江苏华西村股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴协恩、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人（会计主管人员）吴雅清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本报告中描述了公司可能面临的风险，敬请投资者阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”中相应的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以886,012,887为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 30

第五节 环境和社会责任 ...... 47

第六节 重要事项 ...... 52

第七节 股份变动及股东情况 ...... 65

第八节 优先股相关情况 ...... 71

第九节 债券相关情况 ...... 71

第十节 财务报告 ...... 72

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）载有公司法定代表人签名并盖章的年度报告。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

（一）公司主要业务情况

公司主要从事涤纶化纤的研发、生产和销售，石化仓储物流服务。

1、涤纶化纤业务

公司化纤产品主要为涤纶短纤维，主要包括水刺专用涤纶短纤维、半消光涤纶短纤维、有光涤纶短纤维、荧光增白涤纶短纤维等。水刺专用涤纶短纤维主要应用于水刺、针刺等设备，最终产品被广泛应用到卫材、医疗和擦拭，汽车、过滤、皮革和工程基建等领域。半消光涤纶短纤维、有光涤纶短纤维、荧光增白涤纶短纤维等主要用于纺织行业，单独纺纱或与棉、粘胶纤维、麻、毛、维纶等混纺，所得纱线用于服饰纺织、家装面料等。

（1）采购模式

公司涤纶化纤业务所需大宗原材料主要为精对苯二甲酸（PTA）和乙二醇（MEG）。PTA供应商的选择范围相对较小，供应商相对稳定。公司对原材料的采购通常是和生产厂家直接协商，选择有竞争力的供应商建立长期稳定的合作关系。PTA主要以合同货和现货相结合的方式采购，MEG主要以现货方式采购。

（2）生产模式

化纤厂生产车间主要有8个，其中聚酯车间3个，纺丝车间5个。目前已形成年产各类涤纶短纤维50万吨的生产能力，生产设备工艺全套引进德国吉玛公司、德国纽玛格公司、日本东洋纺的生产装置及工艺流程。聚酯生产中心采用DCS集散型控制系统，实现了自动化生产。短丝生产中心采用了PCS集散型电脑控制，可生产各种规格纺织类、非织造类涤纶短纤维。

涤纶短纤维的生产流程如下：备料（PTA+MEG）→打浆→酯化→缩聚→熔体输送→熔体过滤器→纺丝→卷绕→横动→集束→牵伸→叠丝→蒸汽预热箱→卷曲→定型→切断机→检验（自检）→打包→成品检验→成品入库。

（3）销售模式

化纤厂的销售市场主要分为两大类，一类是针对传统纺织行业的客户市场，一类是针对非织造行业的客户市场。化纤厂的销售政策主要以市场为导向，同时兼顾出口政策的调整及汇率变化，适时调整销售策略，追求可持续效益。在两大类市场的基础上，结合现有市场客户群及潜在客户群进行市场细分，针对不同类别的客户采取不同的营销策略。化纤厂现有13条涤纶短纤维生产线，可以根据客户需求生产各类差异化产品。

化纤厂的销售模式主要分为现货销售和长期合作销售。现货销售是一单一结，长期合作销售是和稳定的客户以月初报价、按月均价结算销售。化纤厂以直销为主，直销客户占比80%-90%。

化纤厂销售部主要分为内销、外贸和后台三个业务团队。内销负责国内市场的销售，外贸负责国外市场的开拓和销售，后台负责产品订单接收和内勤管理。化纤厂注重销售人员的培养，销售队伍稳定。销售部每年会统计客户满意度并综合分析，提出相应的改进措施，以持续提高客户满意度。

涤纶短纤为郑州商品交易所挂牌上市品种，公司通过合理利用期货金融工具，对企业库存进行保值操作，灵活调节产品库存、盘活资金，对预防市场突发情况，稳定企业经营发挥了积极作用。

公司同时兼顾国内、国外市场，根据市场变化和消费导向适时调整销售策略，注重打造企业品牌，已连续多年获得“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”。

2、石化仓储业务

公司的石化仓储业务主要由全资子公司华西码头开展。华西码头位于苏、锡、常化工企业中心区，紧邻长江、连接京杭大运河，顺长江而上可直达长江中上游主要城市，地理位置优越，是长三角石化物流基地的重要国际港口口岸。华西码头仓储总容量达30万立方米，可接卸苯类、醇类、酸类等五十多种化工品。

公司石化物流仓储业务主要为客户提供液态化工品的码头装卸、仓储、驳运中转、管道运输等服务。客户将其采购的化工品存储在公司的储罐中，公司为其提供仓储物流服务并收取服务费。

（1）码头情况及罐区情况

①码头情况

华西码头自有一座5万吨级液体化工品专用码头。码头配有2个2万吨级外轮泊位（兼靠5万吨级），外档可停靠1条5万吨级外轮，或者同时停靠2个2万吨级外轮作业，另外拥有2个3,000吨级内轮泊位和2个500吨级内轮泊位。

②罐区情况

华西码头现有8个储罐区，共有储罐89个，其中保税区储罐有7个。报告期内，公司储罐数量和罐容未发生改变。目前储罐存储品种约30个，主要包括对二甲苯、苯乙烯、正丁醇、丙酮、苯酚等。

（2）业务流程

华西码头仓储业务分为装卸、仓储两部分，装卸业务指利用自有码头，为客户提供货物的装卸服务，收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐，为客户提供货物仓储服务，收取仓储费。为使客户顺利办理通关手续，公司可为客户提供代办手续，同时收取一定的代理费。

（3）定价模式和结算方式

华西码头的定价模式：①向客户收取首期保底基本费用，该基本收费按照储存30天的标准计价；超过30天后的时间按日标准收取仓储费。②长期客户以年度为单位签订长期合同，每月收取固定仓储费用。华西码头根据对市场的敏锐把握，基于自身的行业优势地位，采取了对公司较为有利的定价模式。

华西码头按月计算应收客户仓储服务费，客户最迟必须在提货前支付完毕所有的费用。华西码头回款情况良好，账期较短，盈利质量较高，确保了公司的稳健经营。

（4）营销模式

建立多渠道的市场信息网络，全面了解重点区域市场和客户情况、竞争对手的信息，采取多种手段推介公司信息，提高公司知名度和影响力。

完善客户信息管理制度和售后服务，华西码头精耕市场，对客户群和市场进行了深入地细分。根据客户性质划分为不同销售类型，有的放矢地开发新客户。重视对老客户的维护工作，根据客户不同的需求，采取不同的销售策略和服务项目，以最大限度地满足客户需求。

