华兰生物工程股份有限公司 2008年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 目 录： .. 募集资金2008 年度存放与实际使用情况的鉴证报告 .. 华兰生物工程股份有限公司关于募集资金2008 年度使用情况的专项报告1 关于华兰生物工程股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 天健光华审(2009)专字第060006 号 华兰生物工程股份有限公司全体股东： 我们对后附的华兰生物工程股份有限公司（以下简称“华兰生物公司”） 截至2008年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》（2008年2月第二次修订）及《关于做好中小企业板 块上市公司年度募集资金专项审核工作的通知》的要求编制募集资金存放与实际 使用情况专项报告是华兰生物公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们结合华兰生物公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，华兰生物公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年2月第二次修订）及《关于2 做好中小企业板块上市公司年度募集资金专项审核工作的通知》的要求编制，与 公司募集资金的存放和实际使用情况完全相符。 四、报告使用范围说明 本报告仅供华兰生物公司2008年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。本所同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送 并对外披露。 中国注册会计师 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2009年3月4日1 华兰生物工程股份有限公司董事会 关于募集资金2008 年度使用情况的专项报告 本公司董事会根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业 板上市公司募集资金管理细则》（2008 年2 月第二次修订）及《关于做好中小企业板块上 市公司年度募集资金专项审核工作的通知》的要求，编制了截至2008 年12 月31 日止的“关 于募集资金2008 年度使用情况的专项报告”。本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、 高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏承担责任。 一、募集资金基本情况 （一） 前次IPO 募集资金 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]68 号文核准，公司于2004 年6 月10 日 采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股2200 万股，每股面值人民币1.00 元， 每股发行价人民币15.74 元，共募集资金34,628.00 万元，扣除承销费、保荐费、上网发行 费及其他发行费用共计1,704.20 万元后，实际募集资金净额为32,923.80 万元。该募集资 金已于2004 年6 月16 日全部到位，并经北京中洲光华会计师事务所有限公司中洲光华(2004) 验字第012 号验资报告验证。 截止2007 年12 月31 日，公司共使用募集资金28,223.64 万元，2008 年度公司使用募 集资金5,179.31 万元（包含募集资金利息收入），其中投入募集资金项目3,679.36 万元， 补充流动资金1,499.95 万元。截止2008 年12 月31 日，公司累计使用前次募集资金 33,402.95（包含募集资金利息收入），其中投入募集资金项目31,903.00 万元，补充流动 资金1,499.95 万元，前次募集资金已全部使用完毕。 （二）本次非公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会证监[2008]858 号文核准，公司于2008 年7 月23 日向3 家 机构投资者非公开发行新股800 万股，发行价格每股35 元。公司本次非公开发行募集资金 总额为人民币28,000 万元，扣除发行费用人民币580.65 万元，募集资金净额为人民币 27,419.35 万元,募集资金已全部到位。上述募集资金情况已于2008 年7 月26 日经天健华 证中洲会计师事务所验证,并出具了“天健华证中洲验（2008）GF 字第060003 号”验资报2 告。 截止2008 年12 月31 日，公司共使用募集资金投入募集资金项目16,722.68 万元，弥 补流动资金的10,000 万元，募集资金余额为735.06 万元，其中中国银行新乡分行胜利路支 行122.87 万元（含利息收入32.89 万元），中国建设银行新乡城南支行612.19 万元（含利 息收入5.50 万元）。 二、募集资金管理情况 （一） 前次IPO 募集资金 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》 以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情 况，制定了《华兰生物工程股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金采用专户存储制 度，资金使用需经相关规定程序并予以公告。根据相关规定，公司及保荐机构平安证券有限 公司与中国银行新乡分行胜利路支行和中国建设银行新乡城南支行于2005 年1 月1 日签订 了募集资金专项存款管理协议，公司募集资金专户存储协议与三方监管协议不存在差异，各 方均严格履行三方监管协议。 （二） 本次非公开发行募集资金 为进一步规范本次非公开发行股票募集资金的管理和使用，公司及保荐机构兴业证券股 份有限公司（以下简称“兴业证券”）与中国银行新乡分行胜利路支行、中国建设银行股份 有限公司新乡城南支行共两家银行分别于2008 年7 月签署了《募集资金三方监管协议》。 对募集资金采用专户存储制度，兴业证券作为保荐人对公司募集资金使用情况进行监督，公 司募集资金专户存储协议与三方监管协议不存在差异，各方均严格履行三方监管协议。 三、本年度募集资金的实际使用情况 1．募集资金项目的资金使用情况 （1）前次募集资金使用情况详见附表1。 （2）本次募集资金使用情况详见附表2。 2．变更募集资金项目的资金使用情况3 （1）2008年度无变更前次募集资金项目资金使用情况。 （2）2008年度无变更本次募集资金项目资金使用情况。 3．募集资金项目的实施方式、地点变更情况 （1）2008年度无前次募集资金项目的实施方式、地点变更情况。