利欧集团股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王相荣、主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人（会计主管人员）杨浩声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一 公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中可能面对的主要风险，敬请广大投资者注意查阅。鉴于对公司未来发展前景的坚定信心和长期价值的高度认可，为增强投资者信心，与全体股东分享公司的经营发展成果，公司2024年度利润分配预案如下：以2024年12月31日公司总股本6,771,778,703股扣除公司回购专用证券账户的股份278,236,043股及不参与本次利润分配的股份45,779,220股（迹象信息需回购注销的业绩补偿义务应补偿股份45,779,220股），即以6,447,763,440股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。若在利润分配方案公布后至实施前，出现因股权激励行权、股份回购等情形导致股本发生变化时，公司将按照分配比例固定不变的原则，相应调整分配总额。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 38

第五节 环境和社会责任 ...... 59

第六节 重要事项 ...... 62

第七节 股份变动及股东情况 ...... 70

第八节 优先股相关情况 ...... 76

第九节 债券相关情况 ...... 77

第十节 财务报告 ...... 78

备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

四、备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值?是 □否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业分类为“L72 商务服务业”。公司主营业务分为机械制造业务和数字营销业务两部分。

1、机械制造业务

（1）泵行业

泵是输送液体或使液体增压的机械，是能把原动机的机械能或其他外部能量转换为所抽送液体能量（如位能、压能、动能等）的机器。泵作为一种通用机械，广泛应用于农业、建筑、电力、石油、化工等多个行业，被誉为"工业心脏"，在国民经济各部分中占有重要的地位。当前全球泵行业正处于持续发展阶段，技术创新与市场需求形成双重驱动力，推动着产业格局的演变与升级。目前公司生产的泵产品主要分为民用泵、商用泵及工业泵。

①全球泵业多级分布

全球泵产业格局呈现多极化特征，德国、美国、意大利等发达国家凭借技术积淀，在高端产品市场占据优势地位；与此同时，亚太地区泵产品需求正快速崛起，中国、东南亚国家等新兴经济体持续推动基础设施建设，已成为增长速度最快的泵市场。此外，欧洲和北美地区也具有一定规模的区域性泵市场。

②国内泵产业市场格局

中国泵行业经过数十年发展，已形成浙江、江苏、辽宁、广东、湖南等主要产业集聚区，企业数量众多但呈现显著分化态势，大部分企业生产规模小、经营粗放、技术水平低、工艺和装备相对落后、没有形成规模经济效应、品牌知名度低。然而，随着国内行业领先泵企的不断研发进步，泵制造业正逐渐向产品智能化、生产自动化、管理数字化转变，使得产品质量与国际先进水平的差距不断缩小，产品的国际竞争力迅速提升，行业领先企业的产品已接近世界同类产品先进水平。

③技术变革催生新机遇

在绿色转型与数字革命的双重驱动下，泵行业正加速开辟新兴应用赛道。新能源产业催生的冷却液泵、氢能储运所需的高压泵等产品需求逐步提升；算力中心建设浪潮中，数据中心为实现高效散热采用的液冷泵也成为新的市场增长点。与此同时，AI技术正在重塑泵行业，在泵产业的设计环节、生产环节和运维过程中，推动产品研发效率和运维水平跃升。这些新兴应用与技术变革，推动泵行业从传统设备制造向智能化、多元化的系统解决方案方向转型，具备相关技术能力的企业将迎来新的发展机遇。

④政策红利驱动新增长

在行业绿色低碳转型的战略框架下，“双碳”目标的推进与“以旧换新”等政策的叠加，为泵行业带来新的增长机遇。国家及地方通过资金扶持、补贴激励、标准引导等方式，鼓励工业、农业、能源等领域开展泵设备节能改造，促使低效率、高能耗产品加速淘汰，推动永磁电机、变频控制等高效节能型技术的应用普及。随着政策红利持续释放，不仅催生大量传统产业升级需求，更推动行业服务模式从单一设备供应制造向系统解决方案升级，构建起全产业链绿色升级路径，为企业打开新的增长空间。

（2）园林机械行业

园林机械作为现代城市绿化和家庭园艺维护的重要工具，产品涵盖草坪机、割边机、割草机、扫雪机等。当前，欧洲凭借成熟的市场体系和消费习惯占据全球主导地位，美国和亚太地区紧随其后，而亚太及南美地区则因经济快速增长和人口基数庞大，正成为最具潜力的新兴市场。

发达国家由于人均收入较高、绿地规模较大，园林机械行业的发展相对成熟。在国内，国际品牌凭借技术优势和品牌溢价占据高端市场；本土企业则主要占据国内中低端市场。然而，随着中国城市化进程加快、农业现代化发展、家庭可支配收入的提高，家庭园艺市场兴起，园林机械的需求不断增加。中国本土园林机械企业在通过代工生产积累经验后，逐步向自主品牌转型，推出智能化、电动化产品，在中高端市场与国际品牌展开竞争，国产品牌逐渐崛起，市场份额逐年提高。

同时，政策环境为行业发展注入强劲动能。中国“十四五”规划明确提出发展智能装备和绿色制造，推动园林机械向高端化、低碳化转型，新能源园林机械设备如锂电池驱动的产品因环保、低噪音特性快速渗透市场，电动产品逐步替代传统燃油机型，推动行业不断创新发展。国家和地方出台的一系列鼓励行业发展的规划、政策和指导意见，为国内园林机械行业的发展提供了良好的发展环境。

公司的机械制造业务领域涉及民用及商用泵、工业泵、园林机械等多个行业，形成了独特的行业协同优势，公司的产品制造能力在行业内处于领先地位。

2、数字营销业务

（1）互联网广告市场情况概述

互联网广告市场作为数字经济发展的重要组成部分，依托庞大的用户基数和持续迭代的技术能力，展现出强劲的发展韧性和创新活力，从传统营销向数字化、智能化转型的进程中，互联网广告已成为企业触达用户、构建品牌的核心载体。

目前，互联网广告市场已从早期的流量扩张阶段迈入生态化竞争的新周期。中国互联网络信息中心发布的《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2024年12月，中国网民规模达11.08亿人，同比增长1.47%，互联网普及率升至78.6%，规模增速从高速扩张转向稳健增长。在用户规模接近饱和的背景下，行业增长逻辑从依赖人口红利转向深度挖掘用户价值。头部媒体平台凭借技术、数据和资本优势，构建起覆盖内容生产、流量分发到交易转化的完整生态闭环，主导市场份额；与此同时，垂直领域服务

商通过聚焦特定场景需求，以差异化技术方案开辟细分赛道，形成多层次协同的产业格局。用户行为的深度数字化催生了短视频、社交电商等新兴媒介形态，广告内容从单向传播向互动化、场景化转型，推动行业从粗放式曝光向品效协同的高质量发展跃迁。

（2）政策驱动产业升级

政策层面的顶层设计与制度创新，正为数字营销行业构建创新土壤。《数字经济 2024 年工作要点》明确将数据要素市场化配置列为核心任务，提出加快构建数据基础制度，推动公共数据开发开放，深入推进产业数字化转型，加快推动数字技术创新突破等多项重点任务，为数字营销行业提供制度保障与创新框架。同时，《网络数据安全管理条例》于2024年9月正式施行，要求企业在数据采集、使用和跨境传输中强化安全防护，明确广告内容生成的合规边界，为行业长期健康发展奠定根基。

（3）人工智能重塑营销全链路

2024年度，生成式人工智能技术呈现爆发式发展，用户端与产业端应用双线突破。《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2024年12月，有2.49亿人表示自己使用过生成式人工智能产品，占整体人口的17.7%，其中将生成式人工智能产品作为办公助手的用户占比达45.5%。人工智能技术正在深度重构数字营销行业的底层逻辑，生成式 AI 工具通过自然语言处理和多模态生成能力，实现了广告内容的自动化生产与个性化适配，创意效率提升显著；同时，AI驱动的投放环节通过实时分析、实时调整，将广告与用户兴趣深度匹配，使广告转化率与用户粘性同步提升。AI 已逐渐从辅助工具演变为营销战略的核心引擎，推动行业向智能化、个性化方向发展。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务分为机械制造业务和数字营销业务两部分。报告期内，公司业务并未发生重大变化。