建立和实施灵活的定价模式，本着长期合作，利益共享，共同承担风险的原则，进一步稳定老客户，不断开发新客户。

（二）行业发展状况及总体供求趋势

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司的行业分类为化学纤维制造业。截至2024年，涤纶短纤维全国年产能达到1,035.5万吨。但下游消费增速不及供应增速，短纤行业供需失衡问题逐渐突出，行业加工费逐步下滑，尤其是2024年上半年，行业平均加工费815.76元/吨，亏损形势较为严峻；但下半年开始，受供应端的减产和下游端的补库影响，短纤现货流动性逐步收紧，行业加工费和基差快速向上修复，9月11日行业加工费达到1,614.83元/吨，创下了年内单日加工费最高值。

展望2025年，涤纶短纤维行业暂无新的大规模投产计划，且剔除部分长停装置后，预计2025年行业有效产能为

983.5万吨/年，同比下滑5.02%。综合预计，2025年短纤行业供需水平或维持相对平衡状态。此外，从政策考虑，国内外货币政策趋向宽松的预期或对价格起到一定利好提振；但若欧佩克停止减产甚至增产的预期下，明年油价或存一定下行预期，作为石油的衍生品，聚酯短纤绝对价格将受到影响；同时上下游产品间投产时间和力度上的错配，也使得产业链间利润发生变化，预计2025年短纤利润或相对2024年好转，绝对价格则受原油影响或低位运行。（来源于隆众资讯）

（三）所属行业情况及公司地位

公司所处的化纤行业属于国计民生的基础性行业，行业受国际油价、行业产能变化、原材料价格、市场需求等因素影响较大。

报告期内，公司参与了《化学纤维短纤维色度色差试验方法》等多项国家、行业标准的制定工作，被中国化学纤维工业协会推荐为2024年度标准化建设先进企业。通过深入推进标准化建设，进一步提升了公司在行业中的影响力和竞争力。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式

单位：元

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因不适用。能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用 ?不适用

主要能源类型发生重大变化的原因不适用。主要产品生产技术情况

主要原材料

准制定等机会，积极探索用户需求和市场发展变化，寻找新的产品应用及市场。

主要产品的产能情况

注：其中新建10万吨涤纶短纤维生产线于2024年10月开始陆续投产。

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□适用 ?不适用

报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用 ?不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用 □不适用化纤厂现有相关证书情况如下：

排污许可证，证书编号：913202817241961689001Q，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2023年11月，有效期至2028年11月。辐射安全许可证，证书编号：苏环辐证[B0127]，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2022年2月，有效期至2027年3月。

华西码头现有相关证书情况如下：

1、高新技术企业证书，证书编号：GR202332020180，发证主体：江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局，发证日期：2023年12月13日，有效期三年。

2、港口经营许可证，证书编号：（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江），发证主体：江阴市数据局，发证日期：

2025年2月，有效期至2025年8月。

3、港口危险货物作业附证，证书编号：（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）—M001、（苏锡江阴）港经证（0006）（长江）-M002、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-C001-C021、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-C022-C044、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-C045-C067、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-C068-C089、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-T001-T022、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-T023-T045、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-T046-T068、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-T069-T094、（苏锡江阴）港经证（0006）号（长江）-XT1-XT17，发证主体：江阴市数据局，发证日期：2025年2月，有效期至2025年8月。

4、港口设施保安符合证书，证书编号：Z05080207-2024-0116，发证主体：江苏省交通运输厅，发证日期：2024年5月，有效期至2029年5月。

5、国境口岸卫生许可证，证书编号：证字第231224000105005号，发证主体：江阴海关，发证日期：2024年9月，有效期至2028年9月。

6、取水许可证，证书编号：D320281S2021-0313，发证机构：江阴市水利局，发证日期：2020年8月，有效期至2025年8月。

7、固定污染源排放登记，编号：913202817357138107001Z，发证机构：中华人民共和国生态环境部，发证日期：

2020年4月，有效期至2025年4月。

从事石油加工、石油贸易行业

□是 ?否

从事化肥行业

□是 ?否

从事农药行业

□是 ?否

从事氯碱、纯碱行业

□是 ?否

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在：

1、品牌优势

经过多年的经营发展，“华西村”品牌已树立了诚信品牌形象，是值得信赖的品牌。这种品牌优势使得公司在涤纶短纤维市场拥有了一大批长期客户，保证了市场的稳定性，同时在产品价格上也形成了一定的优势。

2、技术优势

公司拥有稳定专业的研发团队，拥有省级企业技术中心，博士后创新实践基地，拥有多项自主知识产权。近年来与高校和科研院所开展产学研合作更加密切，并重视与下游企业特别是与品牌企业的联合开发，协同创新能力不断增强。截至报告期末，公司已拥有专利82项，其中发明专利14项，实用新型专利68项。

3、产品优势

公司利用自身的设备优势和人才优势，成功地开发了市场高端的差别化产品，提高了产品的附加值。这些差别化产品在市场上具有较高的竞争力，使得公司在差别化纤维领域处于领先地位，并在一些差别化产品上拥有了定价权，提高了企业的效益。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，面对复杂多变的国内外经济环境，公司管理层积极应对各种挑战，努力推动各项业务稳步发展。2024年度，公司实现营业收入326,131.19万元，较上年度增加了14.11%；实现营业利润11,921.11万元，较上年度增加了

50.16%；实现归属于母公司所有者净利润11,733.82万元，较上年度增加了62.08%；经营活动产生的现金流量净额为6,703.19万元，较上年度增加了193.91%；每股收益0.13元，较上年度增加了62.5%；每股净资产5.85元，较年初增加了1.39%；实现加权平均净资产收益率2.28%，较上年度增加了0.86个百分点。报告期公司主要开展工作如下：

（一）涤纶化纤业务

截至2024年，涤纶短纤维全国年产能达到1,035.5万吨。受下游消费增速不及供应增速影响，短纤行业供需失衡问题逐渐突出，行业加工费持续下滑，尤其是2024年上半年，行业亏损态势严峻；但下半年以来，受供应端减产和下游端的补库影响，行业加工费陆续攀升，盈利规模快速扩大。报告期内，公司在生产、销售、成本管理等方面取得了一定成效。主要开展工作如下：

