦（伊势丹商场）外的LED显示屏及其全部设备设施抵押给天津现代商业有限公司。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、2016年4月5日，广西金拇指科技有限公司以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上述借款作连带责任担保为由，起诉至法院，要求叶玫归还借款并支付违约金，香榭丽传媒对叶玫上述债务承担连带清偿责任。2017年2月23日，南宁市中级人民法院作出（2016）桂01民初281号之一民事裁定书，裁定中止诉讼。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，认为香榭丽传媒在该案件败诉并由此导致直接经济损失的可能性很小。 2、2016年4月8日，郑维民以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上述借款作全额担保为由，起诉至法院，要求叶玫和香榭丽传媒归还借款并支付利息、违约金和催讨欠款所产生的律师费、差旅费。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付借款本金、利息、违约金、律师费和差旅费合计4,228,466.30元，并已确认为预计负债和营业外支出。 3、2016年4月8日，叶宏献以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上述借款作全额担保为由，起诉至法院，要求叶玫和香榭丽传媒归还借款并支付利息、违约金和催讨欠款所产生的律师费、差旅费。2016年8月20日，上海市黄浦区人民法院作出（2016）沪0101民初13332号民事裁定书，裁定叶玫因涉嫌刑事犯罪，因不可抗拒事由，不能参加本次诉讼，本案应当依法中止诉讼，待中止原因消除后，恢复诉讼。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付借款本金、利息、违约金、律师费和差旅费合计4,405,379.18元，并已确认为预计负债和营业外支出。 4、2016年11月3日，天津现代商业有限公司向本公司子公司香榭丽传媒发出解除合同通知函，通知香榭丽传媒正式解除广告位租赁关系，香榭丽传媒须支付欠付租金和违约金。香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，预计上述案件需支付违约金和诉讼费等合计1,292,715.00元，并已确认为预计负债和营业外支出。 5、2017年3月7日，广州市正佳广告有限公司以本公司子公司香榭丽传媒未按合同支付LED显示屏租赁费和电费为由，起诉至法院，要求香榭丽传媒支付拖欠租赁费1023万元（2013年6月1日至2016年5月31日）和违约金102.3万元、电费651,490.64元及管理滞纳金1,208,627.42元（暂计至2017年2月28日，实际须计算至清偿之日止）。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，认为2013年6月1日至2016年5月31日未付租金余额为209,700.00元，未付电费余额为556,208.12元，并已在2013年至2016年确认为应付账款和营业成本。 6、2017年3月30日，广东省第五建筑工程有限公司以本公司作为原广东公明景业印务有限公司的大股东，实际控制该公司并参与经营为由，起诉至法院，要求本公司对（2010）清中法民破字第2-5号《民事裁定书》确认的广东省第五建筑工程有限公司对广东公明景业印务有限公司的债权承担连带责任。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，本公司管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，认为本公司在该案件败诉并由此导致直接经济损失的可能性很小。 7、2017年5月2日，陈旭望以叶玫未按借款协议归还借款和支付利息，本公司子公司香榭丽传媒为上述借款作全额担保为由，起诉至法院，要求叶玫和香榭丽传媒归还借款并支付利息和催讨欠款所产生的律  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告师费、诉讼费。截至本报告报出日，上述案件尚未判决，香榭丽传媒管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，预计上述案件需支付借款本金、利息、律师费和诉讼费等合计27,667,724.38元，并已确认为预计负债和营业外支出。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项 单位： 元  对财务状况和经营成果的影 项目 内容  无法估计影响数的原因  响数2、利润分配情况 单位： 元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明与诉讼相关的资产负债表日后事项详见附注或有事项。十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法 单位： 元  受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序  累积影响数 项目名称2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的  追溯调整  应收账款  -125,950,775.36公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 其他应收款  -3,009,152.47影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 其他流动资产 9,125,764.94影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董 追溯调整 固定资产  -18,908,589.31 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 递延所得税资产  -6,084,638.31影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财 追溯调整 应交税费  -19,569,186.55务报告公告的同时进行，所以不影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 其他应付款 186,383,949.66影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 盈余公积  39,454,145.12影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重  追溯调整 未分配利润 -351,096,298.74大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 营业收入  -2,902,872.15影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不  追溯调整 资产减值损失 21,144,742.23影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶 追溯调整 净利润  -24,047,614.38玫等人涉嫌合同诈骗而导致的  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不影响 2016 年度的财务数据，但影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。2017 年 4 月 17 日，经第九届董事会第七次会议批准，对于因叶玫等人涉嫌合同诈骗而导致的公司 2014 年度、2015 年度的重大会计差错进行更正。