1、机械制造业务

公司机械制造业务主要为民用及商用泵、工业泵、园林机械的研发、制造和销售。产品广泛应用于农林灌溉、城市供水、建筑暖通、消防排污、大型水利、能源化工等多个领域，形成了独特的协同优势，产品制造能力在行业内处于领先地位。

公司构建了全球化产业布局，在浙江温岭、湖南湘潭、辽宁大连及印尼等地设有现代化生产基地，并在全球多地设立营销服务网络，品牌足迹已遍布160多个国家及地区。公司以科技创新为全球用户定制个性化泵与系统解决方案，致力于成为全球领先的智慧流体合作伙伴。

2、数字营销业务

公司数字营销业务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，成功建立了从基础的互联网流量整合到全方位精准数字营销服务于一体的整合营销平台，跻身国内数字营销行业的领先梯队。利欧数字通过数字化驱动重构传播，为客户提供数字策略和数据、数字创意、数字媒体、数字流量、社会化媒体和娱乐内容营销以及电子商务为一体的“数字化商业转型”解决方案。利欧数字以AI为核心驱动力，打造“品-效-销”为一体的全链路营销模式，通过全链路流动打通营销各环节业务生态，全面提升运营效率，致力于成为最具商业价值的数字营销集团。

三、核心竞争力分析

（一）公司机械制造业务的核心竞争力

1、技术优势

公司自设立以来，一直坚持技术领先战略，在技术和研发领域不断投资，致力于形成核心竞争能力，以保持公司的长期竞争优势。

公司组建了专业研发团队，致力于泵、园林机械、电机产品的技术研发、结构设计、外形设计、产品测试和产品认证。经过多年的持续投入，公司已经建立了完备的产品开发体系，具备了较强的自主研发能力和工业设计能力，在行业内处于领先地位。具体体现为：

第一，核心零部件自主研发制造。公司作为民用泵、商用泵、工业泵和园林机械产品的领先企业，坚持自主研发制造核心零部件，公司产品的零部件自制率在行业内处于较高水平，集中体现了公司的整体技术水平，赢得了国际大客户的肯定和信赖，显示了公司区别于组装型企业的差异化市场定位。另一方面，自制核心部件有利于公司降低产品生产成本，为公司带来更大的利润空间的同时，减少对外部供应商的依赖，提高生产的稳定性和可靠性。

第二，公司的装备水平在行业内处于领先地位。公司生产基地配备齐全的先进设备，包括智慧立体仓库、全自动转子生产线、全自动供料系统、全自动转子铝压铸线、导流壳自动冲压线、高速冲床等设备。针对大型工业泵生产需求，公司配备了大型龙门移动式数控镗铣床、大型龙门加工中心、大型卧车、大型落地镗、铣床等设备。凭借齐全的工艺装备，满足公司在多领域泵产品的高质量生产需求，强化公司产品在全品类泵市场的竞争力。

第三，技术成果突出。历年来，公司获得了“国家级高新技术企业”、“国家科学技术进步二等奖”等一系列荣誉，多次上榜中国制造业500强，参与了多项国家、行业、浙江制造及团体标准的制定、修订工作，公司技术中心被认定为国家级企业（集团）技术中心。公司还获批国家级博士后科研工作站。

2、品牌与市场优势

公司参与了大量水利、电力、石油化工及城市供水、供暖项目的建设，在全国拥有广泛的销售渠道和众多合作伙伴，积累了深厚的品牌影响力。同时，公司作为行业内最早开拓国际市场的企业之一，通过不断参加国际知名展会、走访客户、实地考察市场等方式，积累了丰富的国际销售经验和客户资源。

目前，公司已在世界各主要销售市场建立了完善的营销网络，已和当地主流销售渠道建立了稳定的合作关系。公司客户中有行业内知名的制造商、当地主要经销商、国际知名连锁超市，也有中小型进口商、零售商、制造商，还有国内主要出口贸易商，销售渠道丰富，客户层次多样，客户合作稳定。

经过多年的积累，公司在所在行业内已经树立了良好的企业形象和知名度，公司自主品牌推广取得了丰硕成果。

3、产品协同优势

公司的业务领域涉及民用泵、商用泵、工业泵及园林机械等多个品类，形成了独特的行业协同优势，具体体现为：

第一，民用泵、商用泵与园林机械产品具有相似的应用领域（如园林绿化、园林浇灌、居民家庭庭院作业、家庭供排水等），在客户群体、营销网络方面部分重叠，可共享公司的营销资源，使三类产品的销售相互促进，公司在获取市场信息、新产品市场开拓、客户关系维护等方面可有效降低费用支出。

第二，核心技术工艺和装配工艺具有相似性，可共享公司的技术、研发资源，一方面可降低公司的技术及研发费用支出，另一方面，在技术创新、技术改进方面相互促进，有助于公司加快新产品开发进度。

第三，民用泵、商用泵与园林机械产品具有相同的核心部件（电机），生产过程中使用的大部分原材料相同，产品生产、装配过程具有相似性，有利于公司降低原材料采购成本，提高设备利用率。

第四，公司目前在国内拥有温岭、湘潭、大连三大生产基地，上述地区具备丰富的技术和人才资源，并具备成熟的生产配套体系。公司从功能定位、业务分工、品牌建设、人员分工等多方面逐步整合三大生产基地的生产资源、技术力量和销售渠道，利用规模效应，降低采购、生产、营销成本，实现快速成长和协同效应。

（二）公司在数字营销业务的核心竞争力

1、多业务协同发展优势

公司通过并购重组，整合了多家数字营销领域的优质公司。目前公司数字营销服务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，实现全产业链布局。

媒体代理业务和精准营销业务经营模式具有相似性，都需要向短视频社区平台、大型门户网站、搜索引擎等采购广告位。公司可根据客户的投放需求向供应商统一采购媒体资源，增强对供应商的议价能力，形成采购价格优势，进而提供更优惠的销售政策。极具竞争力的销售价格将帮助公司积累和开拓更多客户，提高业务量和增加销售收入。

另外，集中采购的议价能力和优质、性价比高的服务相辅相成、相互促进，将对公司的业务形成良性循环。

2、丰富的客户资源优势

利欧数字各大子公司均积累了大量的客户资源，并且各家子公司服务的客户行业类型均有所侧重。公司通过对上述数字营销子公司的客户资源进行整合，充分发挥协同效应，实现交叉营销和更大范围的客户覆盖。

3、优质的媒体资源优势

优质的媒体资源是数字营销公司实现良好投放效果的重要保障，是开拓新客户、维系老客户的核心竞争力之一。公司拥有庞大的媒体资源库，全面覆盖搜索类、信息流、门户类、视频类和厂商类等优势广告资源，是字节跳动、快手、百度、腾讯、360、华为、小米、OPPO、VIVO等头部媒体的重要合作伙伴。

4、技术优势

公司拥有优秀的研发团队，形成了扎实的技术攻坚能力。团队兼具人工智能算法、数据科学等多维知识结构，具备从技术理论到商业落地的全周期研发实力。团队具备人工智能技术的研发能力，通过持续聚焦AI技术与营销场景的融合创新，在模型优化、智能工具开发等领域保持快速迭代能力，为业务增长提供强韧的技术支撑，构筑公司在智能化竞争中的核心竞争力。

