股票简称：承德露露 股票代码：000848 编号：2019－025
河北承德露露股份有限公司关于2019年第一季度报告的补充更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、补充更正的原因
财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号--套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），河北承德露露股份有限公司（以下简称“公司”）自2019年1月1日起适用新金融工具准则。
公司将按照财政部“新金融工具准则”执行。新金融工具准则的实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响，不涉及对以前年度的追溯调整，公司于2019年1月1日起按新准则要求进行财务报表披露，对上年同期的比较数据不进行追溯重述，不会对公司年初的总资产、总负债、净资产及利润产生影响。
公司于2019年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登了《河北承德露露股份有限公司2019年第一季度报告正文》（公告编号：2019-018），在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《河北承德露露股份有限公司2019年第一季度报告全文》，基于上述原因，对2019年第一季度报告全文的部分内容进行补充更正。
二、补充更正内容
（1）报告全文中“第四节 财务报表”之“一、财务报表”
更正前：
合并资产负债表
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 其他权益工具投资 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 其他权益工具投资 |
更正后：
合并资产负债表
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 900,000.00 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 900,000.00 |
（2）报告全文中“第四节 财务报表”之“二、财务报表调整情况说明”更正前：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
更正后：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,927,143,014.43 | 1,927,143,014.43 | |
| 应收票据及应收账款 | 162,329.33 | 162,329.33 | |
| 应收账款 | 162,329.33 | 162,329.33 | |
| 预付款项 | 26,494,591.56 | 26,494,591.56 | |
| 其他应收款 | 245,895.40 | 245,895.40 |
| 存货 | 283,150,044.02 | 283,150,044.02 | |
| 其他流动资产 | 300,416.53 | 300,416.53 | |
| 流动资产合计 | 2,237,496,291.27 | 2,237,496,291.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | 不适用 | -900,000.00 |
| 长期股权投资 | 3,859,857.26 | 3,859,857.26 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 固定资产 | 248,048,556.99 | 248,048,556.99 | |
| 在建工程 | 25,736,742.79 | 25,736,742.79 | |
| 无形资产 | 307,105,910.91 | 307,105,910.91 | |
| 商誉 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 625,770.20 | 625,770.20 | |
| 递延所得税资产 | 16,265,368.30 | 16,265,368.30 | |
| 非流动资产合计 | 605,356,206.45 | 605,356,206.45 | |
| 资产总计 | 2,842,852,497.72 | 2,842,852,497.72 | |
| 流动负债： | |||
| 应付票据及应付账款 | 105,741,839.61 | 105,741,839.61 | |
| 预收款项 | 624,970,970.31 | 624,970,970.31 | |
| 应付职工薪酬 | 50,076,234.52 | 50,076,234.52 | |
| 应交税费 | 32,880,543.69 | 32,880,543.69 | |
| 其他应付款 | 22,927,578.00 | 22,927,578.00 | |
| 流动负债合计 | 836,597,166.13 | 836,597,166.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 49,682,500.00 | 49,682,500.00 | |
| 非流动负债合计 | 49,682,500.00 | 49,682,500.00 | |
| 负债合计 | 886,279,666.13 | 886,279,666.13 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 978,562,728.00 | 978,562,728.00 | |
| 资本公积 | 17,308,439.11 | 17,308,439.11 | |
| 盈余公积 | 400,737,142.12 | 400,737,142.12 | |
| 未分配利润 | 525,534,583.87 | 525,534,583.87 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,922,142,893.10 | 1,922,142,893.10 | |
| 少数股东权益 | 34,429,938.49 | 34,429,938.49 | |
| 所有者权益合计 | 1,956,572,831.59 | 1,956,572,831.59 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,842,852,497.72 | 2,842,852,497.72 |
调整情况说明
按照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准 则第37号——金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），根据深圳证券交易所《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，公司将依据相关文件规定的起始日于2019年1 月1日起开始执行新金融工具准则的会计政策。
根据新金融准则的要求，将900,000.00元，由原在“可供出售金融资产”列报，改为在 “其他权益工具投资”列报，本次调整仅涉及财务报表列报格式的调整，不存在追溯调整事项， 对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,869,227,571.33 | 1,869,227,571.33 | |
| 应收票据及应收账款 | 162,329.33 | 162,329.33 | |
| 应收账款 | 162,329.33 | 162,329.33 | |
| 预付款项 | 26,323,087.51 | 26,323,087.51 | |
| 其他应收款 | 170,059,228.18 | 170,059,228.18 | |
| 应收股利 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 存货 | 279,625,592.30 | 279,625,592.30 | |
| 其他流动资产 | 23,438.25 | 23,438.25 | |
| 流动资产合计 | 2,345,421,246.90 | 2,345,421,246.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 900,000.00 | 不适用 | -900,000.00 |
| 长期股权投资 | 190,037,368.72 | ||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 固定资产 | 88,537,072.72 | 88,537,072.72 | |
| 在建工程 | 19,414,848.88 | 19,414,848.88 | |
| 无形资产 | 270,606,337.22 | 270,606,337.22 | |
| 长期待摊费用 | 141,000.00 | 141,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 391,737.47 | 391,737.47 | |
| 非流动资产合计 | 570,028,365.01 | 570,028,365.01 | |
| 资产总计 | 2,915,449,611.91 | 2,915,449,611.91 | |
| 流动负债： | |||
| 应付票据及应付账款 | 364,892,216.17 | 364,892,216.17 | |
| 预收款项 | 624,970,970.31 | 624,970,970.31 | |
| 应付职工薪酬 | 42,500,564.56 | 42,500,564.56 | |
| 应交税费 | 11,487,660.53 | 11,487,660.53 | |
| 其他应付款 | 22,421,941.64 | 22,421,941.64 | |
| 流动负债合计 | 1,066,273,353.21 | 1,066,273,353.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 49,682,500.00 | 49,682,500.00 | |
| 非流动负债合计 | 49,682,500.00 | 49,682,500.00 | |
| 负债合计 | 1,115,955,853.21 | 1,115,955,853.21 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 978,562,728.00 | 978,562,728.00 |
| 资本公积 | 17,260,428.71 | 17,260,428.71 | |
| 盈余公积 | 400,737,142.12 | 400,737,142.12 | |
| 未分配利润 | 402,933,459.87 | 402,933,459.87 | |
| 所有者权益合计 | 1,799,493,758.70 | 1,799,493,758.70 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,915,449,611.91 | 2,915,449,611.91 |
调整情况说明
按照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准 则第37号——金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），根据深圳证券交易所《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，公司将依据相关文件规定的起始日于2019年1 月1日起开始执行新金融工具准则的会计政策。
根据新金融准则的要求，将900,000.00元，由原在“可供出售金融资产”列报，改为在 “其他权益工具投资”列报，本次调整仅涉及财务报表列报格式的调整，不存在追溯调整事项， 对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
除上述内容变动外，原公告其他内容不变，同时更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量没有影响。由此给投资者带来的不便深表歉意。
特此公告。
河北承德露露股份有限公司
董 事 会2019年5月9日