浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2024年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2025）专字第70001465_B02号
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年4月28日出具了编号为安永华明（2025）审字第70001465_B01号的标准无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，浙江万丰奥威汽轮股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供浙江万丰奥威汽轮股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70001465_B02号
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：周 华 |
| 中国注册会计师：夏婵玉 | |
| 中国 北京 | 2025年4月28日 |
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 万丰奥特控股集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | - | 3 | 3 | - | 代垫费用 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | - | 21 | 21 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||||
| 北京万林创富投资管理合伙企业 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 2 | 2 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 吉林万丰置业有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 1 | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 万丰锦源控股集团有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 2 | 2 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 万林国际控股有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 3 | 3 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 浙江万丰实业有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 1 | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 浙江万丰置业有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 1 | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 |
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 赵亚红 主管会计工作负责人：余登峰 会计机构负责人：陈善富
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中宝工业园物业管理公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 26 | 26 | - | 电费 | 经营性往来 | |
| 浙江万丰科技开发股份有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他非流动资产 | 109 | 2,964 | - | 2,544 | 529 | 采购设备和备件 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | - | 1 | - | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 | |||
| 浙江日发精密机床有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 预付款项 | 7 | 369 | - | 352 | 24 | 采购材料及配件 | 经营性往来 | |
| 其他非流动资产 | - | 1,050 | - | 1,016 | 34 | 采购设备 | 经营性往来 | |||
| 万丰航空工业有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 应收账款 | 1,193 | 157 | - | 142 | 1,208 | 销售飞机和航材 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | - | 114 | 114 | - | 电费及水费 | 经营性往来 | ||||
| 其他应收款 | - | 14 | - | 14 | - | 修理费及汽车费 | 经营性往来 | |||
| 新昌誉丰新动力有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 预付账款 | 6 | - | - | 6 | - | 采购材料 | 经营性往来 | |
| 绍兴万林投资管理有限责任公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 1 | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 | ||
| 上海万丰航空俱乐部有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | - | 60 | 60 | - | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||
| 浙江万丰通用航空有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 应收账款 | - | 10 | - | 10 | - | 销售航材 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | - | 1 | - | 1 | - | 信息费 | 经营性往来 |
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 赵亚红 主管会计工作负责人：余登峰 会计机构负责人：陈善富
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 万丰通用航空有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 应收账款 | - | 1 | - | 1 | - | 销售航材 | 经营性往来 |
| 其他应收款 | - | 21 | - | 1 | 20 | 软件及服务费 | 经营性往来 | |||
| 青岛万丰航空科技有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 预付账款 | 50 | 349 | - | 399 | - | 采购航材 | 经营性往来 | |
| 应收账款 | 2,346 | 3,081 | - | 509 | 4,918 | 销售航材 | 经营性往来 | |||
| 其他应收款 | - | 1 | - | 1 | - | 汽车费 | 经营性往来 | |||
| 万丰通用机场管理有限公司 | 同受实际控制人控制的公司 | 预付账款 | - | 8 | - | 8 | - | 电费 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波奥威尔轮毂有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,608 | 14,100 | 1,060 | 11,463 | 29,305 | 财务资助及利息 | 非经营性往来 |
| 万丰镁瑞丁控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 181 | 660 | - | 679 | 162 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 重庆万丰奥威铝轮有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 15 | 12 | 3 | 销售材料 | 经营性往来 | ||
| 威海万丰镁业科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11 | 11 | - | 销售设备 | 经营性往来 | |||
| 万丰北美有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 573 | - | - | 550 | 23 | 其他服务费 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | Diamond Flight Centre London INC. | 联营企业 | 其他应收款 | 1,195 | 539 | 89 | 306 | 1,517 | 财务资助及利息 | 非经营性往来 |
| 应收账款 | - | 1,114 | - | - | 1,114 | 销售飞机 | 经营性往来 | |||
| 总计 | 31,279 | 24,690 | 1,149 | 18,261 | 38,857 |
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 赵亚红 主管会计工作负责人：余登峰 会计机构负责人：陈善富
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2024度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
本集团作为担保方
单位：人民币万元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 截止2024年末担保是否已经履行完毕 | 注 |
| 万丰奥特控股集团有限公司 | 美元10,000万元 | 2020.11.18 | 2024.12.31 | 是 | 1 |
注1 于2020年11月19日，万丰奥特控股集团有限公司（以下简称“万丰集团”）与EDC签署了《修订及重述的贷款协议》，借款金额为8,000万美元，由浙江万丰奥威汽轮股份有限公司（以下简称“万丰奥威”）及控股子公司安大略2542112有限公司为以上借款提供连带责任保证，担保期限为2020年11月19日至2024年7月18日，并由万丰奥威控股子公司万丰（加拿大）航空有限公司出具200万美元保函，担保期限为2020年11月18日至2024年12月31日。同时，万丰集团将其持有的万丰航空工业有限公司40%股权质押给万丰奥威，作为该担保的反担保措施。于2024年4月23日召开的第八届董事会第九次会议审议通过了《关于2024年度提供担保计划的议案》，万丰奥威及子公司为控股股东万丰集团提供担保计划1亿美元；于2024年12月31日，该协议项下所有借款已偿还，本公司及子公司之担保义务已全部解除（2023年12月31日借款余额：2,000万美元）。
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 赵亚红 主管会计工作负责人：余登峰 会计机构负责人：陈善富