（1）采购销售方面

为应对复杂的外部市场环境，公司发挥在行业深耕多年的丰富经验，通过合理有效地把握采购与销售的节奏，保证了产销平衡。执行同行业内部分经营主体定期沟通机制，抱团取暖，根据市场情况不断调整经营策略。同时，公司灵活

调整原材料采购定价模式，现场运营与资本市场相结合，利用套期保值工具，有效降低了原材料采购成本，扩大了加工费水平，增强了盈利能力。2024年，公司涤纶短纤维产量38.23万吨，销量38.12万吨，产销率为99.71%。

（2）技改扩能方面

虽然当前涤纶短纤维市场总体呈现供大于求的局面，但相较于其他聚酯产品，涤纶短纤维的供需关系尚未达到严峻的程度。同时，下游市场开工率正在逐步恢复，存在一定的增长潜力。特别是在原材料价格处于低位的情况下，未来加工利润空间有望提升，下游市场也具备一定的回暖基础。基于以上因素，公司在报告期内完成了10万吨纺丝车间的扩建项目，以提升差别化产品的生产能力，增强市场竞争力，并有效分散市场风险，公司涤纶短纤维产品产能达到50万吨/年。公司各车间通过不断地优化工艺、验证国产化替代进口耗材，实现了物料消耗、能源消耗的降低，在降本增效方面取得一定的成果。随着该项工作的持续推进，成果必将进一步扩大。

（3）产品创新方面

公司继续结合市场，开发新品，对生产线进行改造、完善，进行设备、工艺等的更新工作，通过技术创新提升企业核心竞争力，以创新驱动企业高质量发展。公司依托博士后工作站，针对环保低碳、绿色健康、节能减排方向，对产品进行改进完善，成功推出了12mm超短仿麻纤维，并拓展了无锑环保纤维的应用领域。报告期内，公司参与了《化学纤维短纤维色度色差试验方法》等多项国家、行业标准的制定工作，被中国化学纤维工业协会推荐为2024年度标准化建设先进企业。通过深入推进标准化建设，进一步提升了公司在行业中的影响力和竞争力。

2024年度，涤纶短纤维产品共实现营业收入255,502.61万元，较上年同期增长1.24%；全年实现毛利8,787.96万元，较上年同期增长92.89%；产品毛利率为3.44%，较上年度增加了1.63个百分点。

（二）石化仓储业务

报告期内，仓储行业面临着货源不足、库存量低、整体业务有所收缩的形势，公司全资子公司江阴华西化工码头有限公司（以下简称“华西码头”）坚持以安全融合为核心，秉持“以进促稳”的发展策略，积极顺应市场需求，将安全、环保、智慧绿色港口建设作为保障基础，实现了业务开展平稳有序、安全环保风险可控、员工队伍和谐稳定的良好局面。报告期主要开展了以下几方面工作：

（1）积极高效拓展业务工作

报告期内，华西码头持续坚守“大客户”策略，稳定核心客户，对于大客户群体，制订个性化服务系统，及时进行市场化调整，进一步强化与客户的长期合作关系，稳定了公司经营结构。

面临仓储产品效益的明显下降，华西码头主动调整经营品种，根据年初确定的目标，加大出口类产品的仓储服务；充分利用周边工厂资源，以及对二甲苯指定交割库的优势，成功进入对二甲苯期货交割市场，并逐步成为对二甲苯主流交割场所。

（2）全面提升智能化管理工作

2024 年，华西码头大力推进智慧港口建设，持续升级智慧化港口系统：储罐泡沫系统改造提升了消防安全水平，密闭式卸车系统有效减少了物料损耗与环境污染，卸车防混系统保障了产品质量，储罐氧含量检测系统实时监控储存环境安全。这些智能化改造为华西码头生产经营筑牢了根基，提升了品牌价值。报告期内，华西码头被江阴口岸评为开放码头 A 级单位。

2024年，华西码头继续坚持自主+校企合作研发模式，与江苏师范大学、常州工学院等众多机构开展产学研合作，更好地支撑了技术研发和创新工作，通过技术引进、合作开发、人才培养等多种手段，不断积累知识产权成果。

2024年度，华西码头实现营业收入22,597.69万元，同比减少了24.11%；实现净利润6,997.70万元，同比减少了

19.25%。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

单位：元

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上?是 □否

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

单位：元

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加了193.91%，主要原因是：①本期销售商品收到的现金比上年同期增加30,574.72万元，而本期采购商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加18,399.69万元,两项相比产生了12,175.03万元现金流入差额；②本期支付的各项税费比上年同期减少。

投资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少了228.98%，主要原因是：①本期投资支付的现金比上年同期增加；②本期购建固定资产支付的现金比上年同期增加。

筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少了373.10%，主要原因是：①本期归还银行借款净流出10,265.97万元，而上年同期新增借款净流入2,110.02万元，两项相比产生了12,375.99万元现金流出差额；②本期分配股利支付的现金比上年同期增加。

现金及现金等价物净增加额本期金额比上年同期减少了325.01%，主要原因是本期投资活动、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

2024年度公司实现的净利润为11,733.82万元，经营活动产生的现金流量净额为6,703.19万元，产生的差异主要系：(1)公司提取的折旧、资产减值准备等项目计10,637.96万元，影响收益但并没有造成现金的实际流出；(2)财务费用中有利息支出等项目计2,572.55万元，影响收益但属于筹资活动的现金项目。(3)本期投资收益、公允价值变动收益、处置固定资产损失等项目计8,470.20万元，影响收益但属于投资活动的现金项目。(4)存货期末较年初增加了12,418.99万元，递延所得税资产期末较年初增加了1,299.87万元，递延所得税负债期末较年初减少了194.82万元，经营性应收项目期末较年初增加了6,972.93万元，经营性应付项目期末较年初增加了11,115.67万元，此类资产的账面变化不直接影响收益，但影响现金流量，本期共增加了9,770.94万元的现金流出。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用 □不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

公司主要生产产品为涤纶短纤维，年产各类涤纶短纤维50万吨，涤纶短纤维的核心生产原料为精对苯二甲酸和乙二醇。受宏观经济及石油价格等因素的影响，公司产成品和原材料价格波动幅度较大，对公司的盈利能力带来较大的影响。为有效规避原材料和产品价格波动带来的风险，降低其对公司生产经营的影响，在不影响公司主营业务正常开展的情况下，公司（含子公司）开展期货和衍生品套期保值业务。在业务开展期间，任一时点保证金余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额，不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）合计不超过人民币6,000万元。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元