5、人才优势

公司拥有高素质、专业化的服务团队，团队人员大多具有多年的互联网从业经验，能够敏锐地把握互联网、移动互联网行业的技术发展与创新应用，对各类互联网媒介、互联网技术产品及不断发展的互联网传播手段有较为深刻的理解和创新运用能力，善于从各种形态的互联网产品中挖掘出媒体与营销价值，能够准确把握品牌客户需求。基于此，公司能够快速整合跨平台的媒体资源和各类互联网技术应用资源，帮助客户全面提升营销效果和品牌价值。

四、主营业务分析

1、概述

2024年度，公司在复杂国际环境与国内政策的双重影响下，通过品牌战略升级与业务布局深化，全面推动“机械制造+数字营销”双主业协同发展，构建以持续创新、高效运营、卓越人才为核心的企业竞争力推动AI的深度应用，致力于成为泵与数字营销行业的领军企业。

（一）盈利情况分析

2024年度，公司实现营业收入211.71亿元，同比增长3.41%，较2023年增加6.99亿元，营收规模稳健扩张；实现归属于上市公司股东的净利润-2.59亿元，亏损主要原因系公司持有的理想汽车股票以及报告期处置的部分理想汽车股票合计确认的损益金额约为-8.21亿元人民币，该部分损益对公司归属于上市公司股东的净利润影响金额为-6.16亿元。理想汽车股票公允价值变动导致的报表数据亏损为暂时性影响，并不代表实际的现金流出。尽管受理想汽车股票价格波动影响，公司归母净利润出现阶段性亏损，但核心业务始终保持强劲的竞争优势，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,120.90万元，较去年同期增长193.35%。报告期内，受资产减值计提、税收政策调整等因素影响，导致公司扣非净利润同比波动显著。若剔除上述影响因素，公司净利润水平仍呈稳步增长态势，主营业务造血能力持续增强。

2024年度，利欧泵业实现营业收入468,700.19万元，同比增长19.24%，国内与国际市场同步扩张。其中国内市场依托区域办事处网络协同及前期储备订单高效转化，实现营业收入223,338.61万元，同比增长13.02%；国际市场在巩固既有优势区域的同时，依托"一带一路"布局及印尼生产基地辐射中东、非洲等新兴市场，持续深化全球化布局，实现营业收入245,361.59万元，同比增长25.54%。

2024年度，利欧数字板块持续优化客户结构，加强信控体系建设，为业务稳健发展筑牢基础，实现营业收入1,646,736.03万元，收入规模基本持平。

（二）资产质量分析

本报告期末，公司总资产219.87亿元，归属于上市公司股东的净资产128.87亿元，资产负债率为

41.50%。截至报告期末，公司货币资金为23.05亿元，交易性金融资产41.14亿元（包括公司持有的基金、股票、票据等）；此外，公司持有的理想汽车股票和新风光股票合计公允价值达16.88亿元，公司现金储备和可变现金融资产均保持在较高水平，为公司未来发展提供了坚实的财务基础。

（三）经营情况分析

2024年，面对国际地缘政治博弈深化与国内产业升级攻坚的双重考验，公司以持续创新、高效运营、卓越人才为核心战略支柱，机械制造与数字营销双主业协同共进，在技术攻坚、效能提升等维度构建核心竞争力，共同驱动公司业绩稳步攀升。

（1）机械制造业务

①5G工厂助推新型工业化

公司浙江温岭基地较早启动智能工厂建设，持续深化数字化转型，通过融合应用5G、AI、边缘计算、大数据等前沿技术，打通订单管理、质量管理、固定资产管理、能源管理、安环管理、供应商协同等全生产要素数据通道，消除信息孤岛，显著提升生产管控精细化水平，强化制造过程质量追溯能力，为管理决策提供了有效的依据。2024年，公司5G+数字孪生智能工厂正式入选国家 5G 工厂名录，进一步引领水泵行业数字化改革。

②数智化引领，共筑绿色发展

报告期内，公司将“智能化、集成化”作为产品研发的核心方向，持续加大研发投入，围绕战略客户设计整体解决方案，取得关键产品突破性产出。

在双碳战略和降本增效背景下，高效、节能、环保正成为客户的核心需求。报告期内，公司积极响应市场趋势，致力于开发和推广智能化节水、节能产品，以实现资源高效利用和环境可持续发展。目前，公司的产品线已在多个领域形成了系列化产品及核心技术积累。在工业和民用领域，开发并推出了包括永磁智能多级离心泵、家用智水系列、永磁屏蔽泵等智能化产品，实现节能节水的特性；在水处理领域，提供一体化污水处理设备、一体化截流设备、一体化预制泵站、一体化泵闸，应用于雨污水收集、雨污分离、污水处理、中水回用等节水全链路环节，实现节水、水资源的循环再利用。

公司推出的智慧水务解决方案，融合了先进的“数智化”技术，可实现供水设备的智能化监控、无人值守、电子巡检以及能耗绩效分析、错峰调度等功能，助力水务企业提升运维效率，有效节约能源成本。

③技术更新引领绿色攻坚

报告期内，公司紧扣国家双碳战略，以技术创新更新推动高耗能设备绿色迭代。在增量市场端，推出智能永磁屏蔽泵等节能产品，以永磁变频技术与零泄漏密封结构设计，实现高效节能特性，有效解决传统设备能耗高、维护难等痛点，同时支持物联网通讯互联，全面提升建筑暖通系统的智能化水平；在存量改造端，针对存量市场高耗能、低效率的老旧设备以旧换新，推广节能高效的泵产品，在政策红利与市场需求的双重驱动下，实现落后产能淘汰与能效提升的协同推进，加速全行业存量市场绿色转型。

④全球化布局再上新台阶

报告期内，公司在进一步深耕国内市场的同时，加速从国际营销向全球运营转型，深化“一带一路”市场渗透，依托印尼本土化工厂实现属地化运营，以辐射东南亚新兴市场。2024年，公司成功拓展阿联酋、沙特等7个国家代理网络，同步依托光伏泵等绿色解决方案，拓展非洲农村供水及农业灌溉场景。公司持续推进国内国际双循环协同发展，全球化布局迈出新步伐。

⑤行业荣誉及奖项

2024年度，公司凭借技术创新与行业深耕，先后斩获多项权威荣誉。凭借在智慧水利领域的突出贡献，荣获2024年智慧水利AAA级企业认证；上榜中国制造业民营企业500强、2024中国制造业企业500强，展现出强劲的综合实力。在科技创新方面，公司再度荣膺国家科技进步二等奖，续写技术创新里程碑。在行业标准制定领域，公司以第一起草单位参编《泵类设备制造业智能化改造数字化转型实施指南》团体标准；参编《工业零碳工厂评价通则》团体标准，以更高标准推动行业发展。

（2）数字营销板块情况

①战略升级，以AI驱动“品、效、销”一体的全链路营销模式

利欧数字不断深化“品、效、销”一体的全链路营销服务，通过自研的AI工具与数据算法，将 AI 融入营销全链路，为客户提供从品牌传播到效果转化的一站式解决方案。报告期内，利欧数字深度践行“全流程 AI 驱动”，通过人工智能技术重构营销价值链，实现从策略制定、创意生产到用户运营等全环节智能化升级。公司以打造营销各环节专属智能体为核心，构建覆盖策略智能体、创意智能体、投放智能体、运营智能体等等营销全链条的智能体工具矩阵。利欧数字依托自主研发的核心技术体系，持续深化人工智能、大数据等前沿技术的创新应用，以技术驱动商业价值创造，致力于成为中国最具商业价值的数字营销集团。

②媒体代理业务构筑全域服务壁垒

2024年度，利欧数字媒体代理事业群持续夯实核心媒体合作壁垒，在搜索、厂商、信息流三大领域构建全链路服务能力，现已成为字节、快手、腾讯、百度、360等头部媒体平台的核心代理商，更实现国内主流手机厂商广告代理全覆盖，成为华为、荣耀、小米、OPPO、VIVO等品牌的头部代理商，上述业务整体合作规模突破百亿。不仅如此，利欧数字还通过AI的创新与应用，实现内容生产与广告投放效率的提升，通过持续深化与头部媒体平台的AI合作，助推营销内容与商业增长的深度融合。

