华兰生物工程股份有限公司 2 0 0 8 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 目 录 1、关于华兰生物工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2、华兰生物工程股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表关于华兰生物工程股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健光华审（2009）特字第060004 号 华兰生物工程股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了华兰生物工程股份有限公司（以下 简称华兰生物公司）的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表、 2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并 股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，华 兰生物公司编制了后附的上市公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是华兰生物公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计华兰生物公司2008 年度财务报表所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华兰生物公 司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总 表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华兰生物公司2008 年度控股股东及其他 关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供华兰生物公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2008 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 2009 年3 月4 日上市公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 上市公司名称：华兰生物工程股份有限公司 截至2008 年12 月31 日止 单位：万元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方 与上市 公司的 关联关 系 上市公司核 算的会计科 目 2008 年 期初占 用资金 余额 2008 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息） 2008 年度占 用资金的利 息 2008 年度偿 还累计发生 金额 2008 年 期末占用 资金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 华兰生物疫苗有限公司 子公司其他应收款 6,075.01 3,000.00 3,075.01 暂借款 非经营性 华兰生物工程（苏州）有限公司 子公司其他应收款 4,000.00 3,700.00 5,300.00 2,400.00 暂借款 非经营性 华兰生物工程重庆有限公司 子公司其他应收款 303.00 7,938.37 7,214.44 1,026.93 暂借款 非经营性 华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限公司 子公司其他应收款 32.92 50.00 82.92 华兰生物武隆县单采血浆有限公司 子公司其他应收款 66.80 850.00 916.80 华兰生物独山单采血浆有限公司 子公司其他应收款 100.00 100.00 博白华兰单采血浆有限公司 子公司其他应收款 60.00 60.00 陆川华兰单采血浆有限公司 子公司长期应收款 432.99 432.99 投资款 非经营性 博白华兰单采血浆有限公司 子公司长期应收款 60.00 60.00 投资款 非经营性 华兰生物(独山)单采血浆有限公司 子公司长期应收款 189.82 189.82 投资款 非经营性 华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司 子公司长期应收款 424.25 424.25 投资款 非经营性 华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限公司 子公司长期应收款 139.25 139.25 投资款 非经营性 华兰生物武隆县单采血浆有限公司 子公司长期应收款 887.98 887.98 投资款 非经营性 上市公司的子公司 及其附属企业 华兰生物工程重庆有限公司 子公司长期应收款 8,025.40 8,025.40 投资款 非经营性 小计 4,562.72 28,773.07 16,674.16 16,661.63关联自然人及其控 制的法人 小计 其他关联人及其附 属企业 小计 总计 4,562.72 28,773.07 16,674.16 16,661.63