注：上述控股参股公司的财务数据均来源于其2024年度审计报告。考虑Source Photonics Holdings(Cayman) Limited股权架构拆分影响，以上数据为还原后VENUS PEARL SPV2 COLIMITED的数据。

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

报告期内，经2023年度股东大会授权，公司通过集中竞价交易方式出售江苏银行股票2,502.888万股，获得净利润

1,858.62万元。截至报告期末，公司已不再持有江苏银行股票。

十、公司控制的结构化主体情况

?适用 □不适用

报告期末纳入公司合并范围的结构化主体共1户，为上海启澜企业管理咨询合伙企业（有限合伙），总规模：

115,000万元，公司作为有限合伙人认缴出资114,200万元，占上海启澜总规模的99.30%；上海一村安识企业管理有限公司作为普通合伙人认缴出资800万元，占上海启澜总规模的0.70%。公司向上海启澜实缴出资人民币96,250万元。利润分配：上海启澜从其直接或间接处置索尔思项目(包括但不限于处置其在Diamond Hill, L.P.的合伙份额或其他权益)获得的收入或从其投资运营活动(包括与索尔思项目相关的投资)获得的分红、股息、利息、其他类似的现金收入在扣除为支付相关税费、债务、其他义务以及为将来可能发生的该等税费、债务、合伙企业费用和其他义务进行合理的预留适当的金额后可供分配的部分，应在经全体合伙人协商一致的合理时间内按照以下分配原则和顺序进行分配：

（1）首先，百分之百向华西股份进行分配，直至华西股份所取得的累计分配等于其用于索尔思项目的实缴出资额；

（2）其次，百分之百向华西股份进行分配，直至其就上述第（1）款项下累计获得的分配额获得每年百分之八的单利计算所得的门槛收益(“门槛收益”)。门槛收益的计算期间为华西股份每一期实缴出资额的缴资到期日(或实际出资日，如更晚)起至华西股份根据上述第（1）款收回该部分实缴出资额之日止（为计算门槛收益之目的，一年以三百六十日计算, 即门槛收益每日费率=门槛收益每年费率/360）；

（3）再次，剩余部分百分之二十分配给上海一村安识企业管理有限公司，百分之八十分配给华西股份。

十一、公司未来发展的展望

1、公司发展战略

继续贯彻稳健经营策略，提升技术创新和研发能力，提高完善生产工艺和技术装备水平，优化产品结构，重点发展差别化、功能化、新型聚酯纤维高端产品。公司将根据自身业务发展战略和资本结构管理需要，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，不断提高公司资本规模和运营能力，增强抵御市场风险能力。

2、经营计划

（1）2024年度经营计划完成情况

根据年初制定的经营计划，面对严峻的市场环境，公司对内加强管理，对外狠抓市场，努力推动各项业务稳步发展。2024年度共实现营业收入326,131.19万元，同比增长14.11%，实现归属于母公司股东的净利润11,733.82万元，同比增长62.08%。

（2）2025年度经营计划

为了切实履行公司制定的战略目标，实现公司稳健发展，强化公司可持续性发展能力，公司2025年度拟实施的具体计划如下：

涤纶化纤业务：

2025年，公司将继续聚焦生产效能提升，保证产销比合理运营，并加强质量管理，实施全员质量责任制，确保每一道工序的产品都符合标准。同时，深化工艺流程优化，提高生产现场的安全性和环保管理水平。在市场拓展和产品优化方面，公司将进一步巩固短纤领域的市场份额，推动差别化产品的应用，尤其是在水刺和涡流纺领域，进一步提升市场竞争力，并加强高端产品的市场布局。原料采购方面，公司将继续优化采购策略，灵活应对市场波动，精细管理原料采购，降低成本，并确保产品质量和生产效益的平衡。同时，加强期现结合，在严格控制风险的前提下，保障生产和原料采购环节的高效运行。石化仓储业务：

2025年，华西码头将坚守安全环保底线，全面贯彻 “安全第一、环保优先、臻品服务、降本节支”的经营理念，致力于通过科技创新、技术改进来提升仓储管理的安全性、环保性和高效性，为客户提供更加优质、高效的仓储服务，在仓储行业树立新的标杆。总体来说，2025年公司将继续优化生产管理，提升产品价值，并持续关注行业动态，把握市场机遇，确保公司健康稳定发展。

上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

3、可能面对的风险

（1）宏观政策风险

公司所处的纺织化纤行业与投资和消费需求紧密相关，受宏观经济波动的影响较为明显。同时，公司产品市场是全球性市场，汇率的波动将会对公司外销利润带来不确定影响。从长期看，宏观调控措施将影响纺织化纤市场的总体供求关系、产品供应结构等，并可能使相关市场短期内产生较大波动。如果公司不能适应国家的宏观调控政策并及时做出相应的业务策略调整，将可能对公司的经营成果和未来发展构成不利影响。

（2）日常经营和管理风险

①化纤行业周期性波动风险

公司的生产经营主要受上游石化行业供给、下游纺织行业供需关系以及自身发展状况的影响，而呈现一定的周期特征。由于化纤行业的上下游——石化和纺织分属周期性行业和出口导向型行业，因此化纤行业整体发展存在明显的周期性波动，公司下游客户是劳动密集型和出口依赖型行业，受整体行业影响及上下游产品价格影响，公司主要产品涤纶短纤维的价格也呈波动态势，产品价格波动对公司经营业绩的影响非常显著，公司未来的经营业绩同样将面临产品市场价格周期性波动的风险。

②化纤行业市场竞争风险

化纤行业为完全市场竞争行业，由于国内外化纤设备的技术工艺基本成熟，也大大降低了行业的投资成本。较低的行业门槛导致众多的市场主体加入竞争，激烈的竞争进一步降低了行业的利润水平。由于市场过于偏重于对数量的要求，科研投入不足，现有产能中同质化产品过剩。公司若不能及时提高产品层次，生产市场所需差别化及特种纤维等高端产品，经营业绩有下滑的风险。

③原材料价格波动风险

公司涤纶短纤维产品的主要原料为精对苯二甲酸和乙二醇，主要原材料及产品市场价格均有可能随着石油、天然气等大宗商品价格波动，以及国际政治经济局势、宏观经济发展状况、市场供求关系的变化而呈现出较大幅度波动，进而可能对公司的经营情况、业绩水平稳定性产生一定影响。

④石化仓储业务内延发展受限的风险

对于石化仓储企业来说，码头岸线及土地资源是企业发展的关键性资源。公司的仓储业务对码头和土地的依赖性较高。目前，公司无新增液体化工专用码头资源，且土地供给也受限，面临内延发展受限的风险。