对于2014 年度、2015 年度重大会计差错更正的事项在 2016 年度财务报告公告的同时进行，所以不 归属于母公司所有者的净利  追溯调整  -24,047,614.38影响 2016 年度的财务数据，但 润影响到公司之前已对外公告的2016 年 1-6 月的财务数据，所以依据企业会计准则的规定，并经公司第九届董事会第十一次会议批准，对于 2016 年 1-6 月财务报表的重大会计差错进行更正。（2）未来适用法  会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因2、债务重组本报告期未发生重大债务重组事项。3、资产置换（1）非货币性资产交换无  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（2）其他资产置换无4、年金计划5、终止经营  单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用  利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营  利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司不存在多种经营，因此本公司管理层认为不需要编制分部报告。（2）报告分部的财务信息  单位： 元 项目  分部间抵销 合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、本公司于2014年5月22日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东广州日报传媒股份有限公 司向叶玫等发行股份购买资产的批复》（证监许可［2014］496号）。核准向上海香榭丽广告传媒有限公 司原股东发行股份购买上海香榭丽广告传媒有限公司100%股权。针对该交易本公司同上海香榭丽广告传 媒有限公司原股东签订了《现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》，协议中约定上海香榭丽广 告传媒有限公司原股东承诺2014年、2015年、2016年各年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东 的净利润不低于5,683万元、6,870万元和8,156万元。如果香榭丽传媒承诺期内任一年度实际实现的净利润 额（净利润以归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后孰低的净利润为计算依据）低于其承诺的该年 度利润数，上海香榭丽广告传媒有限公司原股东有义务按照本协议的约定对本公司进行补偿。 2014年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2014年承诺实现净利润5683万元），实际 净利润为-15,311.17万元，扣除非经常性损益后净利润为-15,365.57万元。 2015年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2015年承诺实现净利润6870万元），实际 净利润为-15,092.77万元，扣除非经常性损益后净利润为-13,349.32万元。  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 2016年度上海香榭丽广告传媒有限公司未完成业绩承诺（2016年承诺实现净利润8156万元），实际 净利润为-19,524.60万元，扣除非经常性损益后净利润为-11,720.73万元。 2、2016年3月15日，本公司子公司香榭丽传媒总经理叶玫因涉嫌合同诈骗被广州市公安机关立案调 查。2017年5月，本公司收到《广东省广州市人民检察院起诉书》（穗检公二刑诉〔2017〕59号），检察 院对香榭丽传媒以及香榭丽传媒总经理叶玫、副总经理乔旭东、周思海的以下行为提起公诉：①合同诈 骗犯罪，骗取对方当事人财物；②虚开增值税专用发票；③为谋取不正当利益向国家工作人员行贿。截 至财务报表批准日，案件尚在审理过程中。 3、本公司于2016年10月19日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知 书》（编号：粤证调查通字160076号），因本公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券 法》的有关规定，中国证监会决定对本公司进行立案调查，截至财务报表批准日，案件尚在调查过程中。8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露 单位： 元  期末余额 期初余额 账面余额  坏账准备 账面余额  坏账准备 类别  计提比 账面价值  账面价值 金额 比例 金额  金额 比例 金额 计提比例  例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00%  0.00 0.00 0.00%  0.00 0.00%  0.00应收账款按信用风险特征组 151,937,  42,921,2  109,015,9 143,163 41,478,04 101,685,17合计提坏账准备的 98.45% 28.25% 98.36%  28.97% 197.65  51.11 46.54 ,225.03 5.29 9.74应收账款单项金额不重大但 2,389,08  2,389,08 2,389,0  2,389,082单独计提坏账准备 1.55% 100.00% 0.00  1.64%  100.00%  0.00 2.84  2.84 82.84 .84的应收账款 154,326,  45,310,3  109,015,9 145,552 43,867,12 101,685,17合计  100.00%  29.36% 100.00%  30.14% 280.49  33.95 46.54 ,307.87 8.13 9.74期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  期末余额 账龄  应收账款 坏账准备  计提比例1 年以内分项1 年以内小计  97,269,833.47 972,698.33 1.00%1至2年 4,735,294.30 236,764.72 5.00%2至3年 6,391,585.51 1,917,475.65 30.00%3至4年 9,547,153.13 7,637,722.50 80.00%4至5年 9,183,706.67 7,346,965.34 80.00%5 年以上  24,809,624.57  24,809,624.57 100.00%合计 151,937,197.65  42,921,251.11确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,443,205.