第一部分 2024年度财务决算2024年公司管理层带领全体员工紧密围绕年初制定发展目标，贯彻董事会的战略部署，公司通过不断努力，迅速拓展市场，开发了许多新客户，同时公司为许多老客户提供更为优质的服务，保持公司核心竞争力。公司2024年财务报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具众环审字〔2025〕1600270号标准无保留意见的审计报告。2024年度财务决算情况如下:

一、报告期资产、经营及现金流量总体情况

2024年12月31日公司总资产525,172.56万元，总负债174,041.26万元，所有者权益351,131.30万元，归属于母公司所有者权益309,417.84万元。

2024年度营业收入271,040.09万元，营业利润22,824.34万元，利润总额22,833.35万元，归属于母公司所有者的净利润17,225.92万元。

2024年度经营活动产生的现金流量净额32,016.64万元，投资活动产生的现金流量净额-8,903.48万元，筹资活动产生的现金流量净额-24,090.90万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响27.48万元，现金及现金等价物净增加额-950.26万元。

二、资产、负债、股东权益情况

单位:万元

三、经营成果

单位:万元

营业利润

利润总额

2024年，公司实现营业收入27.10亿元，同比下降2.17%；实现归母净利润

1.72亿元，同比下降37.27%；实现扣非归母净利润1.46亿元，同比下降29.69%。归母净利润下降的主要原因是受部分基建领域市场需求下滑影响，公司检验检测业务收入和利润均有一定程度下降；参股公司受锂电池行业价格下降影响，正极材料前驱体磷酸铁业务产生亏损，投资收益减少。

四、现金流量情况

单位:万元

2024年经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长142.47%，主要系报告期加大应收账款催收，销售商品、提供劳务收到的现金等经营活动流入现金增加额远大于购买商品、接受劳务等支付的现金、支付给职工的现金等经营活动流出现金的增加额。

2024年投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降137.58%，主要系去年同期收到使用闲置募集资金进行现金管理的现金净流入金额较大，报告期内无使用闲置募集资金进行现金管理，同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年有所下降。

2024年筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降415.50%，主要系报告期内偿还债务支付的现金、应付票据到期退回保证金和开具应付票据支付保证金的现金净流出增加所致。

2024年现金及现金等价物净增加额比去年同期下降102.14%，主要系报告期经营活动产生的现金流量净额增加、投资活动和筹资活动产生的现金流量净额减少共同影响所致。

第二部分 2025年度财务预算

一、预算编制说明

根据中钢天源股份有限公司2025年的经营方针策略及年度市场拓展计划，并

以经过审计的2024年度的经营实绩为基础，按照合并报表口径，编制了2025年度的财务预算。

二、预算编报范围

中钢天源股份有限公司将其控制的所有子公司纳入2025年度预算的合并范围。

三、预算编制基本假设及前提

(一)预算编制执行企业会计准则，在编制过程中，充分考虑了谨慎性以及重要性原则。

(二)现行的会计政策及会计估计没有发生重大变更;

(三)现行的有关法律、法规和制度没有发生重大变化;

(四)现行的社会经济环境没有发生重大变化

(五)现行的劳动用工环境没有重大变化;

(六)公司目前的主要原材料及供求关系没有重大变化;

(七)公司目前执行主要税收政策没有发生重大变化;

(八)没有发生其他不可抗力以及不可预见因素造成的重大不利影响。

四、主要预算指标

2025年营业收入增长幅度预计为5%~10%之间。

中钢天源股份有限公司

董 事 会二〇二五年四月二十六日