⑤环保和安全生产风险

公司主营业务所处的纺织化纤和石化仓储行业，在生产经营的过程中还可能存在一定程度地影响周边环境的因素，例如产生废水、废气以及固体废弃物等污染物。虽然公司根据有关法律法规的要求，对化纤生产过程和仓储过程进行了严格的环保控制，并且严格按照标准排放。但是随着我国环境保护力度日趋提升，公司可能会因环境保护政策的变化而增加环保成本，进而对公司经营业绩造成影响。

公司库区存储的货品大多数是易燃、易爆、有毒或腐蚀性的高危液体化工产品，若出现操作失误或设备故障，可能导致生产事故的发生，对周边地区及长江流域造成环境污染，从而面临承担赔偿相关损失和受到处罚的风险。因此，公司面临一定的安全生产、环境保护及其他突发事件风险。

针对上述风险，公司将及时了解外部环境变化趋势，调整产品结构，加大创新力度，提高技术水平和研发能力，赢得市场竞争的主动权，增强企业的抗风险能力。同时，进一步完善内部控制体系，强化风险防范机制，主动适应宏观经济新常态和市场竞争格局的变化，建立科学的决策体系和管理体系，严格按照相关法律法规、生产规范等进行日常管理，持续提高经营管理水平和风险防范能力。在生产过程中持续加强对安全、环保的控制和监督，加强对安全、环境保护法律法规的学习，提升员工和管理人员的环保意识，严格遵守执行安全、环保法律法规，切实履行安全、环保责任，避免安全环保给公司带来的不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件等要求，结合自身实际情况，持续完善公司治理结构，提升治理水平，建立健全各项管理制度，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化信息披露工作，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司建立了股东会、董事会、监事会和管理层分权制衡的公司治理结构，通过制订并不断完善议事规则，明确各层级的权责范围，确保决策、执行和监督相互分离并形成有效制衡。公司建立并不断完善内部控制体系，强化内控管理机制，优化管理流程，健全风险防范机制，为提高公司经营效率、实现持续健康发展提供支持。报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，并结合公司实际情况，对《公司章程》《独立董事专门会议工作制度》《对外担保管理制度》《关联交易决策制度》《舆情管理制度》等相关制度进行了修订，进一步提升了公司法人治理规范水平。

截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。具体表现在如下方面：

1、关于股东与股东会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，规范股东会的召集、召开和表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东的权利。

报告期内，公司共召开了2次股东会，会议召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。在股东会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等的行使自己的权利。

2、关于董事与董事会：公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事能够依据《公司章程》《董事会议事规则》等有关规定勤勉尽责开展工作，认真出席董事会和股东会，积极参加培训，学习相关法律法规。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会，并制定各个委员会的工作细则。各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保了董事会的高效运作和科学决策。报告期内，公司共召开了5次董事会议，会议的召集、召开和表决程序等均符合相关法律、法规的规定。

3、关于监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会会议的召集、召开程序等均符合《公司章程》《监事会议事规则》的规定。报告期内共召开3次监事会会议，并列席了董事会会议和股东会，对董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，对公司依法运作情况、关联交易、财务情况、内部控制等发表了意见，维护了公司和股东的合法权益。

4、关于绩效评价与激励约束机制：公司从生产经营的实际情况出发，制定和完善了各项内部控制制度，建立了行之有效的绩效考核、内部审计、实绩到位的绩效评价激励约束机制，对成绩突出的员工和绩效差劣的员工实行奖惩制，通过推行严密的内部控制制度，既调动了广大员工的工作积极性和主观能动性，同时也有效地促进了公司的规范运作和健康发展。

5、关于相关利益者：公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，充分尊重和维护职工、债权人等相关利益者的合法权利，重视与相关利益者的积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。

6、关于信息披露与投资者关系管理：公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，及时、公平回复投资者在互动易的提问，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的业务体系，具备独立自主经营的能力。在资产方面，公司拥有独立完整的与经营相关的资产，具有独立完整的产品开发、采购、生产和销售体系。公司与控股股东之间的资产产权清晰，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

在人员方面，公司人员、薪酬管理完全独立。公司员工执行独立的劳动、人事及工资管理制度。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。在财务方面，公司设有独立的财务部门，依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等建立了独立、完整、规范的财务核算体系和财务管理制度，独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用等情况。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立履行纳税义务。

在机构方面，公司建立了健全的组织机构体系，独立运作，公司生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人严格分开，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

在业务方面，公司目前主要从事纺织化纤业务，业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系统，独立开展业务，已形成了独立完整的业务体系，不依赖于股东或其它任何关联方。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

非独立董事：

吴协恩先生，1964年4月出生，高级经济师。曾任华西铝制品厂厂长，江阴市华西实业有限责任公司监事，本公司董事、总经理，江苏华西集团公司董事长兼总经理。现任江苏华西集团有限公司董事长，本公司董事长。

李满良先生，1965年8月出生，本科学历。曾任江苏华西集团公司副经理，江阴市华西精毛纺有限责任公司总经理，江苏华西村股份有限公司特种化纤厂厂长，本公司副董事长兼总经理。现任本公司董事兼总经理。

薛健先生，1978年3月出生，本科学历。曾任江阴市人民检察院科员，江阴团市委干事、副部长、部长，江阴市利港镇党委委员、副镇长，江阴临港开发区招商局副局长，江阴市发展和改革委员会副主任，江阴市新国联投资发展有限公司总经理，江阴市新国联投资发展有限公司党委书记、董事长。现任江阴市新国联集团有限公司党委书记、董事长，江苏华西集团有限公司董事，本公司董事。

金亚洪先生，1973年6月生，大专学历。曾任中国建设银行江阴市支行会计、办事处主任、营业部主任，江阴苏龙发电有限公司财务处副处长，江阴苏龙电力燃料有限公司总经理，江阴苏龙热电有限公司副总经理，江阴苏龙能源有限公司总经理。现任江阴苏龙热电有限公司总经理，江苏华西集团有限公司董事、总经理，本公司董事。

吴茂先生，1989年3月出生，本科学历。曾任江苏华西集团有限公司总经理助理，本公司董事兼副总经理。现任本公司董事兼总经理助理。

薛丽女士，1996年9月出生，本科学历。曾任广发证券股份有限公司无锡太湖东大道证券营业部客户经理，江阴市暨阳会计师事务所有限公司审计助理。现任江阴市凝秀建设投资发展有限公司财务负责人，本公司董事。