在夯实传统媒体优势的同时，利欧数字加速布局新兴流量阵地，与小红书等新兴媒体平台的深度协同，发展业绩增长新引擎。报告期内，媒体代理事业群被授予“小红书2024年度商业化整合营销代理商”与“小红书2024年度商业化汽车行业代理商”牌照。双方围绕业务、策略、运营、数据、技术五个方面展开深入合作，共同助力品牌种草力的长效增长。利欧数字也帮助品牌客户在这一精准的互动与转化平台，依靠庞大的用户基础和自研的独特方法论，锁定多维目标人群，实现更高效、更科学的种草营销。2024年，利欧数字已成为小红书汽车行业排名前列的代理商。

报告期内，媒体代理事业群也收获了多家合作媒体平台的肯定和认可，荣获包括华为终端云广告服务金石奖、百度2024年度聚力大赏“鼎立巨献奖”、“成长跃升奖”及“品牌卓越奖”等多项嘉奖。

③厂牌协同赋能品牌咨询，锻造价值增长新引擎

2024年度，利欧数字整合营销事业群服务能力拓展至品牌咨询领域，横向打通各厂牌优势资源与能力，进行有机组合、集团作战，发挥合力；在提供创意与策划、产品包装设计服务的同时，更从品牌咨询、品牌管理方向，以品牌拍档的角色，为品牌价值的提升和生意的达成提供助力。利欧数字整合营销事业群正在成为帮助各类行业锻造品牌的“价值引擎”，赋能更多客户品牌外部竞争力升维与内部管理力迭代。

整合营销事业群为互联网、快消、汽车、3C耐用品、运动时尚、大健康、电竞等多个领域的国内外头部品牌提供兼具整合、创新与实效的服务，打造的创意作品相继斩获包括Cannes Lions（戛纳国际创意节）、LIA（伦敦国际广告奖）、Clio Awards（美国克利奥大奖）、D＆AD（英国黄铅笔奖）、ONESHOW（美国金铅笔）、ADFEST（亚太广告节）、MAD STARS（釜山国际广告节）、金投赏、龙玺奖、4A创意奖、上海国际广告奖等国内外顶级奖项的认可。

④以AI重塑广告投放新范式，构建营销新壁垒

2024年，是AI从爆发到融合产业应用的一年。“利欧归一”打造了面向营销全行业的人工智能AI投手，其中包括AI搜索投手、AI电商投手、AI短剧投手，通过创新的“双投手范式”（人类投手+AI投手），实现人类智慧与AI技术优势的深度融合与协同效应最大化。

报告期内，利欧数字在营销产业的AI应用探索同样赢得了行业的诸多认可，所获荣誉包括虎啸奖“年度最佳AIGC平台”、CAMA中国广告营销大奖“年度最佳AI营销工具”、中国互联网经济论坛“年度AI创新公司”等。同时，利欧数字作为发起单位和标准起草组组长单位参编中国广告协会和中国通信标准化协会的共同团体标准《互联网广告基于生成式人工智能的创意素材元数据管理指南》（发布标准号：T/CCSA 589-2024 （T/CAAAD 014-2024）），推动行业标准体系建设。

⑤行业地位

2024年利欧数字持续获得来自政府、行业、媒体的多方面认可，第三次蝉联中国广告营销大奖“年度整合营销代理商”荣誉，获颁上海国际广告节“年度整合营销代理商”与“年度数字营销代理商”、蝉联虎啸奖“年度综合服务商”。同时，利欧数字再次被上海市广告协会授予“数字广告领军企业”荣誉。在《互联网周刊》联合中国社会科学院信息化研究中心、德本咨询、eNet研究院共同发布的《2024年度数字营销公司排行》中，利欧数字蝉联排行榜榜首，并被授予“2024年度数字营销公司”与“2024年度AI创新公司”两项大奖，进一步彰显了公司的行业影响力。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

说明：

机械制造业务：主要包括民用及商用泵、工业泵、园林机械及配件；其他：主要为检测服务及销售、维修模具、IGBT 模块、网店销售等；其他业务：主要为废料销售、租赁、劳务及水电等；境外：不包含间接出口业务。

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

注：“其他”毛利率为负，主要系公司IGBT业务前期生产设备、厂房装修等投入较大，相应产生较高折旧摊销费用，导致成本较高。同时公司IGBT业务尚处于产能爬坡阶段，营业收入规模仍待进一步提升。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是 ?否

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

单位：元

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否合并报表范围发生变化情况详见本报告第十节“财务报告”之“九、在其他主体中的权益”。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长，主要系本期销售回款较上年同期增加所致。

投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要系本期购买理财产品和金融资产增加以及上年同期处置理想汽车股票收到的投资收益较大所致。

筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要系本期支付了现金红利及回购股票款，以及本期银行借款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用 □不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容主要系外币报表折算差异影响报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1） 明细情况

1） 期末资产受限情况

2）期初资产受限情况

[注] 一块互动在搭建VIE架构，根据境外离岸公司（以下简称WFOE）与境内中外合资企业（以下简称OPCO）股东达成的《股权质押协议》，境内OPCO股东向WFOE出质其股权，作为其履行其他VIE协议的保证，公司将持有一块互动3.79%的股权相应进行了质押

（2）其他说明

1）2020年12月，根据利欧浙江与中国农业银行股份有限公司温岭市支行(以下简称农行温岭支行)签订的《最高额权利质押合同》(合同编号33100720200002564)，利欧浙江将下列专利专用权质押给农行温岭支行用于在2020年12月7日至2025年12月6日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。

2）2020年12月，根据本公司与农行温岭支行签订的《最高额权利质押合同》（合同编号33100720200002622），本公司将下列商标注册权质押给农行温岭支行用于在2020年12月15日至2025年12月14日止办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑/贴现、银行保函等业务。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

注：本报告期投资支付现金较多主要系本期公司利用自有资金购买基金理财产品、与股票挂钩的票据等所致。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：万元

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

公司对未到期远期外汇及外汇掉期合同以公允价值核算，参考每月末银行报价，根据合同报价与银行报价的差异确认交易性金融资产或交易性金融负债。

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元

情况说明：

1、上述各公司以其各自的合并财务报告的数据列示。

2、利欧集团浙江泵业有限公司的全资子公司利欧香港持有理想汽车股票，本期确认大额公允价值变动损益。报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

主要控股参股公司情况说明具体详见本报告第十节“财务报告”之“九、在其他主体中的权益”。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

过去三十年，利欧从一家水泵研究所成长为横跨泵业和数字营销两大业务板块的综合性集团，客户遍布全球，并屡获国际国内荣誉，始终引领行业创新发展。站在新起点上，公司经过深刻复盘，确立新的战略目标：构建以持续创新、高效运营、卓越人才为核心的企业竞争力，推动AI的深度应用，成为泵与数字营销行业的领军企业。