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元  单位名称 收回或转回金额  收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元  项目  核销金额其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因  履行的核销程序  易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称  期末余额  应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备  例(%)  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 公司A 30,742,046.87 19.92  307,420.47 公司B  8,234,351.14 5.34 82,343.51 公司C  7,017,799.81 4.55  4,825,591.95 公司D  6,328,246.97 4.10  348,744.34 公司E  4,492,948.91 2.91 44,929.49 合计  56,815,393.70 36.82  5,609,029.76（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：2、其他应收款（1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额  坏账准备 账面余额  坏账准备 类别  计提比 账面价值  账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例  例单项金额重大并单 48,287,3 48,287,3 44,754,  44,754,72独计提坏账准备的  15.81%  100.00% 0.00  15.00%  100.00%  0.00 52.51  52.51 723.96  3.96其他应收款按信用风险特征组 256,892, 1,024,51  255,868,1 253,444 924,554.5 252,520,18合计提坏账准备的  84.12% 0.40% 84.94% 0.36% 693.33  4.62  78.71 ,743.65 7 9.08其他应收款单项金额不重大但 196,563. 196,563. 196,563  196,563.3单独计提坏账准备 0.06%  100.00% 0.00  0.06%  100.00%  0.00  39  39 .39的其他应收款 305,376, 49,508,4  255,868,1 298,396 45,875,84 252,520,18合计 100.00% 16.21% 100.00%  15.37% 609.23  30.52  78.71 ,031.00 1.92 9.08期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元  期末余额 其他应收款（按单位）  其他应收款  坏账准备  计提比例  计提理由上海香榭丽广告传媒有 48,287,352.51 48,287,352.51 100.00% 预计无法收回  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告限公司合计  48,287,352.51  48,287,352.51 -- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用 单位： 元  期末余额 账龄  其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内分项1 年以内小计  59,871,473.39 28,543.00 0.05%1至2年 104,584,910.64 36,587.72 0.03%2至3年  58,915,224.38 147,970.27  0.25%3至4年  5,111,198.06  130,210.17  2.55%4至5年 299,644.88 71,655.90 23.91%5 年以上 28,110,241.98 609,547.56  2.17%合计  256,892,693.33 1,024,514.62  0.40%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,632,588.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元  单位名称  转回或收回金额  收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目  核销金额其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质  核销金额  核销原因  履行的核销程序  易产生其他应收款核销说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元  款项性质 期末账面余额  期初账面余额押金保证金  6,965,808.60 7,582,333.60关联方往来款  292,656,544.01  285,425,840.16外单位往来款 2,350,248.76 1,658,179.93员工借支 3,188,323.23 3,218,159.81其他  215,684.63  511,517.50合计  305,376,609.23  298,396,031.00（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元  占其他应收款期末 单位名称  款项的性质  期末余额 账龄  坏账准备期末余额  余额合计数的比例公司 A 往来款 92,000,000.00 2 年以内 30.13%  0.00公司 B 往来款 61,722,062.00 2 年以内 20.21%  0.00公司 C 往来款 49,346,109.79 2-3 年  16.16%  0.00公司 D 往来款 48,287,352.51 1-4 年  15.81% 48,287,352.51公司 E 往来款 23,149,909.92 1-5 年  7.58%  0.00合计  -- 274,505,434.22 -- 89.89% 48,287,352.51（6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额  单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资 单位： 元 项目  期末余额  期初余额  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告 账面余额 减值准备  账面价值  账面余额 减值准备  账面价值对子公司投资 2,976,009,278.19 509,880,150.00 2,466,129,128.19 2,975,703,278.19 509,880,150.00 2,465,823,128.19对联营、合营企 251,114,624.89 1,515,492.28 249,599,132.61 254,955,821.59 1,515,492.28 253,440,329.31业投资合计  3,227,123,903.08 511,395,642.28 2,715,728,260.80 3,230,659,099.78 511,395,642.28 2,719,263,457.50（1）对子公司投资  单位： 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额  本期增加  本期减少  期末余额  备 额广州大洋广告有 7,138,349.55  0.00 0.00 7,138,349.55  0.00  0.00限公司广州大洋文化连 163,626,303.10 0.00 0.00 163,626,303.10  0.00  0.00锁店有限公司广州广报投资有 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00  0.00  0.00限公司广州广报传媒印 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00  0.00  0.00务有限公司广州日报报业经 1,768,431,155.27  0.00 0.00 1,768,431,155.27 0.00  0.00营有限公司广州大洋传媒有 289,020,050.16 0.00 0.00 289,020,050.16  0.00  