独立董事：

周凯先生，1969年2月生，南京大学教授、博士生导师，国务院政府特殊津贴专家，国家重点研发计划项目首席科学家，教育部重大课题攻关项目首席专家，发展中国家工程院院士（AETDEW），中国技术院院士，江苏省政府参事室特约研究员，江苏省首席科技传播专家，南京大学创意产业研究中心主任，南京大学安高文化科技研究院院长，中国人民大学中国市场研究中心副主任，南京大学深圳研究院新兴产业与金融科技中心主任，江苏远见新经营战略研究院理事长，江苏省特色小镇发展研究会副理事长，山东曲阜文化两创研究院院长，曲阜市人大代表等。入选全国首批中宣部/教育部卓越传播人才计划、江苏省“六大人才高峰”高层次人才计划、江苏省高校“青蓝工程”学术带头人、江苏省紫金文化英才、山东省泰山产业领军人才、济宁科技创新拔尖人才等；央视《百家讲坛》主讲人，美国堪萨斯大学、香港城市大学等访问学者；中国人民大学商学院博士后，南京大学政府管理学院博士，国家财政部注册会计师，中国多所高校MBA、EMBA导师，荣获江苏省“双创十佳名师”等，刊发论文160余篇，主持完成各类课题近200项，著编译书籍19部，软著57项，国家发明专利6项等。两度荣获“金圆桌”奖中国上市公司最具影响力独立董事，中国上市公司与董事会建设特别贡献奖。现任南京大学教授，本公司独立董事。

孙涛先生，1979年5月出生，本科学历，注册会计师。曾任江阴市乡镇企业资产评估事务所项目经理，无锡德恒方会计师事务所有限公司部门经理、副所长。现任无锡恒元会计师事务所所长，本公司独立董事。

承军先生，1980年9月出生，金融学本科学历、经济学学士。江苏省无锡市工商业联合会（总商会）第十三次会员代表大会代表，政协江阴市第十六届委员会委员，江阴市工商联第十届执委会执委、南京市江阴商会理事。曾任国信证券江阴营业部总监，长城证券江阴营业部副总，长城证券江苏分公司企业融资部副总经理，长城证券股份有限公司南京童卫路证券营业部企业融资部总经理。现任民生证券股份有限公司债权融资事业部高级副总裁，本公司独立董事。

监事：

卢青先生，1977年2月出生，本科学历。曾任江阴市新国联投资发展有限公司投资发展部经理助理，江阴市南门印象开发发展有限公司征地拆迁部经理、项目招商部经理、总经理助理，江阴电力投资有限公司副总经理，江阴市新国联投资发展有限公司对外投资部副经理，江阴市新国联投资发展有限公司金融投资事业部经理，江阴市新国联集团有限公司金融投资事业部总经理。现任江苏华西产业集团有限公司副总经理，江阴市新国联集团有限公司副总经理，本公司监事会主席。

施平先生，1962年4月出生，资源产业经济专业博士学位，研究生学历。曾任南京粮食经济学院投资统计系副主任，华泰证券南通营业部总经理，江苏众天信会计师事务所副所长，南京天启财务顾问公司总经理，南京审计学院审计与会计学院院长、本公司独立董事。现任南京审计大学中审学院院长，江苏省理财师协会会长，本公司监事。

刘蓓女士，1983年9月出生，本科学历，曾在公司特种化纤厂销售计划科工作。现任本公司特种化纤厂办公室主任、本公司职工代表监事。

高级管理人员：

李满良先生，公司总经理。（见董事简历）

王学良先生，1987年1月出生，本科学历，双学士学位。曾任江苏宝利国际投资股份有限公司证券事务代表、董事、副总经理、董事会秘书。现任本公司副总经理兼董事会秘书。

卜坚先生，1980年11月出生，本科学历，注册会计师。曾任上海浦东发展银行江阴支行信贷经理，华夏银行江阴支行信贷经理，江阴公用事业产业发展有限公司法务审计部负责人，江阴申越律师事务所执业律师，江阴澄东南热力有限责任公司会计，江阴市金阳融资担保有限公司总经理助理。现任本公司副总经理。

吴雅清女士，1969年1月出生，本科学历，高级会计师。曾任江阴凯澄起重机械有限公司会计，江阴市国联投资发展有限公司会计，江阴市新国联集团有限公司财务部副经理、经理。现任江苏华西集团有限公司董事，本公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司股东大会审议董事、监事薪酬，公司董事会审议高级管理人员薪酬。

报酬确定依据：

未在公司担任其他职务的董事、监事，不领取薪酬，兼任公司高级管理人员的董事，按高级管理人员的薪酬标准执行。在公司担任具体职务的职工监事，按照所担任职务领取薪酬。公司高级管理人员薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬，绩效考核薪酬根据《公司主要管理人员及技术骨干薪酬考核制度》执行。独立董事的津贴为：每人每年8万元（税前）。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。

实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的2024年度薪酬总额为382.99万元（税前）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，出席了公司董事会等相关会议，本着诚信勤勉义务履行职责，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大决策方面提出了专业性建议。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司根据市场薪酬标准，建立薪酬基本框架并结合年度经营计划和经营目标的完成情况，确定员工年度绩效分配方案。在工资分配形式上主要实行年薪制、岗位技能工资制等形式。

3、培训计划

公司通过制订具体的年度培训计划和培训预算，由人力资源部负责执行落实和跟踪考评，培训方式采用外部培训、内部培训等方式，多层次加强员工知识体系和专业能力的提升。报告期内，公司多次组织内部培训，员工各项能力得到提升。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

（1）分红政策制度

根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等的要求，《公司章程》中对利润分配政策的原则、形式、现金分红条件和比例，利润分配决策程序和调整程序等作了明确的规定。同时，明确指出独立董事应尽责履职并发挥应有的作用，中小股东具有充分表达意见和诉求的机会，维护中小股东的合法权益。

公司高度重视对投资者的回报，在《公司章程》中制定了关于利润分配政策的内容，规定公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，提出了现金分红条件及比例：公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，现金流满足公司正常生产经营的未来发展的前提下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的15%。

（2）执行情况

报告期内，公司严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。

经公司2023年度股东大会批准，公司实施了2023年度以及2024年中期利润分配方案。详见公司于2024年6月27日、9月19日刊登在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网的《2023年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-038）、《2024年半年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-053）。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期末利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司现行的内部控制体系较为规范、完整，内部控制组织机构完整，人员配备齐全到位，各项内控制度均得到了有效地贯彻执行，能够适应公司现行的管理要求和发展需要，保证了公司经营活动的有序开展，保护了公司全体股东的根本利益。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

