被广州市公安机关立案调查，截至财务报表批准日，案件尚在调查过程中。该事件导致香榭丽公司未来持续经营能力存在重大不确定性，进而对相关资产的可收回性产生影响。” 二、强调事项段所述事项期后消除情况 鉴于叶玫等人因涉嫌合同诈骗正在被公安机关立案调查的事项，贵公司对 2014 年度、2015 年度财务数据进行仔细核查，根据目前掌握的相关材料，依据企业会计准则的规定，及时予以更正，以使香榭丽公司总经理叶玫被调查事件对相关资产可收回性产生的影响在财务报表中得到充分、恰当的反映。 经贵公司第九届董事会第七次会议批准，贵公司对 2014 年度、2015 年度财务报表进行追溯调整，追溯调整对财务报表相关科目的影响如下：2014 年度：受影响的各个比较期间报 追溯前 追溯后 累积影响数 表项目名称应收账款 792,736,435.18 423,174,792.95 -369,561,642.23预付账款 73,609,717.98 73,124,141.06 -485,576.92其他应收款 68,441,677.80 67,369,177.80 -1,072,500.00商誉 156,749,442.24 0.00 -156,749,442.24递延所得税资产 18,346,240.56 12,261,602.25 -6,084,638.31应付账款 165,170,345.19 171,001,876.67 5,831,531.48预收账款 220,497,001.11 220,770,678.52 273,677.41应付职工薪酬 85,411,449.04 84,930,506.10 -480,942.94应交税费 72,618,681.48 40,328,370.68 -32,290,310.80其他应付款 61,569,463.00 233,388,076.56 171,818,613.56盈余公积 195,226,789.75 182,658,934.82 -12,567,854.93 关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中 强调事项段所述事项消除情况的说明 第2页受影响的各个比较期间报 追溯前 追溯后 累积影响数 表项目名称未分配利润 1,713,087,264.10 1,046,548,750.62 -666,538,513.48营业收入 1,617,923,601.40 1,515,137,946.51 -102,785,654.89营业成本 939,340,049.95 949,894,250.42 10,554,200.47营业税金及附加 31,125,538.40 27,378,777.99 -3,746,760.41销售费用 349,128,804.82 350,628,804.82 1,500,000.00管理费用 142,051,477.85 141,911,645.77 -139,832.08资产减值损失 1,485,320.01 567,879,943.40 566,394,623.39所得税费用 19,440,992.48 21,199,474.63 1,758,482.15净利润 230,387,411.96 -448,718,956.45 -679,106,368.41归属于母公司所有者的净 229,642,446.44 -449,463,921.97 -679,106,368.41利润2015 年度： 受影响的各个比较期间 追溯前 追溯后 累积影响数 报表项目名称应收账款 498,698,364.96 377,406,542.23 -121,291,822.73预付账款 73,934,109.70 62,315,418.43 -11,618,691.27其他应收款 72,728,365.29 55,650,684.04 -17,077,681.25递延所得税资产 20,027,758.21 13,943,119.90 -6,084,638.31应付账款 173,559,249.76 175,542,939.02 1,983,689.26预收账款 168,201,697.16 168,385,626.12 183,928.96应付职工薪酬 74,993,771.85 74,255,844.71 -737,927.14应交税费 87,117,546.26 58,596,767.11 -28,520,779.15其他应付款 59,615,594.26 218,228,388.01 158,612,793.75盈余公积 205,456,404.47 244,910,549.59 39,454,145.12未分配利润 1,235,666,009.99 908,617,325.63 -327,048,684.36营业收入 1,292,250,265.62 1,285,851,622.71 -6,398,642.91营业成本 911,412,330.15 911,743,811.87 331,481.72营业税金及附加 20,323,860.53 21,251,262.70 927,402.17销售费用 309,999,806.56 310,374,806.56 375,000.00管理费用 144,429,386.03 144,253,641.83 -175,744.20 关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中 强调事项段所述事项消除情况的说明 第3页 受影响的各个比较期间 追溯前 追溯后 累积影响数 报表项目名称资产减值损失 427,765,488.12 22,389,082.03 -405,376,406.09营业外支出 16,885,941.53 22,893,735.85 6,007,794.32净利润 -445,569,951.03 -54,058,121.86 391,511,829.17归 属 于 母 公 司 所 有 者的 -445,421,798.66 -53,909,969.49 391,511,829.17净利润 本所对贵公司更正后的 2014 年度、2015 年度财务报表进行了审计，我们认为，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运（2016）审字第 90151 号《审计报告》中强调事项段所述事项影响已经基本消除。 关于广东广州日报传媒股份有限公司 2015 年度审计报告中 强调事项段所述事项消除情况的说明 第4页