0.00限公司广州日报新媒体 165,607,270.11 0.00 0.00 165,607,270.11  0.00  0.00有限公司广州广报数据科 2,000,000.00  0.00 0.00 2,000,000.00  0.00  0.00技有限责任公司上海香榭丽广告 509,880,150.00 0.00 0.00 509,880,150.00  0.00 509,880,150.00传媒有限公司广州粤商会传媒 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00  0.00  0.00有限公司粤洋文投（北京）体育娱乐有限公  0.00 306,000.00 0.00 306,000.00 0.00  0.00司合计 2,975,703,278.19 306,000.00 0.00 2,976,009,278.19 0.00 509,880,150.00（2）对联营、合营企业投资  单位： 元  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告  本期增减变动  权益法下 宣告发放  减值准备投资单位 期初余额 其他综合 其他权益  计提减值  期末余额 追加投资 减少投资 确认的投  现金股利  其他 期末余额 收益调整 变动 准备  资损益  或利润一、合营企业二、联营企业华美洁具 81,516,14  -1,049,61 80,466,52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00有限公司  3.48  6.49  6.99重庆恒渲 1,816,252  1,816,252 1,515,492实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 .78 .78 .28公司广州粤图文化发展  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 0.00有限公司上海第一 104,707,6 -4,692,78 100,014,8财经报业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 08.90 3.42 25.48有限公司广州地铁 62,142,15 1,433,421 1,463,748  62,111,83小额贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00  7.70 .89  .55  1.04有限公司广州地铁 4,773,658 1,931,529 6,705,188传媒有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 0.00 .73 .87  .60公司 254,955,8 -2,377,44 1,463,748  251,114,6 1,515,492小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 21.59 8.15  .55  24.89  .28 254,955,8 -2,377,44 1,463,748  251,114,6 1,515,492合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00  0.00 21.59 8.15  .55  24.89  .28（3）其他说明4、营业收入和营业成本  单位： 元 本期发生额  上期发生额 项目  收入 成本 收入 成本主营业务  102,435,313.02  109,060,663.75  101,387,431.65 106,123,788.80其他业务 2,616,229.20  450,992.82 5,594,211.12  1,040,830.14合计  105,051,542.22  109,511,656.57  106,981,642.77 107,164,618.94其他说明：  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益  0.00 511,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -2,377,448.15 -4,479,608.97其它投资收益 10,045,801.69 3,474,739.69合计  7,668,353.54 509,995,130.726、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目  金额  说明非流动资产处置损益  6,139,389.87 主要是出售房产利得越权审批或无正式批准文件的税收返还、 0.00减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 0.00受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 0.00占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益  0.00委托他人投资或管理资产的损益  0.00因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 0.00的各项资产减值准备债务重组损益  0.00企业重组费用，如安置职工的支出、整合 0.00费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允 0.00价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至 0.00 广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生  主要是香榭丽的未决诉讼预计损失，赔 -28,247,572.88的损益 偿金除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及  0.00处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转  0.00回对外委托贷款取得的损益  0.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性  0.00房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当  0.00期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入  0.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出  -3,182,302.27其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00减：所得税影响额 68.32 少数股东权益影响额 70,443.77合计 -25,360,997.37 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用2、净资产收益率及每股收益 每股收益  报告期利润 加权平均净资产收益率  基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润  -1.33% -0.0432  -0.0432扣除非经常性损益后归属于公司 -0.66% -0.0214  -0.0214普通股股东的净利润3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用  广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他广东广州日报传媒股份有限公司 2017 年半年度财务报告