（一）公司品牌发展战略

1、品牌主张：智慧流动，共生美好

2、品牌使命：与所有利益相关者共创共荣

3、品牌愿景：构建智慧流动的美好世界

4、品牌价值观：德勤立事、创新求成、敏捷得胜、共赢致远

（二）公司2025年的经营计划

1、管理推进重点工作

（1）需求驱动研发，专注用户痛点

以市场需求为导向，优化产品生命周期管理流程，提升产品创新能力。

（2）以客户为中心，打通研发到服务全流程

聚焦客户导向的组织流程体系建设，强化从研发到售后全链条的高效协同。

（3）深化海外布局，提升全球资源整合能力

推进全球战略部署和国际市场营销，形成全球化综合竞争优势。

（4）聚焦核心理念，提升品牌一体化表达

强化品牌表达的一致性与延续性，持续塑造清晰、可信、可感的品牌形象，提升品牌美誉度与市场影响力。

2、泵业板块重点工作

泵业的战略目标是为客户提供智能、安全、高效的流体解决方案，综合实力跻身全球行业前十，成为世界知名品牌。

（1）夯实基础能力

采用先进生产工艺与制造技术，加强供应链管理，大幅提升产品质量和交付效率。

（2）深入推进IPD体系

通过3-5年深入推进IPD体系，实现系统化的产品开发管理，优化资源配置，针对市场需求增强公司的快速反应能力。

（3）加快智能化产品布局

继续扩展永磁屏蔽泵等系列产品线，加速智能泵技术的市场应用。

（4）积极推进管理体系变革

持续推动管理体系的系统性优化，聚焦组织结构、人才机制与管理流程等关键维度，提升整体运营协同效率与组织敏捷性。

3、数字营销板块重点工作

利欧数字的战略目标是：以AI为核心驱动力，为客户提供品效销一体的全链路服务，全面提升运营效率，成为中国最具商业价值的数字营销集团。

（1）坚定不移推进AI战略

持续的战略投入与场景突破，夯实AI技术护城河，锻造具有可迁移性和持续成长性的核心竞争力。

（2）强化风险控制能力

从业务准入到风险监控全面向金融行业标准对标，提升内控合规水平。

（3）持续提升品牌地位与业务整合

全面整合旗下业务，提高人员效率和市场协同性，扩大“利欧数字”的品牌影响力。

（4）推进人才梯队建设

落实继任者计划，打造明确的领导人才梯队，支持长期稳定发展。

（三）公司面临的风险

1、机械制造板块风险提示

（1）市场波动风险

目前，全球经济复苏依然缓慢，并且存在诸多不确定因素，美国实施一系列的贸易保护措施，对全球贸易带来了更多的不确定性，可能影响公司产品出口收入的稳定增长。如公司主要客户所在国的政治经济环境、贸易政策等发生重大变化，也将对公司的经营产生一定影响。因此，公司存在市场波动风险。

（2）原材料价格波动风险

公司产品生产所用的主要原材料包括铜漆包线、铝锭、硅钢片、PP及ABS塑料、轴料、生铁和钢材等，材料成本占主营业务成本很大一部分。由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。

（3）人力资源风险

虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程、提高产品售价等措施，部分抵消了劳动力成本上升对公司的不利影响，但是如果劳动力价格上涨的状况持续存在，将对公司进一步扩大经营规模形成较大制约。因此，公司存在人力资源风险。

（4）出口退税率变化导致公司业绩波动的风险

2024年，公司产品的出口退税率主要为9%和13%，出口货物实行“免、抵、退”税政策。出口退税率的变动，将直接影响产品销售毛利率，对公司产品的出口竞争力和经营业绩产生影响。

2、数字营销板块风险提示

（1）整合风险

公司原有业务属于传统制造业，近些年公司收购的数字营销公司属于互联网新兴行业，公司管理层在互联网业务领域的管理经验尚待加强。为发挥资产及业务之间的协同效应，提高公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行一定程度的整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。

（2）人才流失风险

人力资源是数字营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。数字营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。若不能很好地控制人才流失的风险，则会对公司数字营销领域的经营和业务发展造成不利影响。

（3）市场竞争加剧风险

现阶段，我国数字营销领域基本处于完全竞争状态，行业内公司数量众多，市场竞争激烈。随着我国经济的快速稳定发展，企业品牌意识不断加强，我国数字营销行业步入上升周期，各类数字营销公司纷纷抓住这一良好时机，不断提升自身的经营实力，力争维持较高的市场份额。在日新月异不断升级的市场竞争态势中，尽管各家子公司不断提升自身业务水平和创新能力，以保持其经营业绩的稳定发展，但面对大量竞争对手，不排除数字营销子公司业务、财务状况及经营业绩将会受到不利影响。

（4）政策风险

我国数字营销行业的主管部门是工业和信息化部以及国家市场监督管理总局等。数字营销行业属于互联网服务行业的新生分支，自诞生以来一直没有统一的行业规范和标准。随着相关监管部门对数字营销行业持续增强的监管力度，数字营销行业的准入门槛可能会有所提高，若公司在未来不能达到新政策的要求，则将对其持续经营产生不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是 □否公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

为加强公司市值管理工作，切实推动公司提升投资价值，维护公司及广大投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司监管指引第10号——市值管理》等法律法规、规范性文件和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，制定了《市值管理制度》。该制度已经公司第七届董事会第十次会议审议通过，具体内容详见公司2025年4月29日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《市值管理制度》。公司牢固树立回报股东意识，采取措施保护投资者尤其是中小投资者利益，诚实守信、规范运作、专注主业、稳健经营，推动经营水平和发展质量提升，并在此基础上做好投资者关系管理，增强信息披露质量和透明度，必要时积极采取措施提振投资者信心，推动公司投资价值合理反映公司质量。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规，以及中国证监会、深圳证券交易所关于公司治理的有关要求，规范运作，结合公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部控制制度，积极开展投资者关系管理工作，进一步提升公司治理的质量，促进公司规范运作。截止报告期末，公司治理实际情况符合上市公司治理的规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，全面采用现场投票与网络投票相结合的方式，为全体股东行使权利提供便利条件，确保全体股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。报告期内，公司共召开了2次股东大会，会议均由董事会召集、召开。同时，公司聘请律师进行现场见证并出具法律意见书，对会议召集、召集人资格、出席人员资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见，确保股东大会的规范运作。

（二）关于公司与控股股东

公司具有独立的业务、自主的经营能力和完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用的现象，公司亦没有为控股股东及其关联方提供担保的情形。

（三）关于董事与董事会

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，超过全体董事的三分之一。董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。

报告期内，公司全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等制度，忠实、诚信、勤勉地履行职责，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，确保董事会规范、高效运作。公司独立董事按照《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》、《独立董事制度》等规定独立履行职权，对关联交易、对外担保等涉及中小投资者利益的事项进行核查，确保公司规范运作。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，专业委员会充分发挥专业优势，为公司重大事项提供科学决策，保障董事会专业化运作水平不断提高。

报告期内，公司共召开了10次董事会，会议的召集、召开和表决程序、决议内容均符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。

（四）关于监事与监事会

公司监事会由3人组成，其中，股东代表监事2名，职工代表监事1名。职工代表监事由公司员工通过民主推选而选出。公司监事会成员结构合理，监事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律、法规的要求。报告期内，公司共召开了6次监事会。公司监事勤勉尽责，通过列席董事会、股东大会，召开监事会会议，对公司董事、高级管理人员的行为进行监督，对公司重大事项进行监督。

（五）内部审计情况

公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计负责人，对公司的日常运行进行有效的内部控制。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，行使审计监督权，依法检查公司会计账目及其相关资产，对财务收支的真实性、合法性、有效性进行监督和评价，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行分析评价，保证公司资产的真实和完整。在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益等方面，公司审计部发挥了重要作用。

（六）关于信息披露与透明度

公司严格按照《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等相关法律法规的要求，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露。公司董事会秘书全面负责信息披露、投资者关系管理，接待股东及相关人员的来访和咨询。公司通过电话、邮箱、互动易等多渠道多平台，积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研，与投资者形成良好的互动关系。公司将进一步保证信息透明度，保障全体股东的合法权益。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网为公司信息披露指定的报纸和网站。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，与控股股东、实际控制人及其关联人在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持独立性，具备自主经营能力。

1、资产独立情况

公司具备独立的法人资格，合法拥有与主营业务相关的生产设备、生产系统、土地、厂房及商标、专利、软件著作权的所有权和使用权，完全独立于控股股东、实际控制人及其关联人。

