河北承德路露露股份有限公司  内部控制规范实施工作方案 为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，建立健全公司内部控制体系，认真贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的 《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会 [2010]11 号文），保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，根据深交所和河北监管局要求，经 2012 年 3月 日公司第 届董事会第 次会议审议通过，公司制定了《内部控制规范实施工作方案》，对建立内控体系工作作出了具体安排。 一、公司基本情况介绍 1、公司简称：承德露露 股票代码：000848 上市地：深圳证券交易所 公司主营业务：公司的主营业务是饮料的生产和销售，属饮料食品行业， 主要产品是植物蛋白饮料——杏仁露，是全国最大的杏仁露生产企业。 2、组织架构： 公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求，自上市、特别是股改以来，不断建立并完善公司法人治理结构，并制定了相应的内部控制体系，公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、经营班子各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的“三会一层”的法人治理结构和内部控制架构。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会等四个专门委员会，为董事会提供专业决策支持。公司经营班子负责组织领导公司内部控制的日常运行，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。控股子公司负责实施具体生产经营业务。公司日常的内部控制和监督工作由审计部执行，审计部直属总经理，审计部配备了 2 名专业人员，直接对董事会和公司负责，具体承担公司内部控制执行情况的内审工作，定期检查公司内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。公司组织架构图： 股东大会  战略委员会  薪酬与考核委员会 董事会 监事会  审计委员会 总经理  提名委员会  董事会秘书 副总  副总 副总  副总  副总 总工 人 信 审 知 生 品 安  供 财 计 市 销 业 品 工 证 力 息 计 识 产 管 保  应 务 划 场 售 务 牌 程 券 资 工 部 产 部 部 部  部 部 考 部 部 核 维 部 部 源 程  权  核 算 权 部 部  部  部 部 部 廊坊露露 北京露露  郑州露露  控股 63.75%  控股 100% 控股 100% 二、 组织保障 为了确保内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立内控工作领导小组及内控项目工作组，具体如下： （一）内控工作领导小组 组长：管大源（董事长） 成员：莫斐（监事会主席）、王秋敏（总经理）、郭亚雄（审计委员会召集  人）、李兆军（副总经理）、王新国（副总经理、财务总监） 公司董事长为内控工作领导小组的组长，是公司实施内控规范体系工作第一责任人，全面负责内部控制规范体系建设工作。 内控工作领导小组是公司内控规范实施工作的领导机构，总体负责内部控制目标的方案制定与决策； 协调组织内外资源，解决内部控制建设过程中的实际问题； 指导、监督公司内部控制体系的建立健全并保证其得到有效实施。 （二）内控项目工作组 在领导小组下设立专门的内控项目工作组，负责内部控制规范体系实施工作方案的制定、实施、进展情况报告，保证内部控制的日常运行，与中介机构进行沟通、协调，督促各有关部门和子公司对内控缺陷进行整改，开展公司内控规范体系培训。 内控具体工作牵头部门为审计部。 组长：王秋敏（总经理） 副组长：陈跃鹏（副总经理）、李兆军（财务副总）、左辉（营销副总）、王旭昌（生产副总）、王新国（内审副总、财务总监）、陈华敏（总工程师）、李文生（董事会秘书）。 成员：（成员主要是各职能部门和主要子公司负责人）。如下表： 序号  部门  部门负责人  联络人 1 人力资源部 张建平 张建平 2 信息工程部 吕双宁 吕双宁 3  审计部 张建平 张建平 4 知识产权部 陈跃鹏 董宽迎 5  生产部 杨文龙 杨文龙 6  品管部 左爱东 左爱东 7  安保部 曹文合 曹文合 8  供应部 胡光明 胡光明 9  财务部 李桂云 李桂云 10 计划考核部 孟宪民 孟宪民 11  市场部 李莉  李莉 12  销售部 孙向明 孙向明 13 业务核算部 杨承生 杨承生 14  工程部 张润华 张润华 15  证券部 李文生 李文生 16 廊坊露露  王维民 王维民 17 北京露露  邓合 邓合 18 郑州露露 陈书岭  陈书岭 （三）外部咨询机构的聘请及经费 1、公司拟聘请中介机构或专业人士进行全面或有针对性的内控培训。  由董事会授权公司经营层通过多家比较选择合适的中介机构，由公司经 营层决定聘请外部咨询机构事宜。 2、公司确保因实施内控规范工作方案过程中所发生的必要工作经费，编制 实施内部控制工作预算，并纳入公司的统一预算。 （四）、公司内部控制建设的目标 （1）确保公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整，及时和公平； （2）最大限度地减少或规避各种风险，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司发展战略的实现； （3）保证公司资产的安全，提高公司的经营管理水平； （4）建立统一、规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司的内部控制，增强公司的风险防范能力。 三、 内控建设工作计划 工作任务：做好实施内