不适用。

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准根据所属行业要求，公司各下属分公司、子公司在自身生产过程中需执行的主要环保政策和行业标准如下：

《锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996)《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）《江苏省大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021）《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）《污水综合排放标准》（GB8978-1996）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）《聚酯涤纶单位产品能源消耗限额》（GB36889-2018）《合成纤维制造业（聚酯涤纶）清洁生产评价指标体系》《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）

环境保护行政许可情况化纤厂已取得排污许可证，证书编号：913202817241961689001Q，发证主体：无锡市生态环境局，发证日期：2023年11月，有效期至2028年11月。华西码头已取得固定污染源排放登记，登记编号：913202817357138107001Z，发证机构：中华人民共和国生态环境部，发证日期：2020年4月，有效期至2025年4月。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理化纤厂对污染物的处理：

聚酯废气采用喷淋+过滤+催化燃烧方式处置后达标排放；纺丝废气采用喷淋除雾+高压静电方式处置后达标排放；污水处理站废气采用废气收集+双碱喷淋+生物除臭方式处置后达标排放； 生产废水采用集水池调节+气浮+分配池+厌氧+活性污泥+二沉池方式处置后进清水池，部分清水采用中水回用系统产合格水，用于生产水补充，剩余清水接管污水厂处置。

华西码头对污染物的处理：

华西码头建有污水处理装置一套，对生产污水进行厌氧和好氧处理后，排放到园区指定污水处理站，污水管线上安装自动切断阀，在线监测仪等相关设备设施。华西码头建有冷凝装置两座，一套树脂装置。一套冷凝装置为装卸车台及码头服务，另一套为罐区服务。罐区、发货台和码头的装卸货废气通过密闭管线收集到冷凝装置，经过冷凝后进入树脂装置进行吸附后排放。

突发环境事件应急预案：

化纤厂已编制《突发环境事件应急预案》，并在江阴市环境应急与事故调查中心通过备案，备案编号：320281-2022-521-L。华西码头已编制《突发环境事件应急预案》，并在江阴市环境应急与事故调查中心通过备案，备案编号：320281-2022-254-H。

环境自行监测方案：

公司依据《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）、企业建设项目自查评估报告等，每年制定自行监测方案，并报属地生态环境管理部门。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况：

面对现有环保形势，公司始终站在可持续发展的高度，重视环境保护工作。报告期内，化纤厂依据《排污许可证管理办法（试行）》及相关文件等，对生产设施产生的排放污染源进行收集治理，按排污许可证要求安装在线监控，并与环保平台联网，实时上传数据。2024年度化纤厂环保共计投入约660万元。

报告期内，华西码头根据环保法律法规的要求，积极对库区应急池进行建新改旧，目前库区应急池已达3,300立方米；对库区雨排口进行升级改造，安装了COD、挥发酚、PH等在线监测仪，并将监测数据接入属地化工园区监管平台。2024年度华西码头环保投入金额达500多万元。

报告期公司实际缴纳环境保护税3.79万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内，公司没有因环保问题受到行政处罚的情况。

其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。上市公司发生环境事故的相关情况报告期内，公司未发生重大环境污染事故，没有因环保问题受到行政处罚的情形。

二、社会责任情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度。公司将履行社会责任与日常经营活动紧密结合，重视保护股东、职工、供应商和客户等的合法权益，积极参与环境保护等工作，努力实现经济效益、社会效益和环境效益共赢，促进公司与社会的协调、和谐发展。

（1）股东权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规的要求，结合公司的实际情况，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，充分保障投资者的各项权益。公司已建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，规范公司运作；公司严格按照相关法律、法规、规范性文件及公司制度的规定，认真履行信息披露义务，通过指定媒体向广大投资者披露公司重大信息，确保广大投资者能够全面了解公司的运营情况，做出合理的投资决策。公司还为投资者提供了多元化的沟通渠道，通过热线电话、电子邮件、深交所互动易平台、网上业绩说明会、现场调研等方式保持与广大投资者良性互动。

建立合理的分红政策，是公司回报股东的重要方式。报告期内，公司根据自身的发展需要和经营状况，制定并实施了年度及半年度分红计划，确保股东能够分享公司发展的成果。

（2）职工权益保护

公司严格遵守国家劳动法律法规，与职工签订劳动合同，明确双方的权利和义务。公司已建立了较为完善的薪酬考核体系，将员工的收入与贡献有效结合，提升了员工的工作积极性；公司积极开展员工职业技能培训，提升员工职业发展空间；公司围绕落实安全生产责任，强化安全生产管理，努力为职工创造良好的工作环境。

（3）供应商及客户权益保护

公司始终坚持诚信经营的原则，与客户和供应商建立长期稳定、互利共赢的合作关系。在合作过程中，遵守合同约定，按时履行义务，确保交易的公平、公正、公开。

公司高度重视产品质量和服务水平的提升，满足客户的需求和期望。建立完善的质量管理体系，加强对产品生产、销售、售后等全过程的质量控制，确保产品质量安全可靠。同时，优化服务流程，提高服务效率，及时解决客户的问题和投诉，提升客户满意度。报告期内，公司获评质量信誉AA级企业。

（4）环境保护与可持续发展

当前，国内环保政策的导向是加强生态文明建设、推进绿色低碳发展。公司将环境保护纳入日常运营中，通过加大对环保技术研发和设备改造等投入，减少污染物排放，降低能源消耗，推动经济、社会和环境的协调发展。报告期内，公司通过了Ecovadis企业社会责任银牌认证。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求报告期内，公司安全管理相关内部控制制度建设完善，运行情况良好，没有发生重大安全事故。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用

2023年10月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，本公司自2024年1月1日起执行该规定。2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，本公司自印发之日起执行该规定。

上述会计政策变更未对本报告期财务报表产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，公司续聘中兴华所为公司内部控制审计机构，2024年度财务报表、内部控制审计费用合计为92万元，其中内部控制审计费用为20万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

?适用 □不适用存款业务

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用报告期内，公司与关联方发生的与日常经营相关等关联交易详见“第十节 财务报告”之“十三、关联方及关联交易”。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

注：该项实际担保总额为45,000万元。

采用复合方式担保的具体情况说明无。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、修订《公司章程》事项

