华兰生物工程股份有限公司内部控制自我评估报告 2007年度，公司董事会审计委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，全面检查了公司的各项管理规章制度的执行情况，自我评价报告如下： 一、内部控制建立健全和实施情况2007年度，公司逐步完善了各项内部控制制度，并得到有效执行： 1、管理控制：公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包 括治理纲要、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工 作细则、内部审计制度、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、重大投 资决策制度、募集资金管理办法、财务管理制度、财务内部控制制度、子公司管 理制度以及研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等 各个方面的企业管理制度、内部控制制度。公司各项管理制度建立之后均能得到 有效地贯彻执行。 2、生产过程控制：公司内部制定了完善的采购、生产、质量、安全、销售 等管理运作程序和体系标准，严格按照国家GMP标准进行管理。公司定期对各项 制度进行检查和评估，对员工进行定期的培训和考试，公司质量控制部对公司生 产进行严格的监督，保证了公司产品的安全。 3、财务管理控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家 有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系，具体包 括财务管理制度、财务会计制度、财务内部控制制度、财务重大事项报告制度、 发票管理制度等。 4、信息披露控制：公司已制定严格的《信息披露事务管理制度》，在制度 中规定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准； 信息披露的报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理； 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；投资者关系活动；信息披露的保密 与处罚措施等等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格 规定。公司能够按照相关制度认真执行。 5、公司募集资金管理控制。为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保 证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券 法》、《中小企业板募集资金管理办法》等国家有关法律、法规的规定，结合公司 实际情况，制定了公司的募集资金管理制度，对公司募集资金的基本管理原则， 募集资金的三方监管，以及募集资金的使用和监督等作了明确规定。 6、对外担保控制。公司严格控制对外担保，对外担保按照规定，履行审批 程序。报告期内公司除对控股子公司进行担保外，没有发生其他任何担保。 7、内部审计控制：公司内部审计坚持以内部控制制度执行情况审计为基础， 以经济责任审计、专项工程审计、经济合同审计为重点，不断拓宽审计领域，加 大审计监督力度。公司每年对下属分支机构进行审计，对财务、制度执行、工程 项目、合同等进行审计。 8、人事管理控制：公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、 奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并得到有效执行。 9、子公司管理控制：2007年公司子公司数量大幅增加，增加了公司管理的 难度。为此，公司已制定了对子公司的管理制度和措施，明确规定了子公司的职责、权限，并在日常经营管理中得到有效实施，对提高公司整体运作效率和增强 抗风险能力起到了较好的效果。 10、印章管理控制：公司及下属分支机构均制定有《印章管理制度》，对 各类印章的保管和使用制定了责任条款，并严格执行印章使用的审批流程，印章 使用得到管理。 二、内部控制检查监督 在组织机构上，公司依法设立有股东大会、董事会、监事会等组织机构， 并在董事会下设有审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等 四个专门委员会，以专业机构加强内部控制。审计委员会是公司内部控制监督机 构，审计委员会下设的审计部执行日常内部控制的监督和检查工作。根据公司内 部控制检查工作的相关规定，按照公司《内部审计制度》的规定，以企业经济效 益为中心，企业规章制度为依据，采用必审和抽审，事前控制和事后审计相结合 的内审工作方式，充分发挥了内审的检查监督职能。审计部负责工程项目审计、 财务常规性审计、技术转让项目及对外投资和收购项目的财务尽职调查、资产评 估审计、募集资金的存放与使用审计、对有必要深入的事项实施专项审计。此外， 对公司现金、银行账户等进行不定期抽查，对设备、原材料等进行定期监盘。对 重大经济合同由律师顾问按程序对其进行合法性、合规性评审。同时，由公司聘 请外部会计师事务所对公司财务报表进行审计，对公司的内部控制进行核实，以 评价公司的内部控制效果。 三、改进和完善内部控制制度建立及其实施的措施 公司在改进和完善内部控制制度建立及其实施的措施主要有：培养内部控 制意识；建设内部控制制度；落实内部控制制度执行；注重内部控制体系的不断 改进与完善。公司的内部控制制度比较系统、完整、合理，内部控制措施落实到 位，使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环。 四、内部控制存在的问题 本公司内部控制在实施过程中，尚有以下方面有待加强和完善： 1、在内部控制制度建设方面：虽然目前公司的制度体系比较健全，但因公 司业务和规模在不断扩大，内部控制制度方面还需不断完善和提高。 2、在内部控制制度执行方面：公司需不断加强内部控制教育和培训，进一 步提高员工特别是管理层对风险控制的意识。 五、加强公司内部控制的建议 公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合当前公司生产经 营实际情况需要，能够对公司各项生产经营管理活动的健康运行提供保证。对于 目前公司在内部控制制度方面存在的问题，公司拟采取下列措施加以改进、提高： 1、进一步充实内部审计机构的力量，发挥审计对各项业务的控制与监督作 用； 2、按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，进一步加强内 部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息沟通、检 查督促等控制系统建设，进一步提高内部控制的层次性、系统性和有效性。 六、内部控制自我评价 董事会审计委员会认为：公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要 求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程、各个关 键环节中起到了较好的控制和防范作用。公司目前正处于较快的发展期，经营规 模的扩大对公司内部控制提出了更高的要求，公司将通过不断完善内部控制制 度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 华兰生物工程股份有限公司 2008年3月4日