2、人员独立情况

报告期内公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位领取薪酬的情况；公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均符合法定程序，不存在控股股东越权任命的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其关联企业兼职；公司按照相关法律法规的规定与员工签订劳动合同，制定人事、薪酬等相关制度，完全独立于公司控股股东、实际控制人及其关联人。

3、财务独立情况

公司设立独立的财务部门并配备专职财务人员，具备独立的财务核算体系及规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人共用银行账户的情形；公司独立进行纳税申报及履行缴税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人混合纳税的情形。

4、机构独立情况

公司建立了健全的法人治理结构，设置了董事会、监事会、股东大会等决策和监督机构，同时，建立了独立完整的内部组织机构，各机构均按照相关规定在其职责范围内独立行使相关权利，不存在与控股股东、实际控制人及其关联机构混同的情形。

5、业务独立情况

公司业务完整，自主独立经营，不依赖控股股东或其他关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易，也不存在控股股东利用其控股地位直接或间接地干涉公司决策和生产经营的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

注：报告期内，公司副总经理郑晓东先生股票期权激励计划期权行权增持公司股份26,500股，2024年7月11日通过深圳证券交易所集中竞价交易系统增持了公司股份690,200股，合计持有公司股份716,700股。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

公司共有董事7名。各董事的基本情况如下：

1、王相荣，男，中国国籍，获新加坡永久居留权，1972年2月生，本科学历。2001年5月至2005年1月，任浙江利欧电气有限公司执行董事兼总经理，2005年2月至今任公司董事长，2009年8月至今兼任公司总经理。

2、王壮利，男，中国国籍，无境外永久居留权。1974年7月生，大学学历，工程师。2001年5月至2005年1月，任浙江利欧电气有限公司监事、副总经理，2005年2月至2011年5月任公司董事、副总经理，2011年5月至今任公司副董事长。

3、张旭波，男，中国国籍，获匈牙利永久居留权，1969年9月生，硕士研究生学历。曾任职于广发证券股份有限公司投资银行部及中银国际证券有限责任公司投资银行部，现任公司董事会秘书、董事、副总经理。

4、陈林富，男，中国国籍，无境外永久居留权。1963年10月生，大专学历，曾任温岭市新河供销社主办会计、温岭市财政局委派会计、浙江利欧电气有限公司财务部经理、利欧股份财务总监，现任公司董事。

5、戴海平，男，1963年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师，注册税务师。1981年起就职于温岭市税务局。自2017年10月退休以来，一直从事会计和税务咨询工作。现担任利欧集团股份有限公司独立董事。

6、颜世富，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1994年9月至2001年8月，担任复旦大学心理咨询中心常务副主任；2006年8月至2009年8月，兼任北京大学国民素质研究中心执行主任；2018年12月至2022年7月，担任上海交通大学行业研究院副院长。现任上海交通大学工商管理专业博士研究生导师，上海交通大学心理与行为科学研究院双聘教授，上海交通大学东方管理研究中心主任，上海交通大学中国应用型高校发展研究中心主任，北川复泰玫瑰有限责任公司执行董事、上海香之复泰化妆品有限公司执行董事、上海慧圣咨询有限责任公司执行董事、江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司独立董事、浙江莎普爱思药业股份有限公司独立董事。

7、黄溶冰，男，1972年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师，注册会计师，南京大学会计学博士后，哈尔滨工业大学管理学博士。2006年11月至2016年12月，任南京审计大学国际审计学院副教授、教授职位；2017年1月至今，任浙江工商大学会计学院教授、博士生导师职位。2023年11月至今兼任浙江新时代中能科技股份有限公司独立董事。

（二）监事

公司共有监事3名。各监事的基本情况如下：

1、林仁勇，男，中国国籍，无境外永久居留权。1981年7月生，大学本科学历。2002年7月，进入台州利欧电气有限公司（公司前身）工作。现任公司监事会主席、第五届中共利欧集团股份有限公司委员会书记。

2、潘灵松，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982年11月生，本科学历。2006年7月，进入浙江利欧股份有限公司（公司前身）工作。现任公司监事、利欧集团泵业有限公司人力资源部副总经理。

3、陈文钰，女，中国国籍，无境外永久居留权。1974年5月生，本科学历。曾任上海好耶广告有限公司人力资源总监职务。2010年2月加入上海聚胜万合广告有限公司，担任人力资源总监、人力资源副总裁职务，2018年调任利欧集团数字科技有限公司，担任人力资源副总裁职务。

（三）高级管理人员

公司共有高级管理人员5名。各高级管理人员基本情况如下：

1、王相荣，本公司董事长兼总经理，请参见（个人简况参见本节“（一）董事”）。

2、张旭波，本公司董事会秘书、董事、副总经理（个人简况参见本节“（一）董事”）。

3、颜土富，男，中国国籍，无境外永久居留权。1979年8月生，中专学历，曾任浙江利欧电气有限公司总经理助理，现任公司副总经理。

4、郑晓东，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年9月生，硕士研究生学历。曾任职于长城宽带、好耶集团等公司。2014年6月-2021年3月担任利欧集团股份有限公司副总经理。2017年4月-2021

年3月担任利欧集团股份有限公司董事。2014年至今担任利欧数字首席执行官。2023年4月至今担任公司副总经理。

5、杨浩，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985年8月生，中央财经大学金融学本科、中央财经大学金融学硕士、北京大学光华管理学院MBA。2010年2月至2013年2月任职于中国中化股份有限公司，担任财务综合部职员；2013年3月至2017年3月，先后任中国中化股份有限公司资金管理部融资部副经理、资金管控部经理；2017年4月至2022年2月任职于中化资本有限公司，担任创新战略部总经理；2022年3月至2023年6月于中化集团财务有限责任公司担任财务总监。现担任公司副总经理、财务总监。

在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

公司于 2022 年 4月 15 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《关于对利欧集团股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》，因公司财务及会计管理制度不完善、执行不到位，内部控制存在一般缺陷，且《2020 年度内部控制评价报告》未披露存在内部控制一般缺陷情况，信息披露不准确，因此对公司、王相荣、王壮利、陈林富分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。详见公司于 2022 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的《关于收到浙江证监局警示函的公告》（公告编号：2022-015）。2023年8月24日，公司董事长王相荣先生、副董事长王壮利先生因亲属短线交易公司股票被中国证券监督管理委员会浙江监管局采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。详见公司于2023年8月25日在巨潮资讯网披露的《关于公司相关人员收到浙江证监局警示函的公告》（公告编号：2023-047）。2024年5月15日，王相荣先生和王壮利先生收到浙江证监局下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕16号），对王相荣先生和王壮利先生给予警告，并处以罚款。详见公司于2024年5月16日在巨潮资讯网披露的《关于公司相关人员收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚决定书》的公告》（公告编号：2024-036）。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定，独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过，独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并就下列事项向董事会提出建议：（一）董事、高级管理人员的薪酬；

（二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就；（三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划；（四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内公司董事会各成员恪尽职守、勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活

动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司及控股子公司实行劳动合同制，与员工签订《劳动合同》，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司根据相关法律、法规之规定执行劳动保护制度、社会保障制度，公司员工参加基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等各类社会保险。

3、培训计划

公司建立了员工培训机制，并根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采取内部培训与外派培训相结合的方式，制定培训计划，提升团队素质，以保证既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

报告期内，公司的利润分配及现金分红政策未发生变化，继续按照《公司章程》及《未来三年（2024-2026年）股东回报规划》执行。公司利润分配及现金分红政策的制定及执行，符合相关法规和《公司章程》的规定，符合公司未来经营发展的需要。本次利润分配预案已经2025年4月26日召开的第七届董事会第十次会议审议通过。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