报告期内，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关规定，公司结合实际，对《公司章程》部分条款进行了修订，并经公司第九届董事会第二次会议、2023年度股东大会审议通过。详见公司于2024年4月30日、2024年5月25日刊登在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的《章程修正案》（公告编号：2024-012）、《第九届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2024-023）、《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-033）。

2、变更经营范围事项

公司第九届董事会第二次会议、2023年度股东大会审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》，详见公司于2024年4月30日、2024年5月25日刊登在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的《第九届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2024-023）、《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-033）。

报告期内，公司完成了经营范围变更的工商登记手续。公司经营范围变更为：创业投资；利用自有资产对外投资；化学纤维的制造、加工；国内贸易（不含国家限制及禁止类项目）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；企业管理服务；化学纤维材料的研发、技术咨询、技术服务与技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。许可项目：港口经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

3、与专业投资机构共同投资事项

报告期内，公司与无锡国联产业投资私募基金管理有限公司、无锡云商创业投资有限公司共同投资设立无锡锡创联华股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“锡创联华”），锡创联华主要用于收购一村资本部分股权。截至报告期末，公司已向锡创联华实缴出资16,750万元人民币（占认缴出资的83.75%），锡创联华收购一村资本10.3449%股权事项已完成。详见公司于2024年4月9日、5月10日、5月23日刊登在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于与专业投资机构共同投资的公告》（公告编号：2024-004、2024-027、2024-032）。

2024年9月，经锡创联华合伙人决议同意，无锡国联产业投资私募基金管理有限公司将其持有的49%有限合伙份额转让给无锡市创新投资集团有限公司并退出合伙企业。

4、凝秀建设股权无偿划转事项

报告期内，根据江阴市华士镇人民政府出具的《关于同意江阴市凝秀建设投资发展有限公司股权无偿划转的批复》，江阴市华士镇综合服务中心将其持有的凝秀建设51%股权无偿划转至江阴市国资办。本次无偿划转后，江阴市国资办合计可控制公司38.61%的股份。凝秀建设成为控股股东华西集团的一致行动人。本次收购符合《上市公司收购管理办法》规定的可以免于发出要约的情形。详见公司于2024年10月26日、10月31日刊登在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于江阴市凝秀建设投资发展有限公司股权无偿划转免于发出要约的提示性公告》（公告编号：2024-056）、《江苏华西村股份有限公司收购报告书摘要》《江苏华西村股份有限公司收购报告书》等相关公告。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、转让索尔思光电部分股份事项

报告期内，公司第九届董事会第三次会议、2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让参股公司部分股份的议案》，公司控制主体上海启澜拟将其持有的索尔思光电556.03万股股份以及通过Diamond Hill, L.P.持有的2,959.25万股股份转让给北京万通新发展集团股份有限公司（以下简称“万通发展”），合计转让3,515.28万股索尔思光电股份，转让总价款为9,202.66万美元。本次转让完成后，上海启澜通过Diamond Hill, L.P.剩余持有索尔思光电3,034.37万股股份。2024年6月，上海启澜及相关方与万通发展签署了《关于Source Photonics Holdings (Cayman)Limited之股份转让协议》，并分别于2024年9月、10月与12月签署前述股份转让协议之补充协议、补充协议（二）、补充协议（三）。详见公司于2024年6月24日、9月13日、9月24日、9月25日、11月1日、2025年1月2日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网披露的《关于转让参股公司部分股份的公告》（公告编号：2024-035）、《第九届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2024-037）、《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2024-052）、《关于转让参股公司部分股份的进展公告》（公告编号：2024-054、2024-055、2024-058、2025-001）。

2025年1月24日，公司转让索尔思光电部分股份事项终止。详见公司于2025年1月27日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网披露的《关于终止转让参股公司部分股份的公告》（公告编号：2025-003）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 □不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文江苏华西村股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏华西村股份有限公司（以下简称“华西股份”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华西股份2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华西股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认

1、事项描述

华西股份主要从事涤纶短纤维的生产、销售，收入确认相关会计政策见财务报表附注五、26。如附注七、34所述，华西股份本期营业收入为326,131.19万元。由于营业收入是华西股份的关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评价和测试华西股份与营业收入相关的内部控制的设计合理性和运行有效性；

（2）通过抽样检查销售合同（订单），对合同关键条款进行检查，包括但不限于识别合同履约义务、确定商品控制权转移的时点等，评价华西股份收入确认政策、会计处理是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入及毛利率实施分析性复核程序，识别、分析其是否存在异常波动及异常波动合理性；

（4）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收发记录、客户确认的结算单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（5）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、收发记录、客户确认的结算单、资金收付凭证等资料，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求；

（6）选择重大客户对当期交易额及期末应收账款余额实施函证程序，以确认收入的真实性。

（二）以公允价值计量的金融资产估值

1、事项描述

如财务报表附注十二、公允价值的披露所述，截止2024年12月31日，华西股份以公允价值计量的交易性金融资产、应收款项融资及其他非流动金融资产等金融资产的余额为128,008.68万元。以公允价值计量的金融资产占资产总额的19.43%，系公司2024年末资产总额重要组成部分，且以公允价值计量的金融资产公允价值变动对公司利润影响重大。华西股份以公允价值计量的金融资产的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入，在确定金融资产估值模型及参数的过程中涉及管理层重大判断及估计。

考虑以公允价值计量的金融资产的余额系公司2024年末资产总额重要组成部分，其公允价值变动对公司利润影响重大，且在确定金融资产估值模型及参数的过程中涉及管理层重大判断及估计，为此，我们将以公允价值计量的金融资产的估值确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解、评价和测试了华西股份与金融资产估值相关的内部控制的设计和执行有效性；

（2） 选取样本，结合行业估值的相关惯例，通过比较华西股份采用的公允价值与公开可获取的市场数据，评价公允价值属于第一层级的金融资产估值；

（3）选取样本，对金融工具属于第二层级及第三层级的金融资产，获取初始投资文件，复核相关变化，并结合历史经验及行业估值的相关惯例评价参数及估值方法运用的恰当性，将所采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，对相关数据的准确性进行复核；

（4）评价财务报表的相关披露，是否符合相关会计准则的披露要求、恰当反映了金融资产估值风险。

四、其他信息

华西股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括华西股份2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华西股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华西股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华西股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华西股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华西股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华西股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卓 丹（项目合伙人）

中国·北京 中国注册会计师：苏寒天2025年4月28日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏华西村股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：吴雅清

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：吴雅清

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元