（1）2022年度股票期权激励计划

2022年4月20日，公司召开第六届董事会第八次会议和六届监事会第五次会议，审议通过了《关于〈利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。公司拟向637名激励对象授予股票期权总计16,555.00万份（包含预留部分3,311.00万份），约占公司股本总额的2.45%。2022年4月21日至2022年4月30日，公司对本次激励计划拟激励对象名单通过巨潮资讯网和公司内部进行了公示。在公示期间，公司监事会未接到任何个人对公司本次激励计划拟激励对象提出异议。公司于2022年5月5日披露了《监事会关于公司2022年股票期权激励计划激励对象名单公示情况的说明及核查意见》。

2022年5月10日，公司2022年第二次临时股东大会审议并通过了《关于〈利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。本次激励计划获得2022年第二次临时股东大会的批准，董事会被授权确定股票期权授权日、在条件成就时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。

2022年6月10日，公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整2022年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。根据公司2022年第二次临时股东大会的授权，公司董事会对首次授予激励对

象名单及授予数量进行调整，确定本次激励计划的首次授予日为2022年6月10日，以1.55元/份的行权价格向符合条件的630名激励对象首次授予13,190.60万份股票期权。

2022年7月4日，公司完成2022年股票期权激励计划首次授予登记工作，向624名激励对象首次授予股票期权13,144.57万份。

2022年10月26日，公司召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2022年10月26日为预留授予日，向符合条件的152名激励对象授予1,294.59万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。

2022年11月16日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向151名激励对象授予股票期权1,285.59万份。

2023年4月28日，公司召开了第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予部分预留股票期权的议案》，同意以2023年4月28日为预留授予日，向符合条件的137名激励对象授予2,002.30万份预留股票期权，行权价格为1.55元/份。

2023年5月9日，公司完成2022年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作，向137名激励对象授予股票期权2,002.30万份。

2023年7月27日，公司召开第六届董事会第十六次会议与第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》及《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。本次公司董事会拟累计注销的股票期权总数为17,811,354份。本次符合行权条件的激励对象为512名，可行权的股票期权数量为16,584,526份，行权价格为1.55元/股。

2023年8月8日，公司发布了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2023-045），公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期开始行权，实际可行权期限为2023年8月9日至2024年6月7日止，可行权的激励对象共计512人，可行权的股票期权数量为16,584,526份，占目前公司总股本比例为0.25%，首次授予部分股票期权的行权价格为每份1.55元。

2023年12月13日，公司召开第六届董事会第十九次会议与第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划预留授予部分（第一批次）第一个行权期行权条件成就的议案》和《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》等议案。本次公司董事会拟累计注销的股票期权总数为3,980,216份；为简化注销相关手续，公司将在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司合并办理本次注销及第六届董事会第十六次会议审议通过的股票期权注销数量17,811,354份，两次合计注销

股票期权总数21,791,570份。本次符合行权条件的激励对象为121名，可行权的股票期权数量为1,328,544份，行权价格为1.55元/股。

2023年12月25日，公司发布了《关于公司2022年股票期权激励计划预留授予部分（第一批次）第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2023-066），公司2022年股票期权激励计划预留授予部分（第一批次）第一个行权期开始行权，实际可行权期限为2023年12月25日至2024年10月25日止，可行权的激励对象共计121人，可行权的股票期权数量为1,328,544份，占目前公司总股本比例为0.02%，预留授予部分股票期权的行权价格为每份1.55元。2024年5月29日，公司召开第七届董事会第三次会议与第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于实施权益分派调整2022年股票期权激励计划行权价格的议案》，鉴于公司实施2023年年度权益分派，根据《管理办法》及《激励计划》的相关规定，董事会同意将2022年股票期权激励计划股票期权的行权价格由1.55元/份调整为1.52元/份。2024年8月28日，公司召开第七届董事会第七次会议与第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》等议案。本次公司董事会拟累计注销的股票期权总数为36,691,558份。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的上一年度履职情况及考核结果进行审查并提出下一年度高级管理人员的薪酬方案建议，并提交董事会审议。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》以及公司内部控制规范相关规定，坚持以合规为目标，以风险管理为基础，结合公司经营管理实际需要，不断优化业务流程、完善内部控制措施，建立一套科学的、高效的内部控制体系。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。公司将持续完善内部控制制度，规范内部控制制度的执行，强化内部控制的监督和整改，促进公司健康可持续发展。

报告期内，公司各项内部控制体系得到了有效执行，不存在内部控制重大缺陷情况，详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《内部控制自我评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

1、国家法律

《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》等。

2、行政法规

中华人民共和国国务院令第682号《建设项目环境保护管理条例》、中华人民共和国国务院国发[2021]33号《国务院关于印发“十四五”节能减排综合工作方案的通知》、中华人民共和国国务院国发[2011]35号《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》、中华人民共和国国务院国发[2016]65号《国务院关于印发“十三五”生态环境保护规划的通知》、中华人民共和国国务院国发[2018]22号《国务院关于印发打赢蓝天保卫战三年行动计划的通知》等。

3、部门规章

中华人民共和国生态环境部部令第16号《建设项目环境影响评价分类管理名录》、中华人民共和国环境保护部环发[2012]77号《关于进一步加强环境影响评价管理防范环境风险的通知》、中华人民共和国环境保护部《关于印发《“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案》的通知》、中华人民共和国环境保护部《关于发布〈建设项目危险废物环境影响评价指南〉的公告》、中华人民共和国生态环境部部令第3号《工矿用地土壤环境管理办法（试行）》、中华人民共和国生态环境部环大气[2019]53号《关于印发〈重点行业挥发性有机物综合治理方案〉的通知》等。

4、相关行业标准

《污染源源强核算技术指南准则》（HJ884-2018）、《固体废物鉴别标准通则》（GB34330-2017）、《环境影响评价技术导则－大气环境》（HJ2.2-2018）、《吸附法工业有机废气治理工程技术规范》（HJ2026-2013）、《催化燃烧法工业有机废气治理工程技术规范》（HJ2027—2013）、《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》（GB/T3840-91）等。环境保护行政许可情况

公司依照环境保护相关规定，依法取得排污许可证且排污许可证在有效期内，并严格按照排污许可证证后管理要求执行。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理

公司建有污水处理站，废水处理设计能力为160吨/天，生产废水经污水站处理后达三级排放标准，经市政废水纳管，进入东部污水处理厂。在废水总排口安装废水在线监测系统，废水各项排放指标实时对接环保局，受环保局监督。污水站运行正常，各项污染物均达标排放。环境自行监测方案

公司按照环境保护相关要求办理了排污许可证，并按照排污许可证要求制定污染物排放的监测方案，按照排污许可证证后管理要求，定期上报月报、半年报和年报。突发环境事件应急预案

公司按照环保相关规定，编制了企业突发环境事件应急预案，并报当地环保局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司长期以来秉承“与所有利益相关者共创共荣”的企业使命，在追求企业最佳经济效益的同时，积极承担社会责任。公司秉承着“德勤立事，敏捷得胜，创新求成，共赢致远”的价值观，择善而行，切实履行经济、环境、社会等层面的社会责任，实现企业与社会的全面、协调、可持续发展。

公司机械制造业务将绿色节能、低碳高效作为公司可持续发展的重要战略之一，通过绿色工厂的建设，把“双碳”转型战略纳入企业的日常运营管理中，将减排任务落实到各部门、各生产环节，逐步建立起全方位的“碳管理”体系。同时，公司结合自身实际，科学规划，建立长效机制，加快节能减排技术创新，实现节能减排效益最大化。公司下属生产型企业严格按照监管部门的要求实现排放物有效规范处理、达标排放，全年无重大环保责任事故发生。

公司重视企业文化建设，为员工提供健康向上、积极协作的工作氛围。通过建立多渠道、多形式的员工培训体系，量身设计培训课程，鼓励员工利用空闲时间进行学习进修，提升员工自身素质和综合能力，促进员工职业发展。公司还构建了较为完善的人力资源管理体系，通过合理的薪酬结构、薪酬水平以及设置激励方案等，充分调动员工的工作积极性，让员工和公司成为利益共同体。

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保全体股东平等地获取信息。公司不断完善投资者关系管理工作制度，建立健全的投资者关系管理团队，在保障股东合法权益的同时，充分发挥投资者关系管理工作的双向“桥梁”作用。公司董事会办公室通过业绩说明会、机构调研会议、投资者热线电话及互动易平台等多种渠道和方式，积极与投资者互动交流。

公司积极响应国家政策，在我国部分省市遭遇自然灾害时，多次开展公益行动履行社会责任。公司党支部带头组织参与公益事业，通过亲身实践，提升员工的社会责任感与使命感。公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，注重社会价值的创造，与社会分享公司发展的经济成果，努力为员工、为合作伙伴、为社会的发展贡献自身力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用

财政部于2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》，涉及不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，于印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起开始执行前述规定，并采用追溯调整法进行会计处理，并重述了比较期间财务报表，具体影响列示如下：

单位：人民币元

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用合并报表范围发生变化情况详见本报告第十节“财务报告”之“九、在其他主体中的权益”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

本年度，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行内部控制审计。公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，服务费用为155万元（包含内部控制审计费用）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

整改情况说明?适用 □不适用公司及相关人员高度重视上述问题，认真吸取教训，深刻反思、严格整改。公司董事会将持续加强合规培训和宣导，切实加强相关人员对法律法规、监管规则的学习，严格遵守有关规定，进一步督促相关人员严格规范买卖公司股票的行为，坚决杜绝此类事件的再次发生。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明租赁事项详见本报告第十节“七、合并财务报表项目注释（四）、2、租赁”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

一、智趣广告原股东业绩补偿事项

2015年12月7日，公司与上海智趣广告有限公司（以下简称“智趣广告”）原股东迹象信息技术（上海）有限公司（以下简称“迹象信息”）、徐佳亮、徐晓峰签订了《利欧集团股份有限公司与徐佳亮、徐晓峰、迹象信息技术（上海）有限公司之业绩补偿协议》，承诺智趣广告于2016年度、2017年度及2018年度应实现的年度经审核税后净利润应分别不低于人民币5,800万元、7,540万元、9,802万元。鉴于智趣广告在上述年度均未完成业绩承诺目标，根据《补偿协议》，原股东需按约定进行补偿。由于迹象信息未能履行补偿义务，公司已采取相关法律措施，具体情况详见本报告第十节“财务报告”之“十

八、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。后续公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定及时履行信息披露义务。

二、审时集团坏账计提事项

公司与审时集团自2016年开展相关业务，主要为其终端客户在今日头条等头部媒体上代理广告投放。2023年，审时集团经营出现异常，公司应收审时集团业务款项余额共计39,299.47万元（已抵减业务保证金）均已逾期。考虑审时集团经营状态、债务违约情况以及对审时集团应收债权担保质押等情况，公司已于2023年末按70%比例计提信用减值损失，2024年末按20%比例继续计提信用减值损失，累计计提比例已达90%。目前公司正在依法采取相关法律措施，通过多种手段向审时集团催收债权。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

公司分别于2023年8月8日和2023年12月25日披露了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》、《关于公司2022年股票期权激励计划预留授予部分（第一批次）第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期可行权期限为自2023年6月12日至2024年6月7日止，预留授予部分（第一批次）第一个行权期可行权期限为自2023年10月26日至2024年10月25日止。报告期内，激励对象自主行权数量合计4,539,008股，公司总股本由6,767,239,695股增加至6,771,778,703股。报告期内，公司副总经理郑晓东先生因股票期权激励计划期权行权增持公司股份26,500股。2024年7月11日，公司董事、副总经理、董事会秘书张旭波先生增持公司股份341,000股；副总经理颜土富先生增持公司股份670,000股；副总经理郑晓东先生增持公司股份690,200股；副总经理、财务总监杨浩先生增持公司股份680,200股，上述高级管理人员持股数的75%按照高管锁定股相应要求进行锁定。

股份变动的批准情况?适用 □不适用

2023年7月27日，公司召开第六届董事会第十六次会议与第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》等议案。本次符合行权条件的激励对象为512名，可行权的股票期权数量为16,584,526份，行权价格为1.55元/股。

2023年12月13日，公司召开第六届董事会第十九次会议与第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划预留授予部分（第一批次）第一个行权期行权条件成就的议案》等议案。本次符合行权条件的激励对象为121名，可行权的股票期权数量为1,328,544份，行权价格为1.55元/股。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

报告期内，公司总股本由6,767,239,695股增加至6,771,778,703股，上述股份变动对公司最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

报告期内，公司2022年股票期权激励计划激励对象自主行权数量合计4,539,008股，公司总股本由6,767,239,695股增加至6,771,778,703股。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了利欧集团股份有限公司（以下简称利欧股份公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利欧股份公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于利欧股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入的确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五（二十五）、附注七（二）1及附注十七（一）。

利欧股份公司的营业收入主要来自于提供互联网广告代理服务、民用泵和工业泵相关产品的生产和销售。2024年度，利欧股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币2,117,050.50万元，其中广告代理服务收入为人民币1,597,647.68万元，占营业收入的

75.47%。

由于营业收入是利欧股份公司关键业绩指标之一，可能存在利欧股份公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入及毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同或框架协议、订单、销售发票、发货单、签收单或与客户对账记录等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、按DDP结算客户的提货单等；对于提供广告代理、数字营销等业务收入，选取项目检查相关支持性文件，包括业务合同或框架协议、媒介排期表、广告投放后台结算数据、结算单等；

(5) 结合应收账款和合同资产函证，选取项目函证销售金额；

(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7) 对公司主要客户的工商信息、网络舆情等进行了解；抽取部分客户实施访谈程序；

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款和合同资产减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五（十一）、附注五（十二）、附注七（一）4和附注七

（一）9。

截至2024年12月31日，利欧股份公司财务报表所示应收账款和合同资产项目账面余

额为人民币702,821.44万元，应收账款-坏账准备和合同资产-减值准备合计为人民币121,930.50万元，应收账款和合同资产账面价值为人民币580,890.94万元。

管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；

(6) 结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；

(7) 检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值的计量

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五（十一）、附注七（一）2、附注七（一）12和附注十二。

截至2024年12月31日，利欧股份公司交易性金融资产和其他非流动金融资产账面价

值为人民币788,361.21万元。利欧股份公司金融工具投资类型丰富，公允价值计量过程可能涉及管理层重大判断。因此，我们将交易性金融资产及其他非流动金融资产的公允价值计量确定为关键审计事项。

2. 审计应对

（1）了解并测试与金融工具投资估值相关的内部控制；

（2）对于存在活跃市场的投资项目，将利欧股份公司采用的公允价值与活跃市场的报价进行比较，评价存在活跃市场投资项目的估值合理性；

（3）对于不存在活跃市场的投资项目，查询近期交易信息及影响公允价值相关的其他信息，以评估投资项目估值的合理性；

（4）对于合伙企业类投资，获取合伙企业相关审计报告或估值报告，审阅并复核相关估值技术的合理性；

（5）获取投资协议，识别与金融工具公允价值计量相关的条款；

（6）对于以成本作为公允价值的投资项目，结合投资标的财务信息及交易信息，评估是否存在明显不适合采用成本作为公允价值最佳替代的情形；

（7）检查与金融工具公允价值计量有关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估利欧股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

利欧股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督利欧股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对利欧股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致利欧股份公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就利欧股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责

任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二五年四月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：利欧集团股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：杨浩 会计机构负责人：杨浩

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：杨浩 会计机构负责人：杨浩

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元